哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內(nèi)部專賣管

1、哈爾濱市煙草專賣局關(guān)于印發(fā)哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細(xì)則的通知行業(yè)內(nèi)部各單位，機關(guān)各處室：為進一步明確各級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作職責(zé)，規(guī)范專賣內(nèi)管工作流程，推進專賣內(nèi)管長效機制建設(shè)，國家局印發(fā)了行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范（國煙專201149號，以下簡稱新規(guī)范），省局印發(fā)了黑龍江省煙草專賣局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家煙草專賣局煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范的通知（黑煙專201147號，以下簡稱通知）。結(jié)合貫徹落實國家局印發(fā)的新規(guī)范及省局印發(fā)的通知精神，為進一步明確我市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作職責(zé)，規(guī)范專賣內(nèi)管工作流程，推進專賣內(nèi)管長效機制建設(shè)，結(jié)合我市實際，根據(jù)國家局、省局有關(guān)專賣

2、內(nèi)管工作規(guī)定，市局制定了哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細(xì)則，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。附件：哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細(xì)則二一一年四月十二日主題詞：煙草 專賣 實施細(xì)則 通知 主送：哈爾濱市煙草專賣局（公司）內(nèi)部各單位，機關(guān)各處室 抄送：哈爾濱煙葉公司，哈爾濱天陽國際煙草有限責(zé)任公司 哈爾濱市煙草專賣局辦公室 2011年4月12日印發(fā) 附件：哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細(xì)則(初稿)第一章 總 則第一條 為“兩個至上”的行業(yè)共同價值觀，切實增強規(guī)范意識和法制觀念，不斷加強煙草專賣內(nèi)管教育培訓(xùn)，全面建立專賣內(nèi)管長效機制，實現(xiàn)專賣

3、內(nèi)管工作的制度化、規(guī)范化，不斷提高依法行政、依法管理、依法生產(chǎn)經(jīng)營水平，促進行業(yè)“注重自律”課題的解決，樹立行業(yè)講誠信、負(fù)責(zé)任、有秩序的良好社會形象，進一步鞏固和完善煙草專賣制度，為行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供有力的保障，根據(jù)國家煙草專賣局關(guān)于印發(fā)煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范的通知（國煙專201149號，以下簡稱新規(guī)范）及省局印發(fā)的黑龍江省煙草專賣局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家煙草專賣局煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范的通知（黑煙專201147號，以下簡稱通知）要求，結(jié)合我市的實際情況，制訂本實施細(xì)則。第二條 各級局應(yīng)依據(jù)煙草專賣法律法規(guī)以及國家局規(guī)章制度，按照本實施細(xì)則的要求組織開展專賣內(nèi)管工作。市局主要負(fù)責(zé)組

4、織開展日常監(jiān)管工作，組織定期檢查考核，查處不規(guī)范問題，重大問題及時報省級局，對縣級局上報發(fā)現(xiàn)的問題及時進行核實處理；市局下屬各縣（市）局、市區(qū)各分局具體負(fù)責(zé)落實日常監(jiān)管，加強對卷煙零售市場的監(jiān)控、分析，排查內(nèi)部違法違規(guī)線索，認(rèn)真進行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范問題及時向市級局報告。第三條 市局和市局下屬各縣(市)局、市區(qū)各分局要按照國家煙草專賣局關(guān)于加強專賣管理組織機構(gòu)建設(shè)的指導(dǎo)意見（國煙人2007186號）的有關(guān)要求，設(shè)立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作機構(gòu)，配齊工作人員，哈爾濱市煙草公司的營銷、物流、名煙總匯和市局下屬各縣(市)局、市區(qū)各分局等部門、單位及煙葉生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)和煙葉復(fù)烤企業(yè)應(yīng)確定具體負(fù)責(zé)部門，配合市局

5、開展內(nèi)管工作，設(shè)立內(nèi)管工作聯(lián)絡(luò)員，明確工作職責(zé)。內(nèi)管部門應(yīng)配備收集監(jiān)管證據(jù)所需的設(shè)備，并保證內(nèi)管檢查的用車需求。第四條 市局開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的基本原則是： 一、依法管理監(jiān)督的原則。對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)要按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局的有關(guān)規(guī)定，堅持“有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”的方針，切實履行依法管理監(jiān)督職責(zé)。 二、全面管理監(jiān)督的原則。對所有煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進行全過程的專賣管理監(jiān)督。三、全員管理監(jiān)督的原則。既要充分發(fā)揮專賣監(jiān)督管理部門的職能作用，還應(yīng)體現(xiàn)民主管理監(jiān)督的要求，發(fā)揮計劃、法規(guī)、財務(wù)、審計、紀(jì)檢監(jiān)察、整頓辦等部門的綜合作用，充分調(diào)動全行業(yè)廣大干部職工積

6、極參與行業(yè)內(nèi)部的專賣管理監(jiān)督。四、責(zé)任效率的原則。明確市局本級的任務(wù)、目標(biāo)和責(zé)任，加強監(jiān)督檢查，確保煙草專賣法律法規(guī)和國家局內(nèi)部管理規(guī)定、制度規(guī)范真正得到落實；注重運用信息化監(jiān)管手段，加強日常監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和水平。五、保護與服務(wù)的原則。通過加強行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，打擊違法生產(chǎn)經(jīng)營行為，保護和服務(wù)合法生產(chǎn)經(jīng)營行為，寓管理于服務(wù)之中。第五條 市局要建立自身的舉報投訴辦理等各項工作制度，并指導(dǎo)下屬各縣（市）局、市區(qū)各分局建立自身的舉報投訴辦理等各項工作制度。對受理的反映內(nèi)部違法違規(guī)問題的舉報投訴，要及時進行調(diào)查處理。第六條 市局應(yīng)按照省局的要求和規(guī)定積極推進自身的專賣內(nèi)管信息化建設(shè)，并指導(dǎo)下

7、屬各縣（市）局、市區(qū)各分局積極推進自身的專賣內(nèi)管信息化建設(shè)，進一步按照國家局新規(guī)范和省局通知的有關(guān)要求，進一步規(guī)范預(yù)警處理和資料備案等工作程序，實現(xiàn)對行業(yè)內(nèi)部煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的實時、有效監(jiān)管。第二章 日常監(jiān)管第一節(jié) 對商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營的日常監(jiān)管第七條 對商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營日常監(jiān)管的重點主要是查處卷煙經(jīng)營單位及有關(guān)業(yè)務(wù)人員的不規(guī)范問題：卷煙經(jīng)營單位的不規(guī)范問題具體包括脫離本地市場實際需求、盲目投放、沖擊其他地區(qū)市場；以集資、虛假訂單等形式，套購倒賣卷煙；虛擬客戶、無碼銷售、捆綁銷售；直接向無證單位、個人銷售卷煙等問題。有關(guān)業(yè)務(wù)人員的不規(guī)范問題具體包括以停歇業(yè)零售戶名義套購倒賣卷煙；克扣截留零

8、售戶訂購的卷煙、強制零售客戶訂購指定品牌卷煙然后回收倒賣；內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購倒賣卷煙活動；集中時間、線路或超零售戶經(jīng)營能力投放卷煙,為非法收購倒賣卷煙活動提供方便等問題。第八條 對商業(yè)企業(yè)卷煙經(jīng)營的日常監(jiān)管主要是通過利用信息系統(tǒng)、真煙案件、投訴舉報和專賣市場監(jiān)管信息等方式進行監(jiān)管。第九條 市局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員通過哈爾濱市煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)自動抽取卷煙經(jīng)營數(shù)據(jù)、進行運算分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預(yù)警。此項工作的第一責(zé)任人是市局的卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。：一是對于月銷量超過上月銷量預(yù)警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比）以上、單日銷量占月銷量預(yù)警系統(tǒng)

9、規(guī)定的閥值（百分比）以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌；二是對于零售戶單次訂購卷煙數(shù)量超過前3個訂貨周期平均數(shù)的預(yù)警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比）的，月訂購卷煙數(shù)量超過上月量預(yù)警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比）的，單次訂購卷煙均價超過3個訂貨周期均價預(yù)警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比）的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。第十條 對專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)自動排查出的預(yù)警，每個工作日由市局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內(nèi)管人員負(fù)責(zé)根據(jù)以下原則進行篩選：（一）排除新品引進、到貨不均衡、節(jié)假日等因素的影響形成的無效預(yù)警。（二）確保不規(guī)范問題能及時發(fā)現(xiàn)處理。（三）將已出現(xiàn)批零價格倒掛、外流到其他地區(qū)的品牌作為需要重點關(guān)注的品牌。（四）對異

10、常品牌的預(yù)警，要輔助以品牌銷量時間曲線圖、區(qū)域銷量時間曲線圖、線路銷量時間曲線圖等分析工具，確定異常品牌銷量突增的時間段、區(qū)域或配送線路，進一步確定訂貨不正常的零售戶作為內(nèi)部違法違規(guī)線索。（五）從總量異常的訂單中篩選出需要重點關(guān)注的品牌突增的訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。（六）從均價異常訂單中篩選出需要重點關(guān)注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的訂單，尤其是地理位置偏僻、經(jīng)營規(guī)模小、結(jié)構(gòu)低的零售戶突然訂購數(shù)量較多高檔卷煙的情況，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。第十一條 對市局發(fā)現(xiàn)的預(yù)警的調(diào)查核實工作，市局將調(diào)查核實任務(wù)按照相應(yīng)的各縣（市）局、市區(qū)各分局的轄區(qū)進行分解，并分別轉(zhuǎn)給各縣（市）局、市區(qū)各分局

11、轄區(qū)稽查隊進行實地走訪和調(diào)查核實。各縣（市）局、市區(qū)各分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員在規(guī)定的時限內(nèi)完成市局交辦的調(diào)查核實任務(wù)后要進行一次匯總分析，向市局上報預(yù)警調(diào)查核實情況。市局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員要進行調(diào)查核實情況匯總上報；同時，要有針對性地對各縣（市）局、市區(qū)各分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員及調(diào)查核實人員加強指導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。在調(diào)查核實的過程中，要重點查找卷煙經(jīng)營層面可能存在的不規(guī)范問題的線索，組織進行查處。此項工作的第一責(zé)任人是市局及各縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗的內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第十二條 專賣稽查員、客戶經(jīng)理、配送員在日常工作中要掌握零售戶停歇業(yè)、非法收購

12、倒賣卷煙等情況，并及時向本級局專賣內(nèi)管部門報告。本級局專賣內(nèi)管部門要認(rèn)真分析查找內(nèi)部違法違規(guī)線索。此項工作的第一責(zé)任人是市局專賣稽查員、市公司的客戶經(jīng)理和配送員及市局下屬各縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。（一）對于零售戶停歇業(yè)的情況，縣級局專賣內(nèi)管部門要在接到報告后3個工作日內(nèi)確定零售戶停歇業(yè)的具體時間、停歇業(yè)期間是否仍在訂購卷煙。對于在停歇業(yè)期間仍在訂購卷煙的，縣級局專賣內(nèi)管部門當(dāng)天就要作為內(nèi)部違法違規(guī)線索向市級局專賣內(nèi)管部門報告。（二）對于非法收購倒賣卷煙的情況，縣級局專賣內(nèi)管部門要在當(dāng)天通知專賣稽查人員進行查處并將所涉卷煙品牌情況向市級局專賣內(nèi)管部門報告

13、，市級局專賣內(nèi)管部門要針對所涉品牌，查找集中時間、集中線路投放或明顯超出零售戶經(jīng)營能力提供卷煙等情況，確定為內(nèi)部違規(guī)線索。第十三條 市場上非法流通的卷煙根源在行業(yè)內(nèi)部，市局要通過查處的真煙案件查找內(nèi)部違法違規(guī)線索。（一）對于市、縣級局查處的真煙案件，市局將按省局要求上報情況并抄錄每條煙的32位條碼。（二）對省局有可能發(fā)回的從哈爾濱市煙草專賣局（公司）流出被查扣卷煙的具體的品牌、數(shù)量及條碼等信息，市級局要根據(jù)省局反饋的相關(guān)品牌、數(shù)量和條碼信息，查找出相關(guān)異常訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。第十四條 市、縣兩級內(nèi)管部門每周都要收集本級局各類投訴信息，凡是涉及“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營不規(guī)范的投訴舉報，做好詳細(xì)

14、記錄，同時進行初步調(diào)查，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。此項工作的第一責(zé)任人是市局及市局下屬各縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第十五條 市、縣兩級內(nèi)管部門應(yīng)加強與專賣市場監(jiān)管部門的溝通、聯(lián)系，定期互通信息，市場監(jiān)管部門一旦在市場上發(fā)現(xiàn)測評的零售戶經(jīng)營業(yè)態(tài)與其實際經(jīng)營能力嚴(yán)重不相符、內(nèi)部人員協(xié)助零售戶收煙、配送員集中送貨、克扣截留零售戶訂購的卷煙、強制零售客戶訂購指定品牌卷煙然后回收倒賣、內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購倒賣卷煙活動等現(xiàn)象，應(yīng)立即告知本級內(nèi)管部門，內(nèi)管部門做好詳細(xì)記錄，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。此項工作的第一責(zé)任人是市局及市局下屬各縣（市）局、市區(qū)分

15、局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。（一）對卷煙配送的抽查。各級內(nèi)管部門每月四次對本級卷煙配送車輛進行中途抽查，現(xiàn)場核對配送單據(jù)與車上卷煙，防止出現(xiàn)收煙、克扣截留零售戶訂購的卷煙等情況。（二）對零售戶卷煙上架情況的抽查。地級市局直屬分局和縣級局的內(nèi)管部門每月對轄區(qū)內(nèi)零售戶的卷煙上架情況進行抽查，抽查的總戶數(shù)不少于200戶，主要發(fā)現(xiàn)測評的零售戶經(jīng)營業(yè)態(tài)與其實際經(jīng)營能力是否嚴(yán)重不相符，是否存在代訂貨情況。（三）市局將不定期對各級公司的卷煙配送情況進行突擊檢查，并對個別地區(qū)的零售戶上架情況進行暗訪、抽查。第十六條 對罰沒卷煙銷售的監(jiān)管。市局內(nèi)管部門掌握本地區(qū)罰沒卷煙銷售定點戶，并對定點戶

16、罰沒卷煙上架銷售情況進行監(jiān)管；市局內(nèi)管部門要本對全地區(qū)罰沒卷煙的購進、投放和庫存情況進行監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。此項工作的第一責(zé)任人是市局的卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第十七條 市、縣兩級局對所有內(nèi)部違法違規(guī)線索都要組織力量，進行調(diào)查核實，查明情況。原則上涉及卷煙經(jīng)營單位的線索由市局組織查處；其他線索由市局組織市、縣兩級專賣內(nèi)管人員進行查處。需要交由縣級局調(diào)查核實的線索，市級局要在線索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級局負(fù)責(zé)在接到線索后1周內(nèi)查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局說明情況。特殊情況市局可以按照指定管轄的原則，指定特定的縣（市）局或者市區(qū)分局專

17、賣內(nèi)管人員進行查處。查辦專賣內(nèi)管案件適用回避原則。第十八條 調(diào)查核實應(yīng)按以下工作流程進行：（一）準(zhǔn)備相關(guān)資料，具體包括線索所涉零售戶的類別、所處區(qū)域商圈、訂貨方式、配送方式等基礎(chǔ)信息，線索所涉卷煙品牌的市場價格表現(xiàn)、是否曾外流到其他地區(qū)被查扣等信息。（二）調(diào)查零售戶經(jīng)營狀況、收到所訂卷煙及貨款結(jié)算的情況，實地查看零售戶庫存，分析其所訂卷煙與實際經(jīng)營能力是否匹配。對零售戶反映沒有收到所訂卷煙的情況，要進一步調(diào)查貨款的結(jié)算及銀行結(jié)算卡的保管情況。對零售戶反映卷煙送到后被收購的情況，要進一步調(diào)查卷煙被收購走的具體過程，重點調(diào)查有無行業(yè)內(nèi)部工作人員事先給零售戶訂煙款或打招呼要求訂煙的問題。（三）調(diào)查相

18、關(guān)人員，對線索所涉零售戶已經(jīng)停業(yè)或反映沒有收到訂單顯示卷煙的，要詢問相關(guān)配送人員調(diào)查有關(guān)卷煙的去向及具體操作過程；對代保管零售戶的銀行結(jié)算卡、給零售戶分發(fā)訂煙款或打招呼要求訂煙的行業(yè)內(nèi)部有關(guān)工作人員，要進行詢問。（四）專賣內(nèi)管工作人員要采取監(jiān)聽電話訪銷錄音、檢查網(wǎng)上訂貨客戶上網(wǎng)的ip地址等方式，深入調(diào)查，查明真實情況。（五）收集整理調(diào)查核實過程中產(chǎn)生的痕跡資料，裝訂備案。第十九條 市、縣兩級局專賣內(nèi)管工作人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)地調(diào)查核實有關(guān)內(nèi)部違法違規(guī)線索，客觀公正地查明情況，形成并上報調(diào)查報告。對查出的不規(guī)范問題，市、縣兩級局在收到調(diào)查報告后一周內(nèi)進行核實處理。此項工作的第一責(zé)任人是市局及市局下屬各

19、縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第二節(jié) 對商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營的日常監(jiān)管第二十條 對商業(yè)企業(yè)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)（哈爾濱煙葉公司）日常監(jiān)管的重點是對煙葉收購環(huán)節(jié)的監(jiān)管，查處不按合同收購等違法違規(guī)問題，具體包括：跨區(qū)收購、收購?fù)獾責(zé)?，煙站工作人員弄虛作假、虛開發(fā)票、內(nèi)外勾結(jié)、牟取私利，無合同、超合同收購等問題。此項工作第一責(zé)任人是市局及市局下屬各煙葉產(chǎn)區(qū)縣級局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第二十一條 市局建立對煙葉收購日常監(jiān)管的預(yù)警設(shè)置及處理機制，從以下方面設(shè)置預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)線索。此項工作第一責(zé)任人是市局的煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)

20、直接監(jiān)管責(zé)任。（一）收購時間:設(shè)置每天的煙葉收購時間區(qū)間，對超出規(guī)定的時間區(qū)間外對煙葉進行重量過磅、入庫等收購行為提出預(yù)警；（二）煙葉收購過磅：對1批煙葉在過磅時連續(xù)2磅以上等級、數(shù)量相同及規(guī)定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的提出預(yù)警；（三）發(fā)票：對煙葉過磅時間在后，發(fā)票記賬時間在前，發(fā)票出票時間出現(xiàn)倒置的，提出預(yù)警；（四）收購數(shù)據(jù)上傳：對不按規(guī)定上傳收購數(shù)據(jù)的提出預(yù)警；（五）未及時交售煙葉：對下部煙收購結(jié)束后未交售煙葉的煙農(nóng)、中部煙收購結(jié)束后未交售中部煙的煙農(nóng)，分別提出預(yù)警；（六）交售煙葉等級結(jié)構(gòu)比例：對交售c2f、c3f、b1f數(shù)量比較大、結(jié)構(gòu)比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴(yán)重失調(diào)的，

21、提出預(yù)警；（七）收購進度：對短時間內(nèi)出現(xiàn)收購煙葉數(shù)量特別巨大、過磅入庫特別集中的，提出預(yù)警；（八）煙葉單產(chǎn)：對煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過200公斤的煙農(nóng)，提出預(yù)警。第二十二條 市局要根據(jù)信息系統(tǒng)提出的預(yù)警，排查出所涉的煙站、煙農(nóng)以及交售煙葉的數(shù)量、等級等信息，作為內(nèi)部違法違規(guī)線索，直接組織或交由縣級局進行調(diào)查核實。需要交由縣級局調(diào)查核實的線索，市級局要在線索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級局負(fù)責(zé)在收到線索后1周內(nèi)查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局專賣內(nèi)管部門說明情況。此項工作第一責(zé)任人是市局及市局下屬各煙葉產(chǎn)區(qū)縣級局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第二十三條 調(diào)查核

22、實應(yīng)按以下流程進行：（一）準(zhǔn)備相關(guān)資料。主要包括內(nèi)部違法違規(guī)線索所涉煙農(nóng)基本情況，如所屬煙站、合同面積數(shù)量等級、已交售的數(shù)量等級、歷史種植情況等。（二）實地走訪煙農(nóng)。主要調(diào)查核實煙農(nóng)有沒有種煙、有沒有按合同種煙、線索所涉的交售行為是否為其所為、煙葉交售卡及結(jié)算專用存折有沒有交由他人保管并要求煙農(nóng)解釋為何會出現(xiàn)極端不正常的情況。（三）詢問相關(guān)人員。根據(jù)情況詢問煙站負(fù)責(zé)人以及過磅、開票、預(yù)檢、分級等工作人員，查清簽訂虛假合同、操作虛開發(fā)票虛開碼單虛假收購行為的具體過程。（四）檢查資金往來。要通過檢查收購資金的有關(guān)情況查明真實情況。（五）收集整理調(diào)查核實過程中產(chǎn)生的痕跡資料，裝訂備案。第二十四條 調(diào)

23、查核實結(jié)束后要得出調(diào)查結(jié)論。調(diào)查結(jié)論就是有無違法違規(guī)問題，有組織地收購?fù)獾責(zé)煛⒖鐓^(qū)收購等問題屬集體行為，虛開發(fā)票、虛開碼單、簽訂虛假合同等問題屬個人行為。此項工作第一責(zé)任人是市局下屬各煙葉產(chǎn)區(qū)縣級局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第二十五條 對市局下屬的煙葉產(chǎn)區(qū)縣級局建立預(yù)警機制以及根據(jù)預(yù)警查處不規(guī)范問題的有關(guān)情況，市局將加強督導(dǎo)，確保工作質(zhì)量。煙葉收購期間，市局對有關(guān)內(nèi)部違法違規(guī)線索的查處情況每月進行一次匯總分析并通報情況，有針對性地加強指導(dǎo)；對調(diào)查核實走過場、弄虛作假的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴(yán)肅處理；對問題嚴(yán)重以及整改效果不明顯的，組織力量直接進行查處并追究分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。第

24、二十六條 市局要指導(dǎo)下屬各煙葉產(chǎn)區(qū)縣級局做好對各煙站在煙葉打包、入庫損益率、霉變廢棄煙葉監(jiān)銷等方面的監(jiān)管，完善相關(guān)工作規(guī)程和有關(guān)專賣監(jiān)管制度，完善對罰沒煙葉收購的工作規(guī)程和有關(guān)專賣監(jiān)管制度，實行有效監(jiān)管。此項工作第一責(zé)任人是市局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第三節(jié) 對煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的日常監(jiān)管第二十七條 對煙葉復(fù)烤企業(yè)的監(jiān)管由市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處負(fù)責(zé)組織日常監(jiān)管工作。對煙葉復(fù)烤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營日常監(jiān)管的重點是對加工過程中產(chǎn)生的煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄煙草專賣品處置的監(jiān)管，查處對未取得相應(yīng)煙草專賣許可證的單位或個人銷售或提供加工過程中產(chǎn)生的副產(chǎn)品及廢棄煙草專賣品未徹底毀形

25、就出廠出庫等問題。此項工作第一責(zé)任人是市局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員，承擔(dān)直接監(jiān)管責(zé)任。第二十八條 煙葉復(fù)烤企業(yè)運輸煙草專賣品，必須開具準(zhǔn)運證。簽發(fā)準(zhǔn)運證的專賣管理部門開證時需注明貨運單位的名稱，標(biāo)明運輸車輛的車牌號碼、行車路線、有效期限，做到“一車一號一證”。嚴(yán)禁無證運輸和重復(fù)使用準(zhǔn)運證等違法行為。第二十九條 煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）每月要分委托方整理好當(dāng)月各類副產(chǎn)品及廢棄煙草專賣品形成、交接、存儲、出庫、銷售、銷毀的報表及相關(guān)單據(jù)資料備查。（一）復(fù)烤過程產(chǎn)生的副產(chǎn)品及廢棄煙草專賣品歸屬委托加工單位，副產(chǎn)品形成運輸批量后委托方原則上要盡快運回；委托復(fù)烤企業(yè)處理的，委托方要出具委托書。（二）

26、委托復(fù)烤企業(yè)處理的副產(chǎn)品、廢棄煙草專賣品，處理渠道要限制為行業(yè)內(nèi)再造煙葉、煙草薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)，不得提供給行業(yè)外的企業(yè)和單位；必須在徹底毀形、不能再用于卷煙生產(chǎn)后才能出廠、出庫。第三十條 煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）所在地市級局要嚴(yán)格按國家局的相關(guān)管理制度進行監(jiān)管，對副產(chǎn)品及廢棄煙草專賣品銷毀要監(jiān)銷并留存監(jiān)銷記錄。市局發(fā)現(xiàn)煙葉復(fù)烤企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）違法違規(guī)銷售或?qū)ν馓峁└碑a(chǎn)品、廢棄煙草專賣品以及副產(chǎn)品、廢棄煙草專賣品未徹底毀形就出廠、出庫的問題，要在當(dāng)天向省局報告，由省局責(zé)成有關(guān)單位按規(guī)定進行處理。第三章 定期檢查第三十一條市局要通過定期檢查對行業(yè)內(nèi)部煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的實時、有效監(jiān)管。市

27、局定期檢查的對象是轄區(qū)內(nèi)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)；定期檢查的內(nèi)容是檢查依法依規(guī)組織開展煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的情況；定期檢查的時限要求是：半年一次全面檢查與專項定期檢查行結(jié)合。第三十二條 市局對轄區(qū)行業(yè)內(nèi)所有煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)依法依規(guī)開展“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動情況及內(nèi)管工作開展情況要每半年開展一次全面檢查。市局針對問題較多單位，帶有普遍性、傾向性的問題，應(yīng)專題組織開展重點檢查工作。第三十三條 市局在開展定期檢查前，要制訂定期檢查方案，分期分批組織實施。每批定期檢查結(jié)束后要形成檢查報告，通報檢查結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報告整改情況。在定期檢查中市局要做好對行業(yè)內(nèi)部煙

28、草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動各個環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)管，指導(dǎo)接受檢查的企業(yè)不斷完善專賣內(nèi)管長效機制，實現(xiàn)專賣內(nèi)管工作的制度化、規(guī)范化和日?；?及時調(diào)查處理不規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營行為，有效地防范和杜絕我市行業(yè)內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營行為的發(fā)生。第三十四條 在定期檢查中，市局及其監(jiān)管檢查對象的職責(zé)劃分如下：一、市局在定期檢查中應(yīng)履行的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)是： （一）貫徹落實上級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定和實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制； （二）指導(dǎo)、檢查、考核縣級局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作； （三）對本轄區(qū)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生

29、的違法、違規(guī)案件； （四）隨時承辦省局交辦和其他應(yīng)由市局直接辦理的專賣內(nèi)管任務(wù)。二、市局定期檢查的各煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，加強自律，自覺接受市局的定期檢查，并履行下列責(zé)任：（一）貫徹落實國家局、省局、市局有關(guān)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，制定、實施本企業(yè)守法生產(chǎn)經(jīng)營自律制度，建立守法生產(chǎn)經(jīng)營自律長效機制；（二）自覺按照專賣法律法規(guī)和國家局、省局的有關(guān)規(guī)定及本辦法從事煙草專賣品的購置、生產(chǎn)、調(diào)撥、運輸、銷售、倉儲、報廢處理等行為；（三）嚴(yán)格按照專賣法律法規(guī)和國家局的有關(guān)規(guī)定，及時辦理專賣許可證的申領(lǐng)、注銷、變更等手續(xù)，按照專賣許可證規(guī)定的經(jīng)營范圍、地域范圍、

30、銷售渠道等生產(chǎn)、經(jīng)營煙草專賣品；（四）積極配合市局開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期檢查工作，如實向?qū)Ｙu監(jiān)督管理部門提供煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營活動的相關(guān)資料，并對相關(guān)資料的真實性負(fù)責(zé)，主動接受市局專賣監(jiān)督管理部門的定期檢查和內(nèi)管監(jiān)督。 第三十五條 市局定期檢查的內(nèi)容包括：接收市局定期檢查的卷煙商業(yè)企業(yè)（哈爾濱市煙草公司）要對貨源分配、卷煙打碼到條等方面制訂明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定；營銷系統(tǒng)中的客戶信息要與專賣許可證信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)一致，要明確修改客戶信息、調(diào)整類別的權(quán)限及程序。市局要對商業(yè)企業(yè)制訂并執(zhí)行有關(guān)內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定的情況進行定期檢查監(jiān)管；在市局定期檢查過程中，向市局檢查組人員提供省局（公司）下達的卷煙

31、購銷計劃、計劃增減或變更的相關(guān)文件、批文、卷煙價格明細(xì)表、月銷售計劃及貨源投放政策、月到貨、入庫、掃碼情況、月分揀配送及出庫情況、市公司經(jīng)營自律內(nèi)管制度及其他市局定期檢查需要提供的資料。市局對定期檢查的卷煙商業(yè)企業(yè)（哈爾濱市煙草公司）定期檢查的內(nèi)容有：（一）每半年一次對商業(yè)企業(yè)在貨源分配、卷煙打碼到條等方面，是否制訂了明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定，以及執(zhí)行情況進行檢查；（二）每半年一次對商業(yè)企業(yè)營銷系統(tǒng)中的客戶信息與專賣許可證信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行核對，出現(xiàn)數(shù)據(jù)不符的，查明原因；（三）每半年一次對商業(yè)企業(yè)是否指定專人管理修改客戶信息、調(diào)整類別的權(quán)限和程序，以及執(zhí)行情況進行檢查；（四）每半年一次會同財務(wù)

32、、審計、監(jiān)察等部門核查實物庫存，與經(jīng)營系統(tǒng)數(shù)據(jù)不符的，查明原因；（五）每半年一次對商業(yè)企業(yè)準(zhǔn)運證到貨無法（過期）確認(rèn)的，查明原因，向省局及時上報并登記備案；（六）在省局的組織下，每半年一次對各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進行專項檢查，嚴(yán)肅查處無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題。接收市局定期檢查的煙葉生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)（哈爾濱煙葉公司）要對煙葉合同簽訂、育苗、假植、移栽、剩余煙苗銷毀、收購、調(diào)運等環(huán)節(jié)制定明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定；在市局定期檢查過程中，向市局檢查組人員提供每個農(nóng)業(yè)年度上級下達的煙葉種植收購計劃、分解情況、各縣的實際落實情況、煙葉收購計劃的實際執(zhí)行情況（分實際收購的煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）

33、、煙葉購銷合同及匯總數(shù)、煙葉購銷合同的實際執(zhí)行情況（按調(diào)省內(nèi)、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業(yè)務(wù)年度未執(zhí)行的合同數(shù)（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表），煙葉倉儲（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）等情況以及其他需要提供的資料。接收市局定期檢查的煙葉復(fù)烤加工企業(yè)（哈爾濱天陽國際煙草有限責(zé)任公司）要在市局定期檢查過程中，向市局檢查組人員提供每個煙葉生產(chǎn)加工年度的生產(chǎn)加工計劃、原煙接收，實際落地數(shù)量、執(zhí)行加工計劃實際情況（加工數(shù)量、原煙投料、庫存情況、成品煙發(fā)運、復(fù)烤加工產(chǎn)生廢棄物的銷毀處理情況）、復(fù)烤加工企業(yè)專用機械使用情況以及其他市局定期檢查需要提供的資料。市局要指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查市局轄區(qū)內(nèi)煙葉產(chǎn)區(qū)各縣（市

34、）局加強對本地區(qū)預(yù)留煙田、育苗、移栽環(huán)節(jié)的管理，就農(nóng)戶種煙申請、預(yù)留煙田、建立煙農(nóng)信息檔案、煙種領(lǐng)取發(fā)放、計劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更等方面制訂工作規(guī)程，并對以上工作規(guī)程的執(zhí)行情況的監(jiān)管（責(zé)任人：市局轄區(qū)內(nèi)煙葉產(chǎn)區(qū)各縣（市）局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員）；同時對市局煙葉收購計劃、煙葉收購站點的設(shè)立以及煙葉運輸及加工等環(huán)節(jié)也應(yīng)進行定期檢查監(jiān)管（責(zé)任人：煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員）。市局對接收市局定期檢查的煙葉生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)和煙葉復(fù)烤加工企業(yè)具體的定期檢查內(nèi)容如下：（一）在煙葉種植合同簽訂后，1個月內(nèi)匯總已錄入煙葉收購系統(tǒng)的所屬各縣的煙葉計劃、合同(約定種植面積、收購量)，登錄煙葉收購系統(tǒng)

35、檢查計劃、合同數(shù)量，查找合同簽訂不規(guī)范、超計劃簽訂合同的問題，查明原因并做工作記錄；（二）在煙葉收購期間，每日登錄煙葉內(nèi)管信息系統(tǒng)，核查在煙葉收購過程中合同調(diào)整是否規(guī)范；是否存在新增合同、虛假合同；查找煙農(nóng)煙葉交售異常數(shù)據(jù)，指定各轄區(qū)縣局實地核查。（三）煙葉調(diào)撥銷售結(jié)束后將哈爾濱煙葉公司與各煙葉購進方所簽訂的合同數(shù)、開據(jù)準(zhǔn)運證的數(shù)量和煙葉實際調(diào)撥銷售數(shù)進行對比，凡是實際調(diào)撥銷售數(shù)大于合同的數(shù)量或者準(zhǔn)運證的數(shù)量的，查明原因。（四）煙葉加工定期監(jiān)管（責(zé)任人：市局煙葉生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管崗內(nèi)管人員）1、煙葉調(diào)入監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查委托加工煙葉單位、合同簽訂數(shù)、收儲數(shù)，檢查是否存在無合同、超合同調(diào)入煙葉的問題；核查

36、準(zhǔn)運證憑證、準(zhǔn)運證及到貨確認(rèn)數(shù)、收儲數(shù)，檢查是否存在證貨不符接收煙葉的問題。2、煙葉加工監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查原煙出庫數(shù)量、挑選數(shù)量、投料數(shù)量與加工合同總量，檢查是否有超合同加工煙葉的問題； 3、成品返回監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查加工成品（副產(chǎn)品）入庫數(shù)與合同數(shù)，檢查是否存在無合同、超合同加工煙葉的問題；核查成品（副產(chǎn)品）入庫、返回、庫存數(shù)與合同，檢查是否存在無合同、超合同的問題； 4、涉煙廢棄原料處理監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查涉煙廢棄原料處理期初、產(chǎn)生、處理（銷毀）、庫存數(shù)量，以及廢棄原料的流向單位，檢查是否有違規(guī)處理（銷毀）廢棄原料問題；5、罰沒煙葉處理監(jiān)管環(huán)節(jié)要收集罰沒煙葉收購統(tǒng)計表；罰沒煙葉委托加工合同；核查罰沒煙葉

37、收購統(tǒng)計表；罰沒煙葉委托加工合同；與正常加工的成品（副產(chǎn)品）入庫、返回、庫存數(shù)對比，檢查是否存在違規(guī)加工、處理罰沒煙葉的問題。第三十六條 市局要認(rèn)真落實省局制訂的對卷煙打碼到條進行管理監(jiān)督的具體辦法。要定期向省局匯報市局對卷煙打碼到條開展定期檢查的情況。對于市局在每半年一次開展自身的定期檢查以及省局在每年對各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進行的專項檢查中，發(fā)現(xiàn)的無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，必須嚴(yán)肅查處，并將查處情況以及對相關(guān)責(zé)任人的處理情況及時上報省局。第四章 定期考核第三十七條 市局每半年對縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行一次考核。此項工作的具體責(zé)任人是卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗和煙葉生

38、產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)監(jiān)管崗工作人員以及綜合執(zhí)法監(jiān)督崗工作人員。考核內(nèi)容要包括：縣級局日常監(jiān)管工作開展情況；是否按照縣級局監(jiān)管內(nèi)容進行日常監(jiān)管，日常監(jiān)管有無及時發(fā)現(xiàn)問題并調(diào)查上報；縣級局監(jiān)管資料收集是否齊全及其他需要考核的內(nèi)容?？h級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)的履行情況、轄區(qū)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)范情況、依法行政、內(nèi)部案件的處理和移送情況、煙草專賣法律法規(guī)及國家局有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)情況等市局制訂具體的考核辦法，對所屬縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作進行全面考核，市局按照考核辦法，組成考核工作組，定期開展考核工作?？己斯ぷ鹘M通過聽、看、查等多種方式進行考核，形成考核結(jié)果，填寫內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核打分表。考核工作組將考核

39、結(jié)果上報審批后進行通報?？己酥邪l(fā)現(xiàn)的問題按有關(guān)程序進行處理。如縣級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作未按照上級局規(guī)定的監(jiān)管內(nèi)容全面開展的，應(yīng)該發(fā)現(xiàn)的問題沒有發(fā)現(xiàn)的，發(fā)現(xiàn)問題不報告、不處理的，監(jiān)管不到位、不作為的，要嚴(yán)格按照責(zé)任追究制度追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任?？己私Y(jié)果列入市局對縣級局領(lǐng)導(dǎo)干部工作業(yè)績考核結(jié)果?？己私Y(jié)果應(yīng)存檔保存，作為對縣級局領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據(jù)。第五章 各項基礎(chǔ)工作第三十八條 計劃、分工和小結(jié)方面：市、縣兩級局內(nèi)管部門每年初要做好當(dāng)年的內(nèi)管工作計劃或者工作方案，每月底做好下月的月度工作計劃；做好合理分工工作，每個內(nèi)管人員的分工必須合理，每個內(nèi)管人員對所負(fù)責(zé)的工作要

40、求必須熟練掌握；每月初將上月的內(nèi)管工作情況進行小結(jié)；工作計劃、人員分工和月度小結(jié)必須在專賣內(nèi)管檔案中存檔備案（市、縣兩級局局此項工作的具體責(zé)任人是卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗和煙葉生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)監(jiān)管崗工作人員以及綜合執(zhí)法監(jiān)督崗工作人員）。第三十九條 培訓(xùn)方面：市、縣兩級局專賣內(nèi)管部門要會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內(nèi)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)人員進行一次以上煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)；要及時組織傳達學(xué)習(xí)國家局有關(guān)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的會議、文件精神，不斷提高自律意識，營造全員抓嚴(yán)格規(guī)范建設(shè)的良好氛圍；要組織建立交流、研討專賣內(nèi)管工作經(jīng)驗、方法、技藝的平臺，促進專賣內(nèi)管工作人員不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)（市、縣兩級局此項工作的具體責(zé)任人是卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗和煙葉生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)監(jiān)管崗及綜合執(zhí)法監(jiān)督崗工作人員）。第四十條 報告方