材料物資管理規(guī)定

1、材料物資管理規(guī)定文件編碼(GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUL8968) 材 料 物 資 管 理 制 度為了進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)管理模式，正確核算企業(yè) 成本及盈虧，結(jié)合公司目前財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀，特此制定材料物資管理的流 程及制度。一、物料采購(gòu)及入庫(kù)管理流程1、計(jì)劃采購(gòu)生產(chǎn)用直接原 材料的采購(gòu)，由技術(shù)員（總工程師）根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)工期（或生產(chǎn) 訂單）提報(bào)材料需求計(jì)劃單、，由生產(chǎn)技術(shù)部主管審核簽字確認(rèn) 后，交庫(kù)管員，由庫(kù)管員根據(jù)此單對(duì)所需材料庫(kù)存情況進(jìn)行盤點(diǎn)，確定 實(shí)際應(yīng)購(gòu)量，交由采購(gòu)員，采購(gòu)員核算出應(yīng)購(gòu)材料金額，經(jīng)物流采購(gòu)部 主管審核簽字后，交財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)總監(jiān)審

2、核簽字后，最后由總 經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可實(shí)施采購(gòu)。 生產(chǎn)用非直接材料，含：生產(chǎn)用工 具，低值易耗品，機(jī)械配件，辦公用品等由物資需求部門填寫材料需 求計(jì)劃單具體辦法同條。突發(fā)的緊急物資釆購(gòu)，可以電話通知采購(gòu) 人員，但事后一定要補(bǔ)齊手續(xù)。2、材料采購(gòu)原則材料采購(gòu)要做到：比 質(zhì)比價(jià)，擇優(yōu)選購(gòu)。在同樣價(jià)格和質(zhì)量的情況下，就近就地，盡量降低 釆購(gòu)成本。大宗材料訂貨采購(gòu)時(shí)，采購(gòu)人員必須事先向供應(yīng)商發(fā)出 采購(gòu)訂單，并詳細(xì)注明：所購(gòu)材料需稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù) 量、交貨時(shí)間以及和產(chǎn)品有關(guān)的信息（如顏色）等，并要求供應(yīng)商在供 貨回執(zhí)上標(biāo)明單價(jià)和金額，貨到時(shí)如發(fā)票不能同時(shí)到要求供應(yīng)商附有供 貨清單。3、采購(gòu)貨款

3、結(jié)算方式材料采購(gòu)分以下兩種付款方式： 采用 預(yù)付款方式進(jìn)行采購(gòu)，由采購(gòu)人員持采購(gòu)合同或材料需求計(jì)劃 單及供貨商提供的供貨回執(zhí)單，填寫付款申請(qǐng)單，按付款申請(qǐng) 單所列項(xiàng)目逐項(xiàng)填寫齊全，經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng) 理審批后予以辦理付款手續(xù)，貨到必須同時(shí)索取增值稅發(fā)票，現(xiàn)貨后款 的，待貨款付出同時(shí)，必須取得增值稅發(fā)票。 現(xiàn)款現(xiàn)貨的零星采購(gòu)， 盡量集中釆購(gòu)地點(diǎn)，最好能索取到增值稅發(fā)票或正規(guī)普通發(fā)票，不能提 供各類發(fā)票的，要索取帶有供貨商公章的收據(jù)，并注明供應(yīng)商電話號(hào) 碼，請(qǐng)款手續(xù)與預(yù)付款方式相同。所有釆購(gòu)付款能從銀行付款的都必 須經(jīng)過銀行辦理付款業(yè)務(wù)，盡量減少現(xiàn)金結(jié)算量。4、材料驗(yàn)收入庫(kù) 材

4、料到貨后，庫(kù)管員根據(jù)材料需求計(jì)劃單或供貨清單對(duì)照驗(yàn)收，并及 時(shí)通知質(zhì)檢員檢驗(yàn)，對(duì)已購(gòu)材料的數(shù)量、質(zhì)量無異議后，填寫入庫(kù) 單（入庫(kù)單要注明：到貨日期、供貨商名稱、材料名稱、計(jì)量單位、 規(guī)格型號(hào)、單價(jià)、金額等內(nèi)容。） 所有材料到貨后必須入到材料庫(kù)， 一律不得直接入到生產(chǎn)車間，待殊情況下直接卸到車間的材料，庫(kù)管員 必須及時(shí)驗(yàn)收，并辦理入出庫(kù)手續(xù)。 凡不符合要求的材料，保管員有 權(quán)拒收，并通知采購(gòu)員退貨。5、采購(gòu)報(bào)銷采購(gòu)人員在報(bào)銷時(shí)，必須詳 細(xì)填寫費(fèi)用報(bào)銷單（注明是沖帳、現(xiàn)付還是欠款）并附有供貨發(fā)票 或供貨清單（復(fù)印件）、入庫(kù)單、材料需求計(jì)劃單（必須是經(jīng) 過總經(jīng)理審批過的）交由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)

5、后辦理報(bào)銷手續(xù)。 異地采購(gòu)報(bào)銷要求采購(gòu)人員自付款口起十五個(gè)工作口內(nèi)必須報(bào)銷，同城 采購(gòu)要求采購(gòu)人員自付款口起五個(gè)工作口內(nèi)必須報(bào)銷，在規(guī)定期間內(nèi)不 能按時(shí)報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部按資金額度的%收取資金占用費(fèi)。材料到貨發(fā)生運(yùn) 費(fèi)時(shí)，由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)驗(yàn)收人員、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng) 理、總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。采購(gòu)票據(jù)報(bào)銷時(shí)，必須一單一請(qǐng)，即：材料需求計(jì)劃單、發(fā)票或供貨清單、付款申請(qǐng)單、費(fèi)用報(bào)銷單、入 庫(kù)單等一一對(duì)應(yīng)，嚴(yán)禁挪用資金。同時(shí)在粘貼發(fā)票時(shí)一定要把普通發(fā) 票、增值稅發(fā)票、收據(jù)等分開粘貼，也不得把不同供應(yīng)商的票據(jù)粘貼在 一起進(jìn)行報(bào)銷，其中不能提供發(fā)票的，要在辦理付款手續(xù)時(shí)注明無發(fā)票 字樣。采購(gòu)票據(jù)

6、報(bào)銷時(shí)，要在票據(jù)報(bào)銷單上標(biāo)明是沖帳還是現(xiàn)付或欠 款，當(dāng)月未付或未全額支付的應(yīng)付款，財(cái)務(wù)部根據(jù)采購(gòu)票據(jù)及時(shí)入賬， 并保證每月同供應(yīng)商、采購(gòu)員進(jìn)行一次賬務(wù)核對(duì)，做到供應(yīng)商往來帳目 清楚。二、材料消耗及出庫(kù)管理流程、1、材料消耗管理原則材料消耗去 向：一是工程項(xiàng)目直接耗用、二是車間輔助生產(chǎn)領(lǐng)用、三是售后維修（安裝）領(lǐng)用。凡是能直接計(jì)入工程項(xiàng)目的材料直接按工程項(xiàng)目填寫 領(lǐng)料通知單，所有消耗材料直接進(jìn)入工程項(xiàng)目成本。不能劃清工程 項(xiàng)目的材料消耗，如車間耗用的機(jī)械配件、工具等，按使用車間填寫領(lǐng)料通知單由財(cái)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目成本分配。用于工程售后、收尾維修的 材料，按售后部或安裝隊(duì)填寫領(lǐng)料通知單。材料名稱及計(jì)量單位

7、的 統(tǒng)一。公司由財(cái)務(wù)部牽頭，由采購(gòu)、車間、庫(kù)房共同制定統(tǒng)一的材料名 稱、計(jì)量單位表，四個(gè)部門在采購(gòu)及出入庫(kù)管理及單據(jù)填寫時(shí)同時(shí)嚴(yán)格 遵循，以確保材料庫(kù)存準(zhǔn)確，對(duì)公司新增加項(xiàng)目的材料，由四個(gè)部門共 同確定完成。2、塑窗車間材料出庫(kù)車間主任根據(jù)工程材料備料單上 所列材料的名稱、數(shù)量、規(guī)格、顏色等材料信息，結(jié)合當(dāng)日生產(chǎn)進(jìn)度和 任務(wù)量安排出庫(kù)，可一次性或分次出庫(kù)，但最多不能超過兩次。車間的 材料出庫(kù)，由車間統(tǒng)計(jì)員統(tǒng)一填寫領(lǐng)料通知單，經(jīng)車間主任簽字確 認(rèn)后，通知庫(kù)管員進(jìn)行備料，一般正常的生產(chǎn)用料需于前一天晚上提領(lǐng)料通知單，庫(kù)管根據(jù)領(lǐng)料通知單進(jìn)行備料，并提前填寫出 庫(kù)單。每天早7點(diǎn)至8點(diǎn)或下午1點(diǎn)至2點(diǎn)集

8、中付料，并要求領(lǐng)料人 在出庫(kù)單上簽字確認(rèn)，其他時(shí)間無特殊情況一律不予受理領(lǐng)料。統(tǒng) 計(jì)員填寫領(lǐng)料通知單需注明工程項(xiàng)目、棟號(hào)、生產(chǎn)任務(wù)單流水號(hào)及 具體的材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單位、顏色等材料信息。同時(shí)必須 與工程材料備料單對(duì)應(yīng)，一單一填，不得將兒?jiǎn)渭拥揭黄鹛顚懺谝?張領(lǐng)料通知單上。領(lǐng)料通知單一式三份，一聯(lián)車間，二聯(lián)庫(kù) 管，三聯(lián)交財(cái)務(wù)。庫(kù)管員根據(jù)領(lǐng)料通知單填寫出庫(kù)單一式兩 份，一份庫(kù)管，一份連同領(lǐng)料通知單財(cái)務(wù)聯(lián)一起于次日交財(cái)務(wù)進(jìn)行 核算用。出庫(kù)單填寫及要求與領(lǐng)料通知單一樣。3、玻璃車間材 料出庫(kù)因玻璃車間原材料無法入庫(kù)存放的特殊性，所以材料可以直接出 到現(xiàn)場(chǎng)，但材料到貨時(shí)必須經(jīng)過庫(kù)管驗(yàn)收核對(duì)無誤

9、辦理入庫(kù)、出庫(kù)手 續(xù)，庫(kù)管與車間主任同時(shí)簽字確認(rèn)，嚴(yán)禁過后再補(bǔ)驗(yàn)收手續(xù)的現(xiàn)象發(fā) 生。4車間輔助生產(chǎn)材料出庫(kù)。輔助生產(chǎn)材料，包括設(shè)備配件、維修工 具、一次性消耗品等，按使用車間填寫領(lǐng)料通知單，經(jīng)車間主任簽 字確認(rèn)后，可直接到庫(kù)房進(jìn)行出庫(kù)，能夠以舊換新的，如工具、配件 等，屬正常損耗的，庫(kù)管員可直接出庫(kù)，屬人為損壞的，必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審 批后方可出庫(kù)，一次性消耗品，可依據(jù)歷史記錄（如過去半年耗用平均 數(shù)）（估計(jì)消耗時(shí)間）限量使用。5、售后維修（安裝）材料出庫(kù) 售后 維修（安裝）應(yīng)根據(jù)各工程實(shí)際情況提前一周做好下周的維修（安裝） 計(jì)劃，根據(jù)計(jì)劃一次性提供所需維修材料，填寫維修領(lǐng)料通知單， 報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，

10、此單據(jù)一式三聯(lián)，一聯(lián)售后（安裝）留查，二聯(lián)給庫(kù) 房，庫(kù)管員按此單備料，當(dāng)材料不足時(shí)，向物流采購(gòu)部提材料需求計(jì) 劃單，三聯(lián)交財(cái)務(wù)。維修安裝人員憑審批后的維修領(lǐng)料通知單 可以一次性領(lǐng)料，也可分次領(lǐng)料，庫(kù)管員根據(jù)領(lǐng)料的實(shí)際情況，填寫出庫(kù)單，進(jìn)行付料。出庫(kù)單應(yīng)詳細(xì)地填寫工程名稱、棟號(hào)及材 料信息，此單據(jù)一式四份，一聯(lián)庫(kù)管、二聯(lián)財(cái)務(wù)、三聯(lián)工地、四聯(lián)門 衛(wèi)。6、異常情況材料出庫(kù)車間所有材料均應(yīng)按照工程材料備料單上 的數(shù)量、規(guī)格進(jìn)行出庫(kù)，其超出部分，庫(kù)房原則上不予付料，特殊情況 需要出庫(kù)的，必須有領(lǐng)導(dǎo)審批手續(xù)方可出庫(kù)。車間在加工過程中因人 為、機(jī)器、操作不當(dāng)?shù)仍蛟斐刹牧蠐p失及報(bào)廢時(shí)，相關(guān)人員應(yīng)在第一 時(shí)間

11、上報(bào)，車間主任應(yīng)在第一時(shí)間查明原因，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，補(bǔ)填領(lǐng)料通知單并在領(lǐng)料通知單上注明補(bǔ)領(lǐng)字樣，否則一律不得私 自出庫(kù)。三、產(chǎn)成品入庫(kù)、出庫(kù)管理流程1、產(chǎn)成品入庫(kù)產(chǎn)成品出入庫(kù)需 由成品庫(kù)管員填制成品入出庫(kù)統(tǒng)計(jì)表，即根據(jù)技術(shù)部確認(rèn)、質(zhì)量監(jiān) 督部、領(lǐng)導(dǎo)審核的每一個(gè)工程項(xiàng)目的產(chǎn)成品預(yù)算填寫表中的成品計(jì)劃 量，然后根據(jù)每一個(gè)工程項(xiàng)目的產(chǎn)成品出庫(kù)通知單填寫表中成品實(shí)際出 庫(kù)量，計(jì)劃與實(shí)際對(duì)比。2、產(chǎn)成品出庫(kù)管理流程 門窗成品出庫(kù) 沒有特殊情況和領(lǐng)導(dǎo)特別批準(zhǔn)，門窗成品必須按照標(biāo)準(zhǔn)（包括扇、五金 等配齊）出庫(kù)。成品出庫(kù)前，必須由質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗(yàn)，無檢驗(yàn)、不合 格的或半成品，一律不準(zhǔn)出庫(kù)。 特殊情況下出庫(kù)的，

12、車間統(tǒng)計(jì)員要做 好詳實(shí)記錄，包括缺失的部件及產(chǎn)品自然信息。車間成品出庫(kù)，由車 間統(tǒng)計(jì)員提前清點(diǎn)數(shù)量、規(guī)格，并通知質(zhì)檢員進(jìn)行檢測(cè)，確定沒有問題 的情況下，由統(tǒng)計(jì)員填寫產(chǎn)成品出庫(kù)通知單，此單據(jù)一式五份，車 間一聯(lián)，庫(kù)管二聯(lián)，財(cái)務(wù)三聯(lián)，工程四聯(lián)，五聯(lián)門衛(wèi)。 出庫(kù)的有關(guān)單 據(jù)規(guī)范及流程：成品庫(kù)管員根據(jù)技術(shù)部提供的產(chǎn)成品信息，對(duì)產(chǎn)成品 出庫(kù)通知單所列產(chǎn)成品規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，準(zhǔn)確無誤后簽字確 認(rèn)，之后由司機(jī)對(duì)數(shù)量進(jìn)行實(shí)點(diǎn)并簽字確認(rèn)，一聯(lián)存根車間，二聯(lián)庫(kù) 管，三聯(lián)、四聯(lián)隨車攜帶，成品運(yùn)輸?shù)浆F(xiàn)場(chǎng)后，交安裝隊(duì)進(jìn)行驗(yàn)收，準(zhǔn) 確無誤后簽字確認(rèn)，四聯(lián)工程現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人留存，三聯(lián)由司機(jī)返給庫(kù)管 員，庫(kù)管員根據(jù)回執(zhí)三聯(lián)

13、重新復(fù)核，準(zhǔn)確無誤后填寫出庫(kù)單，并及 時(shí)填寫成品入出庫(kù)統(tǒng)計(jì)表，并把產(chǎn)成品出庫(kù)通知單三聯(lián)于成品 出庫(kù)后次口上班時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)，此單據(jù)的第五聯(lián)為出門證，車輛出門時(shí)交 門衛(wèi)查驗(yàn)，無此出門證或出門證簽字不全（車間主任、庫(kù)管員同時(shí)簽 字），門衛(wèi)有權(quán)不予放行。玻璃成品出庫(kù)成品出庫(kù)前，必須由質(zhì)檢 員進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)質(zhì)量不合格，包括外觀不干凈的一律不準(zhǔn)出庫(kù)。 成品 出庫(kù)前，由玻璃車間主任提前統(tǒng)計(jì)好型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量，詳實(shí)填好成 品出庫(kù)通知單，具體手續(xù)及流程按門窗成品出庫(kù)辦理。 隨成品一起 的輔料出庫(kù)輔料出庫(kù)應(yīng)與成品出庫(kù)嚴(yán)格分開，輔料出庫(kù)真接由庫(kù)管員 填寫出庫(kù)單。 庫(kù)管員應(yīng)嚴(yán)格按照工程材料備料單上輔助材料 的名稱、規(guī)格、

14、數(shù)量進(jìn)行出庫(kù)，出庫(kù)單應(yīng)詳細(xì)地填寫工程名稱、棟 號(hào)、生產(chǎn)任務(wù)單流水號(hào)及材料信息，此單據(jù)一式四份，一聯(lián)庫(kù)管、二聯(lián) 財(cái)務(wù)、三聯(lián)工地、四聯(lián)為門衛(wèi)。 出庫(kù)的有關(guān)單據(jù)規(guī)范及流程：庫(kù)管員 準(zhǔn)確地填好出庫(kù)單，并按單付料，由司機(jī)對(duì)材料進(jìn)行實(shí)點(diǎn)并簽字確 認(rèn)，并把二聯(lián)、三聯(lián)隨貨攜帶，材料到現(xiàn)場(chǎng)后由工地按單驗(yàn)收，簽字確 認(rèn)后，三聯(lián)現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人留存，把二聯(lián)交司機(jī)返回給庫(kù)管員，庫(kù)管員在材 料發(fā)出后的次日上班時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)，四聯(lián)為出門證，車輛出門時(shí)交門衛(wèi)查 驗(yàn)，無此出門證或出門證無簽字（庫(kù)管員簽字），門衛(wèi)有權(quán)不予放行。輔助材料的消耗，如密封膠、發(fā)泡膠等可計(jì)量的，使用后必須把空桶如 數(shù)返回，返回的空桶庫(kù)管員要詳細(xì)登記數(shù)量、工程棟號(hào)

15、、安裝隊(duì)等，要 與該棟號(hào)實(shí)際出庫(kù)量進(jìn)行核對(duì)，做到準(zhǔn)確無誤。四、工地返庫(kù)1、門窗 車間返庫(kù)工地返庫(kù)時(shí)，由工程現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人填寫工地物品返庫(kù)單，詳 細(xì)地列明工程項(xiàng)目、棟號(hào)、規(guī)格及返庫(kù)原因，之后由司機(jī)對(duì)物品進(jìn)行實(shí) 點(diǎn)并簽字確認(rèn)，此單據(jù)一式三份，一聯(lián)存根工地留存，二聯(lián)交庫(kù)房、三 聯(lián)交財(cái)務(wù)、如是成品四聯(lián)交車間。返庫(kù)的有關(guān)單據(jù)規(guī)范及流程：物品隨 車返回后，司機(jī)要通知庫(kù)房進(jìn)行驗(yàn)收，如果返回的是材料及輔件等，庫(kù) 管員驗(yàn)收后，一定要辦理退庫(kù)手續(xù)，即紅字退庫(kù)；如果返回的是成品， 即殘廢破損或重新需要改制，庫(kù)管員驗(yàn)收后，一定要返到車間，并由車 間進(jìn)行二次驗(yàn)收，待二次出庫(kù)時(shí)由車間按上述成品出庫(kù)手續(xù)辦理。2、 玻璃車間返庫(kù) 具體返庫(kù)手續(xù)，按塑窗車間返庫(kù)手續(xù)辦理