(完整word版)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)計劃書

1、大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)計劃書項目名稱：校園百事通指導老師：劉道修小組成員：余昌鑫吳富強尚志軍曾仕平熊睿洋目錄一、項目背景市場機會分析 41.1 項目背景 41.2 機會分析 5二、市場分析與項目定位 51.市場分析 51. 1前景預測 5（ 1）市場需求分析 5（ 2）市場行業(yè)發(fā)展及變化趨勢 51.2 消費人群分析 51.3 競爭和購買力分析 61.4 優(yōu)勢分析 61.5 劣勢分析 62. 項目定位 62.1 自身定位 62.2 項目特點 62.3 競爭優(yōu)勢 7三、產(chǎn)品介紹及商業(yè)模式 73.1 產(chǎn)品總體介紹 73.2 校園超市 83.3 校園超市優(yōu)點 9四、發(fā)展戰(zhàn)略 10五、競爭分析 11六、研發(fā)、生

2、產(chǎn)、經(jīng)營安排 14七公司團隊與組織結構 157.1 公司性質 : 157.2 組織形式： 157.3 部門職責 177.4 管理機制 187.5 人員配置 19八、資金規(guī)劃與財務需求 198.1 股本規(guī)模和結構 198.2 建設投資估算 208.2.1. 工程概況 208.2.2. 編制說明 208.2.3 建設投資估算表 208.3 投資收益及風險分析 218.3.1 投資收益與風險分析 21投資現(xiàn)金流量表 218.3.2. 投資凈現(xiàn)值 278.3.3. 投資回收期 288.3.4. 內(nèi)含報酬率 288.3.5. 項目敏感性分析 288.3.6投資回報 298.4 風險分析 318.4.1

3、風險類型 318.4.2 校園百事通程序 3220一、項目背景市場機會分析1.1 項目背景計算機信息化現(xiàn)在已經(jīng)深入到我們的日常生活中的方方面面， 各 行各業(yè)的人都在使用計算機完成許多復雜的工作。 而大學生正是這里 面消費金額比較高且消費質量比較好的一類人。 而網(wǎng)絡具有傳送速度 快、信息覆蓋面廣、成本低等特點。通過網(wǎng)絡，您可以隨時迅速訪問 世界各地的購物網(wǎng)、選購您喜歡的商品。 “校園百事通”是網(wǎng)上商務 活動的產(chǎn)物，代表了未來零售業(yè)的走向。 “校園百事通”面向廣大江 西理工大學學子， 是活動于高校宿舍內(nèi)的中小型賣場。 高校內(nèi)聚集了 廣大的消費群體。對于食品，日常百貨，學習用品它們具有將強的購 買力

4、。而且“校園百事通”學生可以通過網(wǎng)絡這個媒體，足不出戶就 可以搜索、查詢到自己想要的信息、購買自己需要的食品，衣服，首 飾，禮品。而且大學生課余時間比較多， 課下的娛樂活動比較豐富。 外出的 活動像一些外出旅游或踏青開闊一下視野， 寢室內(nèi)的活動像一些聽歌 唱歌放松放松身心， 而且每年一度的校園大合唱也要開始了。 所以這 就需要一些例如自行車， 音響等設備來支撐這樣的活動的進行。 而大 學生一般都不愿意買這些設備，原因有三：（1）一般學生的經(jīng)濟情況都不是太好， 而買一輛比較不錯的設備 的話開銷還是比較大的。（2）我們平時都在上課， 平時的利用率不高造成資源的閑置和浪 費。（3）新的設備容易丟失而

5、二手設備維修費用高昂綜上所述， 所以這就需要一個便宜經(jīng)濟實惠的校園租賃機構。 可 以對外租賃一些質量合格價格低廉的設備以用來豐富我們的課余生 活和寢室娛樂。由此，我們的“校園百事通”應景而生。1.2 機會分析現(xiàn)如今校園超市和租賃公司雖然都已經(jīng)很普遍，但是能把校園 超市和租賃公司的服務整合起來的怕是寥寥無幾。這個“校園百事 通”不僅整合了校園超市和校園租賃的兩種功能，而且還在校園超 市的基礎上做了很大的改進，把校園超市的地點直接搬到了我們學 生的宿舍，使得學生可以足不出戶就能享受和別人一樣的待遇。且 校園租賃我們也采用了線上租賃線下體驗的模式，大大減少了設備 租回去不能用不好用的情況。二、市場分

6、析與項目定位1.市場分析1. 1前景預測（1）市場需求分析江西理工大學是一個比較客觀的消費市場，主要消費人員 在職的老師和學生， 而且隨著學校的壯大， 現(xiàn)如今老師和學生的人數(shù) 也在逐漸的擴充中。 這是一個不可忽視而又未被充分合理開發(fā)的消費 市場，市場容量大，潛力無限。（2）市場行業(yè)發(fā)展及變化趨勢江西理工大學的校園市場發(fā)展迅速，隨著校園人數(shù)日益增 多，校園超市和校園租賃的行業(yè)發(fā)展也越來越快。 到時候免不了有越 來越多相似的企業(yè)相繼發(fā)展，所以競爭力還是很大的。1.2 消費人群分析高校的大學生也是一個消費特別高的群體，有固定的來自家庭 的經(jīng)濟支撐。 消費習慣受他人影響。 多人一起同時購物也是當代高校

7、 大學生的一大愛好和習慣。 現(xiàn)如今我校人數(shù)在校生 4 萬余人， 全日制在校生 3 萬余人。這些學生就可以帶動消費增長，拉動內(nèi)需1.3 競爭和購買力分析調(diào)查發(fā)現(xiàn)， 在校大學生大部分人每月生活費在 1000元上下，每 個月除去通信，交通，伙食等其他費用外，平均每人在校園超市消費 200 元上下。而校內(nèi)外共有兩家校園超市和一下租賃公司。由于校內(nèi) 的店面比較少，市場不夠飽和，所以市場購買力很大。1.4 優(yōu)勢分析（1）更大范圍的靠近宿舍樓，給學生帶來很大便利。（2）價格比較低，質量較好。容易受到消費者青睞。（3）商品類型全面，能滿足學生多方面的要求。（4）具備了校園超市和校園租賃兩種不同的功能，使學生更

8、方便。（5）具備線上線下同時操作的功能，讓學生看得舒心，買得放心。1.5 劣勢分析（1）時間較為緊湊，資金方面有些不足。（2）沒有管理經(jīng)驗，沒有采購經(jīng)驗，不能有效的控制初期成本，不 完全了解學生的消費水平和消費習慣。 還需要學校老師和同學的指導 和建議。2. 項目定位2.1 自身定位我們項目的定位是校園超市及租賃服務2.2 項目特點項目特點為把超市和租賃結合起來以及把線上和線下串接起來， 使得廣大消費者能更全面， 更直觀的感受到我們的商品。 另外我們摒 棄掉以往的消費方式， 采用送貨上門的服務， 大大的激起消費者的購買欲和消費熱情。2.3競爭優(yōu)勢(1) 線上訂貨線下送貨，提高了便利性。(2)

9、增加租賃功能，更加豐富(3) 線上預定線下看貨，減少了物品質量的不確定性。三、產(chǎn)品介紹及商業(yè)模式3.1產(chǎn)品總體介紹校園百事通以“引導廣大學子理性消費”為己任，據(jù)高校市場的 需求應運而生。由校園超市和校園租賃兩大部分業(yè)務組成。 校園超市 銷售大學生日常食品和日用品以及二手商品， 校園租賃是出租自行車 和音箱，兩部分業(yè)務主要以線上支付線下交貨的方式服務大學生，力求將優(yōu)質的服務擴展到贛州各高校，乃至全國。其中校園超市有兩種商家組成， 一種是校園百事通自主經(jīng)營的超 市，商品包括大學生日常用品以及校園百事通回收的二手書、 二手日 常用品。這些二手商品是我們回收學長、學姐的生活用品；另外一種 是同學個體經(jīng)

10、營， 他們通過我們網(wǎng)站掛賣一些二手商品， 首先是提交 二商品詳情，由校園百事通審核完成后，掛到校園超市網(wǎng)站上面，顧 客對商品滿意后，可支付金額，然后送貨上門，完成交易。校園租賃 是通過線上預定租賃商品數(shù)量和時間，線下體驗。是一種 O2O 的商 業(yè)模式。主要產(chǎn)品有普通自行車、豪華自行車、雙人自行車、音箱。給每個客戶提供人性化的服務是我們的承諾， 大家都是學生， 相 信學生之間會多一些信任， 沒有太多商場的爾虞我詐。 并且運行好的 話，可以帶來良好的口碑效應，任何廣告的效果都沒有口碑效應好， 其實到了后來，學生之間就可以通過互相介紹就可以增加客戶群了。3.2 校園超市本超市是網(wǎng)上超市， 送貨上門的

11、服務超市， 送貨時間保證在二十 分鐘內(nèi)送到， 并且商品價格只會比正常超市便宜， 超市上面掛賣的二 手商品會給大學生更多的實惠。 校園超市滿足的大學生的需求， 達到 快捷、方便的購物。校園百事通在每棟樓都會招收校園超市代理樓長， 代理負責本棟樓的銷售和送貨， 這樣可以達到快速送貨的目的， 代理 樓長的收益與自己的銷量有關。 校園百事通通過直接與廠家訂購食品 和大學生日常用品， 代理樓長會定期匯報銷量， 然后把缺少的商品送 到各個代理樓長手中。校園百事通收購畢業(yè)學姐、 學長可再次使用的日常用品以及舊書， 并非什么東西都收購，而是收購一些具有價值的東西，學弟、學妹能 夠再次使用的商品， 收購后以實惠

12、的價格銷售。 當然校園百事通也是 顧客與顧客進行二手交易的平臺， 學長、學姐可以通過一卡通注冊商 家，然后上傳自己需要進行二手交易商品的詳情， 通過校園百事通審 核后，掛賣在校園超市網(wǎng)站上面。當顧客需要時，可撥打商家手機號 詢問對二手商品存在的疑慮， 然后支付二手商品金額， 商家在線下直 接送貨或者由顧客拿貨，當顧客確認收貨后完成打分評價，商家可以 拿到錢。廠家提供商品校園超市總部手商品收購號 樓 長號 樓 長號 樓 長四 號 樓 長校園超市3.3校園超市優(yōu)點（1）與傳統(tǒng)超市相比，網(wǎng)絡超市不會受到地域、天氣、交通等因素 的影響和制約。通過網(wǎng)絡平臺，解決了由于高峰時段排隊、學習任務 繁重、期末考

13、試階段時間緊等購物難問題。（2）目前的網(wǎng)絡購物存在買賣雙方距離遠、相互不信任、物流時間 長、質量無法保證等問題。網(wǎng)絡購物超市，因其構建在大學校園中， 又以實體超市中的商品為貨源，加上專業(yè)的軟件管理系統(tǒng)，經(jīng)營豐富 的配送團隊，可以從根本上滿足大學生的購物需求（3）校園超市中的二手交易平臺是校園超市的亮點，其中二手交易 的商品來自于即將畢業(yè)的學姐、學長。大學生可以很方便、快速的瀏 覽二手商品，并且找到自己需要的并適合自己的商品。（4）校園超市保證送貨上門， 并且時間不超過半個小時， 滿足了一些大 學生宅在寢室學習不想出去購物的需求。 校園超市還會定期做優(yōu)惠活 動，使大學生更加優(yōu)惠的購買商品，3.4

14、 校園租賃校園租賃是把線下的自行車和音箱出租搬到線上， 可以使大學生 更快、更有效的了解出租信息，方便大學生安排租用時間?？蛻艨梢?通過租賃網(wǎng)站預定租用商品數(shù)量和時間， 通過線上支付獲取憑證， 線 下體驗的方式。校園租賃的自行車和音箱一部分可以通過收購即將畢業(yè)的大學 生，一部分通過廠家后買一批，在校園附近租用一塊空曠的地方，用 于出租品的存放。四、發(fā)展戰(zhàn)略4.1 第一年市場導入期（時間 3 個月），市場開拓期（時間 3 個月），市場成 長期（時間 6個月），市場成熟期（1年后）。市場導入期（前 3個月） 在一個樓進行試營，規(guī)模很小，方便掌控，收集同學們的意見，并及 時調(diào)整制度和策略， 然后完善

15、公司的各項規(guī)章制度， 組建公司核心專 業(yè)團隊， 要充分利用各種渠道來為校園百事通宣傳造勢。 通過校園新 聞報道以及微信分享增加校園百事通的人氣量。 在師生中進行廣泛宣 傳，提高校園百事通知名度，塑造網(wǎng)超形象，調(diào)查市場需求，挖掘潛 在市場，以及熟悉營銷流程，調(diào)整營銷戰(zhàn)略。市場開拓期（第 4 到 6 月）擴大規(guī)模，在江西理工各個樓層通過 招收各個有想兼職同學加入我們團隊， 然后篩選有能力者留下?lián)螛?長。加大宣傳，擴大經(jīng)營，建立倉庫，降低成本，提高效率，規(guī)劃建 立良好的運營模式，進行意見反饋，處理好大學生反饋的各種問題。市場成長期（第 7 到 12 個月）擴大規(guī)模結束，主要任務是建立 好的運營模式

16、，提高效率，降低成本，穩(wěn)步發(fā)展，建立起系統(tǒng)化的網(wǎng) 絡超市和租賃平臺。4.2 第二年第二年為校園百事通成熟期，公司穩(wěn)步發(fā)展，業(yè)務量不斷攀升， 在江西理工大學每棟寢室都有一個小型倉庫。 通過各種營銷手段讓每 個理工學生都了解校園百事通，各個部門初步形成。4.3 第三年一方面保持在江西理工大學穩(wěn)定的業(yè)務量。 另一方面在贛州其他 高校進行擴展試點。同時，我們也將擴大我們的服務范圍，提高我們 的服務質量和內(nèi)在價值度， 不斷進行服務創(chuàng)新， 將我們的服務擴展到 房與大學生活有關的各個領域， 吸引更多的商家與我們合作， 進一步 鞏固我們的市場領先者地位。五、競爭分析我們的校園百事通定位于各大高校， 以服務于廣

17、大的學生為宗旨。 目前各大高校都有自己的教務管理系統(tǒng)， 這僅僅是對學生學習方面的 管理， 對于各學生的生活方面是起不到作用的。 而作為純消費者的學 生來說，他們的生活主要體現(xiàn)在食、行方面，對于食來說，學生們都 是比較統(tǒng)一的，他們絕大部分人都吃食堂，偶爾在校外吃飯。而行這 方面，盡管對于學生們來說，他們活動的范圍是相對較小的，在校期 間始終圍著一個城市轉， 而且高校區(qū)旁邊交通是很方面的， 所以對于 他們來說， 公交車成為了他們的主要交通工具。 可是也正因為他們活 動的范圍較小， 于是有不少學生出行不愿等公交， 尤其有些學生在外 做兼職的時候， 他們希望擁有一個屬于自己的交通工具， 這個時候自 行

18、車就成了他們的首選工具。此外，很多學生周末比較喜歡去玩，由 于時間不是很充足， 往往會選擇去附近的縣城玩， 而自駕游也是越來 越受學生們青睞的一種方式， 這個時候， 自行車對于他們來說則是不 二選擇的工具。 而我們的校園百事通下的租賃業(yè)務則能隨時為學生們 提供自行車的租賃，解決他們的出行問題。另外，學生們的消費，除 了食，則體現(xiàn)在日常用品的消費上， 包括日常生活用品以及學習用品。 對于學生們來說， 傳統(tǒng)的商品選購模式莫過于去超市商鋪等實體店選 購，然而，商鋪的產(chǎn)品種類有限，很多學生購不到自己喜歡的商品類 型，這個時候，日漸成熟的網(wǎng)購變成為了學生們的主流購物方式，方 便快捷的購物形式，日趨完善的

19、安全體系，讓學生們足不出戶，便能 買到稱心如意的商品，我們的校園百事通則為學生們提供了這樣一種 購物模式。不僅如此，我們還提供了二手交易服務，比如二手課本， 讓學生們根據(jù)自己所需，合理地選購自己的商品。我相信這些，都能 夠為我們很快打開大學生的市場。但是，不得不說，我們的校園百事通也有劣勢以及面臨著不少的 威脅。首當其沖的是我們的客戶自然流失， 學生畢業(yè)后就不再需要我 們提供的服務，而被新的客戶接納有需要一段時間。同時，我們的校 園百事通定位點小，面臨著實體店與已經(jīng)相當成熟的購物網(wǎng)站雙重的 威脅。于是，根據(jù)swot分析方法，我們可以對自己的競爭情況進行 一個比較清晰的分析。Stre ngth:

20、一.我們提供的服務較為全面，商品較為齊全，能夠為學生提供 方便快捷周到的服務，涉及到生活學習的各方面。二我們的客戶是學生，學生是個較為龐大的群體，他們的消費市場是很廣闊的。Weakness:一 盡管我們擁有學生這樣一個群體，但他們的消費力低，而 且他們對價格是比較挑剔的，要想從他們身上獲利，必須要有 絕對大的數(shù)量。二 很多學生畢業(yè)后就不再會是我們的服務對象，我們時刻都 有一個客戶自然流失的過程。Opportinuty:一學生市場始終是一個不會停滯的市場， 只要供其所需， 必將給 我們帶來無限種可能。二現(xiàn)在發(fā)達的網(wǎng)絡技術以及越來越受人們歡迎的網(wǎng)上購物模式為 我們提供了機會，完善的網(wǎng)絡支付體系為我

21、們提供了保障。Threat:一我們始終面臨著傳統(tǒng)消費模式的沖擊以及大型購物網(wǎng)站的威 脅。既然是競爭，就免不了劣勢與威脅，我們應該利用自己的優(yōu)勢， 抓住機遇，盡量避開威脅，從善經(jīng)營。營銷策略：任何新事物要人們熟知并接受， 都要有一套完整的營銷技巧。 對 于我們所要建立的這個校園百事通的營銷，我們分四個方面走。網(wǎng)站建設：既然我們提供的是線上服務，那首先要有我們自己的 網(wǎng)站。而這個網(wǎng)站，根據(jù)我們提供的服務，有我們自主經(jīng)營的商品， 以及二手商品等。 這都歸屬于商品陳列區(qū)。 另外我們有專門的租賃區(qū)， 而且，為了方便學生的交流與反饋，我們還會設有百事通社區(qū)。高校合作：要打開學生這片廣闊的市場，必須要和學校

22、建立起合 作關系， 這對于我們發(fā)展學生客戶是及其重要的。 每所高校均有自己 的官網(wǎng)，而我們的這個網(wǎng)站，便可以在學校官網(wǎng)上投放廣告，使學生 能很快的知道并接受我們。另一方面，學校管理學生有一卡通，而作 為我們校園百事通的用戶， 我們可以嘗試在他們的賬號上與他們的一 卡通號建立起某種聯(lián)系， 或者說進行綁定， 這對于他們的購物等各方 面的服務是有利的。市場推廣：為了讓學生們對我們的服務有更清晰、 更全面的了解， 我們必須要進行我們的市場推廣。 傳統(tǒng)的推廣方式無疑是發(fā)傳單， 投 放廣告。我們不僅要在學校派發(fā)傳單， 在允許張貼海報的地方貼海報， 還要利用發(fā)達的網(wǎng)絡技術， 尤其現(xiàn)在較多的社交軟件與平臺，

23、比如微 信朋友圈， qq 空間，百度貼吧等，我們可以在里面發(fā)帖發(fā)消息，讓 更多的人 , 尤其還未入學的新生在入學前就對我們要有一個系統(tǒng)的認 識。后期完善 : 一個企業(yè)，始終要保持危機感，這樣才能在復雜多變 的市場環(huán)境下應變自如，從而在時代的浪潮中穩(wěn)步前進。所以，盡管 我們有了一定量的用戶， 開始正常經(jīng)營了。 我們?nèi)匀粫r刻關注用戶 的反饋情況以及適時地做些調(diào)查了解用戶所需， 從而來不斷改善我們 的服務。比如說交易額的支付系統(tǒng)，網(wǎng)站主頁的設計等，我們都會做 到受用戶喜愛，讓他們的安全受到保障。并且，伴隨著智能手機的普 及，我們還會研發(fā)一款讓用戶滿意的校園百事通的手機客戶端。 同意 也會根據(jù)需求不

24、斷升級版本。六、研發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營安排研發(fā)：我們產(chǎn)品的研發(fā)主要是網(wǎng)站的制作以及后期的智能手機終 端的開發(fā)。所以，我們首先對網(wǎng)站的總體設計有一個規(guī)劃，然后在一 個月內(nèi)制作完成并開始投入運營，同時對手機 APF進行研發(fā)。生產(chǎn)：我們做的是一個網(wǎng)上交易平臺， 所以我們的產(chǎn)品也并非我 們自己生產(chǎn)，我們負責銷售這一塊，我們的產(chǎn)品，包括二手，均來自 第三方，我們提供的是更合理，更方便，更適合學生的服務。但是， 我們會有自己的定位系統(tǒng)， 這對對學生的服務尤其租賃這方面是必須 的。經(jīng)營：我們的經(jīng)營包括自主經(jīng)營與個體經(jīng)營，同時有租賃業(yè)務， 其采用的都是線上支付線下交易的模式。 讓學生們的交易更方便快捷、 安全。這些

25、具體的經(jīng)營方式在商業(yè)模式中已有介紹，在此不再贅述。七公司團隊與組織結構7.1 公司性質 : 擬注冊一家有限責任公司校園百事通有限責任公司7.2 組織形式：公司初期擬采取直線職能制的組織形式，如圖所示： :董事會總經(jīng)理財務部行政部一市場部一校園租賃校園超市公司性質是有限責任公司，初期組織結構采取直線一一職能制。 公司所有權與經(jīng)營權分離，實行總經(jīng)理負責制。總經(jīng)理下設市場部， 財務部，行政部，技術部。其中市場部負責校園超市以及校園租賃的 運營及推廣；財務部負責校園百事通有限責任公司進貨及銷售相關的 公司運營的會計核算；行政部負責校園百事通有限責任公司日常的經(jīng) 營管理， 協(xié)調(diào)各個部門之間的關系； 技術

26、部負責校園百事通網(wǎng)站的建 設以及維護、升級。7.3 部門職責董事會：由公司的大股東組成，屬于決策層，負責制定公司的總體發(fā) 展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選；總經(jīng)理：負責公司的日常經(jīng)營事務，對董事會負責，決定部門負責人 的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關系；技術部：負責校園百事通線上校園超市網(wǎng)站以及校園租賃平臺的建設 以及建設后的維護、升級。技術部成員可以是我們學校里面，一些懂 網(wǎng)站建設、運營以及會APP開發(fā)、維護的同學，除此外，技術部還需 要面向社會招聘全職的研究技術人員， 以便于校園百事通有限責任公 司更好的運營。市場部：在充分理解公司戰(zhàn)略圖謀和產(chǎn)品 / 服務特征前提下，充分綜 合企業(yè)內(nèi)部資源、合理利用外部資

27、源，進行市場目標界定和分解、定 位分析再定位、制定戰(zhàn)略、策略、擬定計劃并推進實施，并在實施過 程中進行協(xié)調(diào)、控制、調(diào)整和修正，以保證目標的實現(xiàn)?？傊?，此崗 位是對公司市場擁有全面權力和負有絕對責任的職位； 負責公司總體 的營銷活動， 決定公司的營銷策略和措施， 并對營銷工作進行評估和 監(jiān)控，包括市場分析、廣告、公共關系、銷售、客戶服務等。領導全 國區(qū)域銷售代表與各地代理商和經(jīng)銷商進行市場開拓與銷售， 在公司 發(fā)展成熟后，分設市場、公關、銷售、客戶服務部； 行政部：協(xié)助參與公司經(jīng)營戰(zhàn)略策劃制定，完成公司行政管理規(guī)劃， 協(xié)調(diào)各部門關系， 積極配合做好內(nèi)部管理工作制定公司綜合管理工作 目標、計劃，并

28、組織實施，做到計劃明確，方法靈活；擬定公司行政 方面的各項規(guī)章制度，督促所屬人員嚴格執(zhí)行公司行政方面的有關規(guī)定，做到依章辦事，有章可循，規(guī)劃公司的各項行政運營管理； 財務部：在董事會和總經(jīng)理領導下， 總管公司會計、 報表、預算工作。 負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算 或成本標準。 制定和管理稅收政策方案及程序。 建立健全公司內(nèi)部核 算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。 組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析， 組織編制公司財務計劃、 成本 計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng) 法令、紀律，以及董事會決議；7.4 管理機制本公

29、司為了更好、更快的發(fā)張壯大，將實行以下的管理機制： 鼓勵創(chuàng)新：作為一家企業(yè)，創(chuàng)新是企業(yè)的生命。在企業(yè)內(nèi)部設立 創(chuàng)新獎勵機制。 無論是技術人員還是一線的銷售人員， 無論是技術上， 營銷方式上還是降低成本上，只要有所貢獻，都給予相應的獎勵。區(qū)別管理： 研究人員及引進的高級人才， 必須充分重視其人力資 本對本企業(yè)發(fā)展的價值， 對他們必須采取較為靈活的管理和激勵方式， 如期權激勵，將給公司經(jīng)營管理或技術研究開發(fā)的關鍵人員適當?shù)钠?權；給員工優(yōu)先參股權；采用全員質量管理（TQM；建立公司人才資 源庫，為員工提供接受培訓和再教育的機會。而對于一般員工來說， 宜采用制度化的管理方式， 編寫較為詳細的職務說明

30、書， 規(guī)范操作過 程。雙軌晉升： 采用技術上和行政上兩種晉升機制， 即技術上的晉升 途徑為技術員t高級技術員t工程師t高級工程師； 行政上的晉升途 徑為一般員工-主管-高級行政人員。 隨著職務的提升，報酬福利待 遇也相應提高。 這種方式能更好的調(diào)動員工的積極性， 克服了單一行 政晉升忽略技術人員的弊端。文化創(chuàng)新：以綠色為主旋律，倡導員工的團隊精神和創(chuàng)新意識。 一是：要根據(jù)總體的科學設計，堅定、積極、逐步地對企業(yè)領導實行 比例淘汰制和公開招標制。二是：每年對企業(yè)領導至少進行一次德、 能、勤、績創(chuàng)新性定量化考核，按 5%10%的比例進行末類淘汰。三 是：新增、空缺的企業(yè)領導崗位，要進行公開、公平、

31、公正的招標競聘，不分官員、平民，不分部門界限，所有合法合規(guī)公民，都可以一 試身手。四是：嚴格任期限制。由此，推舉、重用創(chuàng)新人才，防止假 公濟私、黑箱操作和任人唯親。7.5人員配置在最初階段，整個公司共需員工 9名。人員組成見下表。表4-1人員配置表部門具體安排人數(shù)總經(jīng)理總經(jīng)理1名1技術部總工程師1名，研究技術員2 名3市場部主管1名，員工2名3行政部行政主管1名1財務部會計、出納共1名1總計9八、資金規(guī)劃與財務需求8.1股本規(guī)模和結構公司注冊資本50萬元，其中，團隊成員每人自籌創(chuàng)業(yè)資金 3萬 元整人民幣資金入股，股本規(guī)模和結構如下：表8-1股本結構表實收資本、創(chuàng)辦者 資金入股風險投資金額（萬元

32、人民幣）1535占總股本比例30%70%8.2建設投資估算821.工程概況校園百事通有限責任公司主要的建設是校園超市網(wǎng)站、校園租賃平臺的開發(fā)建設及建設后的運營、 維護，以及校園網(wǎng)上超市銷售貨物 的購買，以及校園網(wǎng)上超市貨物存儲倉庫的租賃。8.2.2.編制說明本工程預計當年建成，故不計價差預備費；基本預備費按費用之和的10%估算；本項目未列用電、自來水增容費等費用。8.2.3建設投資估算表表8-2建設投資估算表類別項目名稱合計（萬元）備注1.固定資產(chǎn)費用15.002.無形資產(chǎn)費用20.00其中3萬為倉庫租 賃費3.開辦費5.004.基本預備費10.005.價格上漲預備費項目1年內(nèi)建成， 故不計6

33、.總投資50.00建設投資詳見附錄表1 （總估算表）8.3投資收益及風險分析831投資收益與風險分析投資現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表2016年 12月2017年 12月2018 年12月2019 年12月2020年12月校園白事通單位：萬元項目本期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量：銷售商品、提供勞 務收到的現(xiàn)金44.51938.553.880收到的稅費返還收到的其他與經(jīng) 營活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計77.5020.0038.5053.8080.00購買商品、接受勞 務支付的現(xiàn)金0.7024.5035.0045.0070.00支付給職工以及 為職工支付的現(xiàn)金20.00157.80218.40304.80

34、 375.60支付的各項稅費26.0015.71121.93183.48 303.78支付的其它與經(jīng) 營活動有關的現(xiàn)金15.00108.00127.00138.00 154.00現(xiàn)金流出小計75.00771.111180.131531.862191.75經(jīng)營活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額60.00-30.11-30.13-30.86 -42.75二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量：收回投資所收到 的現(xiàn)金取得投資收益所收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額收到的其他與投 資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和其他長期資 產(chǎn)所支付的現(xiàn)金15.0015.0015.001

35、5.0015.00投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投 資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計40.0044.0044.0048.0048.00投資活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額-2.00-2.00-3.00-3.00-5.00三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到 的現(xiàn)金5.005.337.048.569.53借款所收到的現(xiàn) 金0.000000收到的其他與籌 資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計20.0020.5125.2825.3929.72償還債務所支付 的現(xiàn)金00000分配股利、利潤或 償付利息所支付的現(xiàn) 金10.4010.9111.9320.4420.20支付的其他與籌 資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小5.605.

36、416.187.4410.70計籌資活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額20.4021.1030.1042.9550.02四、匯率變動對現(xiàn)金的 影響額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 凈增加額50.40-2.015.9720.0925.27第零年第一年第二年第三年第四年第五年現(xiàn)金流量-2542.7146.9951.9781.59150.47累計凈現(xiàn)金流-2510.7150.70100.67 200.26350.73復利現(xiàn)值系數(shù)10.8930.7970.7120.6360.567現(xiàn)金流量現(xiàn)值-25.0040.944.4842.5360.6080.70累計凈現(xiàn)金流現(xiàn)值:-25.005.944.4280.95150.542

37、30.24268.3.2.投資凈現(xiàn)值nNPV=刀（CI-CO） t（1+i）-tNPV=500 （萬元）t=1銀行短期借款（ 1 年期）利率為 5.85%，長期借款利率為 5.92% ?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機會 成本和投資的風險性等因素，i取10% （下同）,此時，NPV=6760.97 （萬元）,遠大于零。計算期內(nèi)盈利能力很好, 投資方案可行。31833.投資回收期回收期二累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+(未收回現(xiàn)金/當年現(xiàn)值)回收期=3-1+(541/417)=3.38.3.4.內(nèi)含報酬率根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下：nNPV (IRR)= E( CI-CO ) t (1+I

38、RR ) -t=0IRR=92%t=1內(nèi)含報酬率達到92%，遠大于資金成本率10%，主要因為本產(chǎn)品 優(yōu)質低價，使得銷售利潤率較高，而且，前5年內(nèi)市場增長性很好。8.3.5. 項目敏感性分析公司在銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定因素，我們對三者按提高10%和降低10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項替代法計算投資回收期和內(nèi)含報酬率。(見下圖：)圖10.內(nèi)含報酬率銷售收入公司內(nèi)含報酬率為92%投資經(jīng)營成本-10%0 10%不確定因素變化率項目投資經(jīng)營成本銷售收入-10%+ 10%-10%+ 10%-10%+ 10%內(nèi)含報酬率98%86%103%79%75%108%投資回收期（年）2.012.121.882.272.301.83公司對銷售收入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營成本次之。在變化 士 10%范圍內(nèi)，內(nèi)含報酬率仍然高達 75%，說明能承擔風險，具有 一定可靠性。836.投資回報根據(jù)對未來幾年公司經(jīng)營