ＸＸ市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告

1、X X市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告xx市預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算草案的報告X X年月日在市十三屆人民代表大會第四次會議上 市財政局局長 各位代表：我受市政府委托，向大會報告XX年預(yù)算執(zhí)行情況和XX 年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出 意見。、XX年預(yù)算執(zhí)行情況XX年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預(yù)算任務(wù), 牢牢把握發(fā)展第一要務(wù)，搶抓實施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略 和貫徹落實中央一號文精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提 高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財 政收入，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項工作取得了新的進展，較

2、好地完成了年度預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實現(xiàn) “富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻。XX年全市財政總收入完成萬元，比上年增長。其中：上劃收入萬元，增長；地方財政收入萬元，增長。在地方財政收 入中，一般預(yù)算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。全市 財政總支出完成萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長; 基金支出萬元，增長，主要是省專項比上年增加。XX年市本級財政總收入萬元，增長。其中：上劃收入萬 元，增長；地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一 般預(yù)算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。市本級財政總支出萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬元，增長；基金支出 萬元，增長。按分稅制財政體

3、制計算，XX年全市一般預(yù)算實現(xiàn)了收支 平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余萬元，其中：市本級結(jié)余萬元。以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數(shù)， 待省財政廳正式批復(fù)決算后情況可能會有所變化，屆時再向市 人大常委會報告。過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo) 和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、 穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細致的工作， 主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，加大財源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。 我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機遇，加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào) 整步伐，促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳 等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機，重

4、新確立了財源支柱企業(yè)的 地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn) 品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植 了新興基礎(chǔ)財源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠水產(chǎn)聯(lián) 營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色 旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點，加大城市資源的合理開 發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入萬元，用于 港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。 堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經(jīng)濟加快發(fā)展提 供了后續(xù)財源。全市招商引資億元，光明集團、大商集團、新 高潮集團、天野牧業(yè)集團等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和 省申報了個國債

5、項目和個見效快、發(fā)展后勁強，對財政增收拉 動作用大的立市立縣財源建設(shè)項目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保萬元，推動了民營經(jīng)濟 發(fā)展。第二，強化稅收征管，促進財政收入穩(wěn)定增長。堅持以組 織收入為中心，全面落實征管責(zé)任制，重點加強了建筑安裝業(yè)、 房地產(chǎn)業(yè)、交通運輸業(yè)等流動性強的難點稅源的監(jiān)管，通過嚴 格稅務(wù)登記手續(xù)和發(fā)票管理等手段，有效規(guī)范了市場稅收秩序。 繼續(xù)在餐飲業(yè)推行即開型刮獎式發(fā)票，餐飲等服務(wù)業(yè)的稅收與 同期相比有大幅度的增長。通過實行稅收專管員制度和以票管 稅辦法，加強重點稅源的監(jiān)督管理，防止欠稅發(fā)生，并大力回 收陳欠。通過嚴格稅收執(zhí)法，加強稅收稽查，嚴厲查處稅

6、收違 法違規(guī)案，及時回收了查補稅款。通過完善征管體制加強對罰 沒收入、行政性收費以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收 管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設(shè)立 稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規(guī)范了稅收秩序。第三，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要。認真清理財政 供養(yǎng)人口。通過單位自報、逐人核實等方式清理市直不符合財 政供養(yǎng)范圍和吃空餉人員人，每年節(jié)約財政資金萬元。有效降 低行政成本。對會議費、招待費繼續(xù)實行五大委秘書長包干辦 法；對市直財政撥款的行政事業(yè)單位實行預(yù)算包干，經(jīng)費一次 性包死，超支不補，增強了預(yù)算剛性。合理調(diào)度資金。在財政 資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩(wěn)定

7、。保證了機 關(guān)事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，保證了正常運轉(zhuǎn)的資金需 要；提高了我市低保對象的保障水平，制定并實施了大病救助 和教育救助制度；補發(fā)了部分以前年度企業(yè)拖欠下崗職工的生 活費；建立了企業(yè)參保離休人員醫(yī)療待遇的保障機制；妥善解 決了困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部“三費”問題。第四，深化各項財政改革，提高財政管理水平。推進國庫集中收付制度改革。市直和各縣（市）區(qū)全面實行了國庫集中 收付制度，規(guī)范了會計核算，統(tǒng)一了支出標(biāo)準，減少了中間環(huán) 節(jié)，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題。深化 政府采購制度改革。進一步擴大了采購范圍，拓寬了采購領(lǐng)域。 全市實現(xiàn)政府采購支出萬元，綜合節(jié)支率為。推動產(chǎn)權(quán)交易進

8、 入市場。出臺了產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)權(quán)交易程序，建立了產(chǎn)權(quán) 交易網(wǎng)站，實現(xiàn)了市場聯(lián)網(wǎng)。全面落實“一免兩補”惠民政策。 初步建立起農(nóng)民增收減負的長效機制，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。 積極爭取城鎮(zhèn)社會保障體系試點資金。上報并軌國有企業(yè)戶， 并軌職工人，爭取上級補助資金億元。第五，開展專項檢查和專項清理，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。 對專項資金和非稅收入進行監(jiān)督檢查。重點檢查了是否按照預(yù) 算執(zhí)行，是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設(shè) 立收費項目、提高或降低收費標(biāo)準、擴大收費范圍、搭車收費 問題；是否按規(guī)定使用省財政部門印制的收費票據(jù)等內(nèi)容。對 會計人員從業(yè)資格進行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實行 了嚴格的會

9、計上崗“準入證”制度。同時，舉辦了財會從業(yè)人 員培訓(xùn)班，提高了財會人員的業(yè)務(wù)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織開展 三項清理工作。對黨政機關(guān)用公款為干部職工購買商業(yè)保險、 黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進行了清理整頓，對清理出的 欠款進行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進行了收繳封存。各位代表，XX年預(yù)算執(zhí)行情況總體是比較好的，但由于 各種因素的影響，預(yù)算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。 主要是：經(jīng)濟運行質(zhì)量不高，經(jīng)濟發(fā)展的結(jié)構(gòu)性矛盾和體制性 問題仍很突出，經(jīng)濟總量偏小，收入增長乏力；收入結(jié)構(gòu)不合 理，非稅收入比重過大，收入增長質(zhì)量不高；個別企業(yè)和單位 部門利益嚴重，依法交納稅費的意識不強，拖欠稅款和坐收坐支應(yīng)繳財政

10、收入的現(xiàn)象時有發(fā)生；財政資金緊張，但個別單位 鋪張浪費的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進一步加 強。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實采取有力措 施，認真加以糾正和解決。二、XX年全市預(yù)算草案XX年是推進“富民興佳”新跨越的關(guān)鍵一年，也是全面 實現(xiàn)“十五”計劃目標(biāo)、銜接“十一五”發(fā)展規(guī)劃的重要一年。 雖然我市財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的 宏觀環(huán)境。振興東北等老工業(yè)基地財稅政策陸續(xù)岀臺，國際制 造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發(fā)展機 遇；經(jīng)過近年來的不懈努力，我市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，一 批國有企業(yè)改制工作基本完成，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢趨于好轉(zhuǎn)， 為財政

11、收入的穩(wěn)定增長提供了保障；財源建設(shè)卓有成效，一批 招商引資項目已成為新的經(jīng)濟增長點，為擴大經(jīng)濟總量，壯大 財政經(jīng)濟實力奠定了良好的基礎(chǔ)；財政改革進一步深化，財政 管理水平不斷提高，為加快公共財政建設(shè)步伐起到了積極的推 動作用。這些都是我們做好財政工作的有利條。根據(jù)上述形勢分析，依據(jù)全市國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，XX年 全市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重 要思想為指導(dǎo)，認真貫徹市委十屆四次全委（擴大）會議精神, 樹立和落實科學(xué)發(fā)展觀，圍繞推進“富民興佳”新跨越，充分 發(fā)揮財政職能，繼續(xù)深化財政改革，依法加強財稅征管，實現(xiàn) 財政收入穩(wěn)定增長，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實做到“四個確 ?！?，

12、努力促進經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，量入為出，確 保實現(xiàn)預(yù)算平衡。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，X X年全市和市本級財政預(yù)算安排如下:全市財政總收入安排萬元，按照預(yù)算法關(guān)于“不得將 上年的非正常收入作為編制預(yù)算收入的依據(jù)”的規(guī)定，對上年 一次性的罰沒等收入給予了剔除，可比口徑（下同）增長。 其中：上劃收入萬元，增長;地方財政收入萬元，在地方財 政收入中，一般預(yù)算收入萬元，增長。全市財政總支出安排萬元，增長。其中：一般預(yù)算支出萬 元，增長。市本級財政總收入安排萬元，增長。其中：上劃收入萬 元，增長;地方財政收入萬元，在地方財政收入中，一般預(yù) 算收入萬元，增長。市本級財政總支出安排萬元，增長。其中：一般預(yù)算支

13、出 萬元，增長。三、堅定信心，狠抓落實，確保完成今年各項財政工作任 務(wù)在新的一年里，我們要全面貫徹落實市委十屆四次全委 （擴大）會議精神，以加快發(fā)展為主線，以構(gòu)建和諧社會為目 標(biāo)，搶抓機遇，乘勢而上，不斷開創(chuàng)全市財政工作的新局面。第一，圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和項目建設(shè)，加大工作力度，不斷提 升財源建設(shè)的層次和水平。牢固樹立向調(diào)整要效益、要財源的 發(fā)展觀，充分利用當(dāng)前有利的國際、國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境和政策優(yōu)勢, 突出財源建設(shè)大上項目，上大項目，逐步建立有利于經(jīng)濟自主 增長和健康發(fā)展的長效機制。加快園區(qū)建設(shè)。支持搞好開發(fā)區(qū) 和工業(yè)園區(qū)建設(shè)，特別是加快醫(yī)藥園區(qū)、農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)、 木材加工園區(qū)、煤化工園區(qū)和對俄經(jīng)貿(mào)園

14、區(qū)建設(shè)，打造項目落 地的主平臺，形成產(chǎn)業(yè)群體，發(fā)揮聚集效應(yīng)。進一步整合現(xiàn)有 企業(yè)資源，集中優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)密集化。做好省財源建設(shè) 項目的爭取工作。在落實XX年申報項目的同時，積極做好申報XX年項目的準備，著力申報一批高質(zhì)量、高效益、低消耗 的財源項目。加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，以提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量 和效益為目標(biāo)，做大做強機械制造、綠色食品加工、醫(yī)藥化工 優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)，努力振興造紙、紡織和建材產(chǎn)業(yè)。加快企業(yè)技 術(shù)改造。抓住國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上的機遇，改造和提升 傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育新興產(chǎn)業(yè)，加快推進電機、煤機等骨干企業(yè)進 行高端承接，進行高起點技術(shù)改造，提升整體技術(shù)裝備水平。 同時要借助現(xiàn)有條和優(yōu)勢

15、，吸引外來資本，在我市投資發(fā)展高 精尖技術(shù)和產(chǎn)品的新型企業(yè)。支持民營經(jīng)濟加快發(fā)展。放寬民 間資本的準入領(lǐng)域，降低創(chuàng)業(yè)門檻，在稅費政策上，對國有、 集體、民營企業(yè)一視同仁，給予同等待遇。繼續(xù)發(fā)揮擔(dān)保公司 的功能，完善機制，提高效率，培育一批創(chuàng)業(yè)小老板，興辦一 批民營經(jīng)濟實體。第二，堅持依法治稅，積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。認 真貫徹“依法征稅，應(yīng)收盡收，解決不收過頭稅，堅決防止和 制止越權(quán)減免稅”的原則，繼續(xù)整頓和規(guī)范財稅征管秩序，確 保財政收入穩(wěn)定增長。嚴格稅務(wù)登記管理，從稅收起點抓好收 入征管工作。繼續(xù)抓好稅源普查工作，加強稅收動態(tài)管理，實 行重點稅源月報制度，對重點稅源實施實時監(jiān)控。加大稅

16、收稽 查力度，積極挖掘增收潛力。嚴厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為, 維護稅法尊嚴。加強征管手段和征管方式創(chuàng)新，加快科技興稅 步伐，推廣應(yīng)用稅收征管系統(tǒng)，及時研究和解決收入征管中的 新情況、新問題，對改組改造及資產(chǎn)重組后的企業(yè)稅收入庫級 次進行界定，明確收入歸屬。加強建安及各類市場的稅收征管, 規(guī)范征收秩序，增加財政收入。通過簽訂清欠責(zé)任狀和實行欠 稅公告等辦法，清繳企業(yè)欠稅。努力提高全民納稅意識，特別 是通過實行財源骨干企業(yè)稅收獎勵辦法，鼓勵企業(yè)積極納稅，增加財政收入。繼續(xù)抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、 私設(shè)小金庫的力度，確保財政收入全部繳入國庫。第三，堅持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金

17、使用效益。 按照公共財政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于 公共財政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量， 用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點。 繼續(xù)堅持“保工資、保穩(wěn)定”的原則，嚴格控制其他支出，除 工資性支岀、事關(guān)社會穩(wěn)定的支出外，都要從嚴控制。通過加 強資金調(diào)度，完善管理辦法等措施，確保機關(guān)事業(yè)單位職工工 資按時足額發(fā)放。嚴格控制財政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機構(gòu) 改革的契機，財政、人事及編制部門搞好配合，嚴格界定事業(yè) 單位類型，按類型實行不同的財政供養(yǎng)政策，進一步規(guī)范財政 供養(yǎng)范圍。同時，嚴格財政供養(yǎng)人口減員撤卡制度，減人撤卡, 停發(fā)工資。嚴格控制行政經(jīng)費

18、支岀。實行會議費包干及定點接 待、汽車維修和加油定點等辦法嚴格控制行政經(jīng)費支出。做好 完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點工作。牢固樹立大局意識，在確保 穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成萬人的并軌任務(wù)。第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設(shè)，努力解決 財政發(fā)展中的問題。按照建立公共財政的要求，加快支出管理 制度的創(chuàng)新，不斷完善財政運行機制。進行預(yù)算編制改革。今 年在市直預(yù)算單位全面實行部門預(yù)算，統(tǒng)一安排預(yù)算內(nèi)外財力, 以解決目前部門分配不均、財政資金使用效益低、收支矛盾突 出等問題，并加大執(zhí)行力度，確保達到預(yù)期目的。加快農(nóng)村稅 費改革相配套的各項改革。貫徹黨中央、國務(wù)院解決“三農(nóng)” 問題的重大決策，按照全省農(nóng)村稅費改革和糧食補貼工作的統(tǒng) 一部署，抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會保障體 系建設(shè)等六項改革和良種補貼的發(fā)放工作，建立起減輕農(nóng)民負擔(dān)、增加農(nóng)民收入的長效機制，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。深化國庫 集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數(shù)，擴大 國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進一步加強 和規(guī)范財政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。按照國家 政府采購法的要求，拓寬政府采購范圍，重點在工程類采 購項目上取得突破，對財政投資達到的工程類項目，納入政府 集中招標(biāo)采購范圍，實行集中采購。深化非稅收入的“收支兩 條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預(yù)算外資金的行為