財務報表三大主表的自動分析表

1、基本參數(shù)及說明表 老板顧問工具系列 單位名稱：中國索引號：x5-1 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 公司名稱中國 -手動輸 入 所屬時期2012-12 制表人 分析日期： catalog(index) x5-1基本參數(shù)及說明表備注 z8-1資產(chǎn)負債表 此三個表 格需要手 動輸入 z8-2利潤及利潤分配表 z8-3現(xiàn)金流量表 x5-2比較資產(chǎn)負債表 表格基于 三大基礎 財務表為 自動生成 x5-3共同比資產(chǎn)負債表 x5-4比較利潤及利潤分配表 x5-5共同比利潤及利潤分配表 x5-6比較現(xiàn)金流量表 x5-7共同比現(xiàn)金流量表 x5-8財務比率表 x5-9杜邦分析表 x5-10

2、銷售成本倒軋表 北北京京易易中中創(chuàng)創(chuàng)業(yè)業(yè)科科技技有有限限公公司司 地址:北京海淀區(qū)花園東路11號泰興大廈3層,100191 電話傳真網(wǎng)址: 基本參數(shù)及說明表 北北京京易易中中創(chuàng)創(chuàng)業(yè)業(yè)科科技技有有限限公公司司 地址:北京海淀區(qū)花園東路11號泰興大廈3層,100191 電話傳真網(wǎng)址: 資產(chǎn)負債表 單位名稱：中國索引號：z8-1 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù)負債及所有者權益上年數(shù)本年數(shù)附注資料:上年數(shù)本年數(shù) 貨幣資金短期借款1、計提的資產(chǎn)減值準備:

3、 短期投資應付票據(jù)短期投資跌價準備 應收票據(jù)應付賬款存貨跌價準備 應收賬款預收賬款長期投資減值準備 減:壞帳準備應付工資固定資產(chǎn)減值準備 應收賬款凈額0.000.00 應付福利費無形資產(chǎn)減值準備 預付賬款應付股利在建工程減值準備 其他應收款未交稅金委托貸款減值準備 存貨其他未交款壞帳準備 其中:原材料其他應付款合計0.000.00 在產(chǎn)品預提費用 半成品一年內(nèi)到期的長期負債 產(chǎn)成品流動負債合計0.000.00 分期收款發(fā)出商品長期借款 包裝物應付債券 低值易耗品長期應付款 待攤費用其他長期負債 待處理流動資產(chǎn)凈損失長期負債合計0.000.00 流動資產(chǎn)合計0.000.00 遞延稅款貸項 長期投

4、資負債合計0.000.00 固定資產(chǎn)原值實收資本 減:累計折舊資本公積 固定資產(chǎn)凈值0.000.00 盈余公積 固定資產(chǎn)清理其中:公益金 在建工程未分配利潤 待處理固定資產(chǎn)凈損失所有者權益合計0.000.00 固定資產(chǎn)合計0.000.00 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn) 其他長期資產(chǎn) 固定及無形資產(chǎn)合計0.000.00 遞延稅款借項 資產(chǎn)總計0.000.00負債及所有者權益合計0.000.00 1、年初試算差異：0.00平衡 2、年末試算差異：0.00平衡 3、年初壞帳準備提取比例： 4、年末壞帳準備提取比例： 資產(chǎn)負債表 5、年初未分配利潤差異：0.00平衡 6、年末盈余公積差異0.00平衡 利潤及利潤

5、分配表 單位名稱：中國索引號：z8-2 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù)附注資料:上年數(shù)本年數(shù) 一、主營業(yè)務收入1、財務費用中利息費用: 減:主營業(yè)務成本其中:長期負債負擔部分: 主營業(yè)務稅金及附加 流動負債負擔部分: 二、主營業(yè)務利潤0.000.00 2、賒銷收入凈額:0.000.00 加:其他業(yè)務利潤 減:營業(yè)費用 管理費用 財務費用 三、營業(yè)利潤0.000.00 加:投資收益 補貼收入 營業(yè)外收入 減:營業(yè)外支出 四、利潤總額0.000.00 減:所得稅 五、凈利潤0.000.00 加:年初未分配利潤 其他轉(zhuǎn)入 六、可供分配的利潤0.000.00

6、 減:提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金 利潤歸還投資 七、可供投資者分配的利潤0.000.00 減:應付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利 八、未分配利潤0.000.00 1、上年未分配利潤勾稽差異：0.00平衡 2、本年未分配利潤勾稽差異：0.00平衡 3、上年法定盈余公積提取比例：正確 4、本年法定盈余公積提取比例：正確 5、上年法定公益金提取比例：正確 6、本年法定公益金提取比例：正確 7、上年所得稅負： 8、本年所得稅負： 現(xiàn)金流量表 單位名稱：中國索引號：z8-3 所屬時期或截至時間：2012-1

7、2金額單位：人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù)項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量補充資料: 銷售商品，提供勞務收到的現(xiàn)金1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量: 收到的稅費返還凈利潤(c) 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金加：計提的資產(chǎn)減值準備與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 現(xiàn)金流入小計0.000.00 固定資產(chǎn)折舊與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 購買商品，接受勞務支付的現(xiàn)金 無形資產(chǎn)攤銷 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 長期待攤費用攤銷 支付的各項稅費 待攤費用減少(減:增加)與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 預提費用增加(減:減少)與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 現(xiàn)金流出小計0.000.00 處

8、理固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)的損失( 減:收益) 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(a)0.000.00 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 固定資產(chǎn)報廢損失 收回投資所收到的現(xiàn)金 財務費用與利潤表數(shù)值相符 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 投資損失(減:收益)與利潤表數(shù)值相符 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額 遞延稅款貸項(減:借項)與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 存貨的減少(減:增加)與資產(chǎn)負債表數(shù)值相符 現(xiàn)金流入小計0.000.00 經(jīng)營性應收項目的減少(減:增加) 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 經(jīng)營性應付項目的增加(減:減少) 投資所支付的現(xiàn)金 其他 支付的其他與投資

9、活動有關的現(xiàn)金經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(d)0.000.00 現(xiàn)金流出小計0.000.00 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資及籌資活動 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.00 債務轉(zhuǎn)為資本 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 吸收投資收到的現(xiàn)金融資租入固定資產(chǎn) 借款所收到的現(xiàn)金3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金的期末余額(e) 現(xiàn)金流入小計0.000.00 減:現(xiàn)金的期初余額(f) 償還債務所支付的現(xiàn)金加:現(xiàn)金等價物的期末余額 分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金減:現(xiàn)金等價物的期初余額 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額(g)0

10、.000.00 現(xiàn)金流出小計0.000.00 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.00 四，匯率變動對現(xiàn)金的影響 五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額(b)0.000.00 1、上年a和d比較:0.00正確7、上年e和資產(chǎn)負債表貨幣資金期初數(shù)比較:0.00正確 2、本年a和d比較:0.00正確8、本年e和資產(chǎn)負債表貨幣資金期末數(shù)比較:0.00正確 3、上年b和g比較:0.00正確9、本年f和資產(chǎn)負債表貨幣資金期初數(shù)比較:0.00正確 4、本年b和g比較:0.00正確10、本年b和資產(chǎn)負債表貨幣資金差額比較:0.00正確 5、上年c和利潤表凈利潤比較:0.00正確 6、本年c和利潤表凈利潤比較:0.0

11、0正確 比較資產(chǎn)負債表 單位名稱：中國索引號：x5-2 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù) 增加(減少) 金額 排序 比率 排序 結果負債及所有者權益上年數(shù)本年數(shù) 增加(減少) 金額 排序 比率 排序 結果 金額百分比金額百分比 貨幣資金0.000.000.000.0%關注 短期借款0.000.000.000.0%關注 短期投資0.000.000.000.0%關注 應付票據(jù)0.000.000.000.0%關注 應收票據(jù)0.000.000.000.0%關注 應付賬款0.000.000.000.0%關注 應收賬款0.000.000.000.0%關注 預收賬款0.

12、000.000.000.0%關注 減:壞帳準備0.000.000.000.0%關注 應付工資0.000.000.000.0%關注 應收賬款凈額0.000.000.000.0%應付福利費0.000.000.000.0%關注 預付賬款0.000.000.000.0%關注 應付股利0.000.000.000.0%關注 其他應收款0.000.000.000.0%關注 未交稅金0.000.000.000.0%關注 存貨0.000.000.000.0%關注 其他未交款0.000.000.000.0%關注 其中:原材料0.000.000.000.0%其他應付款0.000.000.000.0%關注 在產(chǎn)品0.

13、000.000.000.0%預提費用0.000.000.000.0%關注 半成品0.000.000.000.0%一年內(nèi)到期的長期負債0.000.000.000.0%關注 產(chǎn)成品0.000.000.000.0%流動負債合計0.000.000.000.0% 分期收款發(fā)出商品0.000.000.000.0%長期借款0.000.000.000.0%關注 包裝物0.000.000.000.0%應付債券0.000.000.000.0%關注 低值易耗品0.000.000.000.0%長期應付款0.000.000.000.0%關注 待攤費用0.000.000.000.0%關注 其他長期負債0.000.000.

14、000.0%關注 待處理流動資產(chǎn)凈損失0.000.000.000.0%關注長期負債合計0.000.000.000.0% 流動資產(chǎn)合計0.000.000.000.0%遞延稅款貸項0.000.000.000.0%關注 長期投資0.000.000.000.0%關注負債合計0.000.000.000.0% 固定資產(chǎn)原值0.000.000.000.0%關注 實收資本0.000.000.000.0%關注 減:累計折舊0.000.000.000.0%關注 資本公積0.000.000.000.0%關注 固定資產(chǎn)凈值0.000.000.000.0%盈余公積0.000.000.000.0%關注 固定資產(chǎn)清理0.0

15、00.000.000.0%關注 其中:公益金0.000.000.000.0% 在建工程0.000.000.000.0%關注 未分配利潤0.000.000.000.0%關注 待處理固定資產(chǎn)凈損失0.000.000.000.0%關注所有者權益合計0.000.000.000.0% 固定資產(chǎn)合計0.000.000.000.0% 無形資產(chǎn)0.000.000.000.0%關注 遞延資產(chǎn)0.000.000.000.0%關注 其他長期資產(chǎn)0.000.000.000.0%關注 固定及無形資產(chǎn)合計0.000.000.000.0% 遞延稅款借項0.000.000.000.0%關注 資產(chǎn)總計0.000.000.000

16、.0%負債及所有者權益合計0.000.000.000.0% 共同比資產(chǎn)負債表 單位名稱：中國索引號：x5-3 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù) 上年 結構 本年結 構 比例 增減 結構 排序 增減 排序 結果負債及所有者權益上年數(shù)本年數(shù) 上年結 構 本年結 構 比例 增減 結構 排序 增減 排序 結果 貨幣資金0.000.000.0%0.0%0.0%短期借款0.000.000.0%0.0%0.0% 短期投資0.000.000.0%0.0%0.0%應付票據(jù)0.000.000.0%0.0%0.0% 應收票據(jù)0.000.000.0%0.0%0.0%應付賬款0.0

17、00.000.0%0.0%0.0% 應收賬款0.000.000.0%0.0%0.0%預收賬款0.000.000.0%0.0%0.0% 減:壞帳準備0.000.000.0%0.0%0.0%應付工資0.000.000.0%0.0%0.0% 應收賬款凈額0.000.000.0%0.0%0.0%應付福利費0.000.000.0%0.0%0.0% 預付賬款0.000.000.0%0.0%0.0%應付股利0.000.000.0%0.0%0.0% 其他應收款0.000.000.0%0.0%0.0%未交稅金0.000.000.0%0.0%0.0% 存貨0.000.000.0%0.0%0.0%其他未交款0.00

18、0.000.0%0.0%0.0% 其中:原材料0.000.000.0%0.0%0.0%其他應付款0.000.000.0%0.0%0.0% 在產(chǎn)品0.000.000.0%0.0%0.0%預提費用0.000.000.0%0.0%0.0% 半成品0.000.000.0%0.0%0.0%一年內(nèi)到期的長期負債0.000.000.0%0.0%0.0% 產(chǎn)成品0.000.000.0%0.0%0.0%流動負債合計0.000.000.0%0.0%0.0% 分期收款發(fā)出商品0.000.000.0%0.0%0.0%長期借款0.000.000.0%0.0%0.0% 包裝物0.000.000.0%0.0%0.0%應付債

19、券0.000.000.0%0.0%0.0% 低值易耗品0.000.000.0%0.0%0.0%長期應付款0.000.000.0%0.0%0.0% 待攤費用0.000.000.0%0.0%0.0%其他長期負債0.000.000.0%0.0%0.0% 待處理流動資產(chǎn)凈損失0.000.000.0%0.0%0.0%長期負債合計0.000.000.0%0.0%0.0% 流動資產(chǎn)合計0.000.000.0%0.0%0.0%遞延稅款貸項0.000.000.0%0.0%0.0% 長期投資0.000.000.0%0.0%0.0%負債合計0.000.000.0%0.0%0.0% 固定資產(chǎn)原值0.000.000.0

20、%0.0%0.0%實收資本0.000.000.0%0.0%0.0% 減:累計折舊0.000.000.0%0.0%0.0%資本公積0.000.000.0%0.0%0.0% 固定資產(chǎn)凈值0.000.000.0%0.0%0.0%盈余公積0.000.000.0%0.0%0.0% 固定資產(chǎn)清理0.000.000.0%0.0%0.0%其中:公益金0.000.000.0%0.0%0.0% 在建工程0.000.000.0%0.0%0.0%未分配利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 待處理固定資產(chǎn)凈損失0.000.000.0%0.0%0.0%所有者權益合計0.000.000.0%0.0%0.0% 固定資

21、產(chǎn)合計0.000.000.0%0.0%0.0% 無形資產(chǎn)0.000.000.0%0.0%0.0% 遞延資產(chǎn)0.000.000.0%0.0%0.0% 其他長期資產(chǎn)0.000.000.0%0.0%0.0% 固定及無形資產(chǎn)合計0.000.000.0%0.0%0.0% 遞延稅款借項0.000.000.0%0.0%0.0% 資產(chǎn)總計0.000.000.0%0.0%0.0%負債及所有者權益合計0.000.000.0%0.0%0.0% 比較利潤及利潤分配表 被審計單位名稱：中國索引號：x5-4 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 增加(減少)金額 排序 比率 排序 結

22、果 金額百分比 一、主營業(yè)務收入0.000.000.000.0%關注 減:主營業(yè)務成本0.000.000.000.0%關注 主營業(yè)務稅金及附加0.000.000.000.0%關注 二、主營業(yè)務利潤0.000.000.000.0% 加:其他業(yè)務利潤0.000.000.000.0%關注 減:營業(yè)費用0.000.000.000.0%關注 管理費用0.000.000.000.0%關注 財務費用0.000.000.000.0%關注 三、營業(yè)利潤0.000.000.000.0% 加:投資收益0.000.000.000.0%關注 補貼收入0.000.000.000.0%關注 營業(yè)外收入0.000.000.0

23、00.0%關注 減:營業(yè)外支出0.000.000.000.0%關注 四、利潤總額0.000.000.000.0% 減:所得稅0.000.000.000.0%關注 五、凈利潤0.000.000.000.0% 加:年初未分配利潤0.000.000.000.0% 其他轉(zhuǎn)入0.000.000.000.0%關注 六、可供分配的利潤0.000.000.000.0% 減:提取法定盈余公積0.000.000.000.0%關注 提取法定公益金0.000.000.000.0%關注 提取職工獎勵及福利基金0.000.000.000.0%關注 提取儲備基金0.000.000.000.0%關注 提取企業(yè)發(fā)展基金0.00

24、0.000.000.0%關注 利潤歸還投資0.000.000.000.0%關注 七、可供投資者分配的利潤0.000.000.000.0% 減:應付優(yōu)先股股利0.000.000.000.0%關注 提取任意盈余公積0.000.000.000.0%關注 應付普通股股利0.000.000.000.0%關注 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利0.000.000.000.0%關注 八、未分配利潤0.000.000.000.0% 共同比利潤及利潤分配表 被審計單位名稱：中國索引號：x5-5 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù)上年結構 本年結 構 比例增 減 結構 排序 增減 排序

25、結果 一、主營業(yè)務收入0.000.000.0%0.0%0.0% 減:主營業(yè)務成本0.000.000.0%0.0%0.0% 主營業(yè)務稅金及附加0.000.000.0%0.0%0.0% 二、主營業(yè)務利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 加:其他業(yè)務利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 減:營業(yè)費用0.000.000.0%0.0%0.0% 管理費用0.000.000.0%0.0%0.0% 財務費用0.000.000.0%0.0%0.0% 三、營業(yè)利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 加:投資收益0.000.000.0%0.0%0.0% 補貼收入0.000.000.0%0.0%

26、0.0% 營業(yè)外收入0.000.000.0%0.0%0.0% 減:營業(yè)外支出0.000.000.0%0.0%0.0% 四、利潤總額0.000.000.0%0.0%0.0% 減:所得稅0.000.000.0%0.0%0.0% 五、凈利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 加:年初未分配利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 其他轉(zhuǎn)入0.000.000.0%0.0%0.0% 六、可供分配的利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 減:提取法定盈余公積0.000.000.0%0.0%0.0% 提取法定公益金0.000.000.0%0.0%0.0% 提取職工獎勵及福利基金0.000.0

27、00.0%0.0%0.0% 提取儲備基金0.000.000.0%0.0%0.0% 提取企業(yè)發(fā)展基金0.000.000.0%0.0%0.0% 利潤歸還投資0.000.000.0%0.0%0.0% 七、可供投資者分配的利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 減:應付優(yōu)先股股利0.000.000.0%0.0%0.0% 提取任意盈余公積0.000.000.0%0.0%0.0% 應付普通股股利0.000.000.0%0.0%0.0% 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利0.000.000.0%0.0%0.0% 八、未分配利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 比較現(xiàn)金流量表 被審計單位名稱：中國索引號：x5

28、-6 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 增加(減少)金額 排序 比率 排序 結果 金額百分比 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品，提供勞務收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 收到的稅費返還0.000.000.000.0% 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 現(xiàn)金流入小計0.000.000.000.0% 購買商品，接受勞務支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 支付的各項稅費0.000.000.000.0% 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金0.000.

29、000.000.0% 現(xiàn)金流出小計0.000.000.000.0% 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(a)0.000.000.000.0% 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 取得投資收益所收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額0.000.000.000.0% 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 現(xiàn)金流入小計0.000.000.000.0% 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 投資所支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 支付的其他與投資活

30、動有關的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 現(xiàn)金流出小計0.000.000.000.0% 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.000.000.0% 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 借款所收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 現(xiàn)金流入小計0.000.000.000.0% 償還債務所支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金0.000.000.000.0% 現(xiàn)金流出小計0.000.

31、000.000.0% 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.000.000.0% 四，匯率變動對現(xiàn)金的影響0.000.000.000.0% 五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額(b)0.000.000.000.0% 共同比現(xiàn)金流量表 被審計單位名稱：中國索引號：x5-7 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 項目名稱上年數(shù)本年數(shù) 上年結 構 本年結 構 比例 增減 結構 排序 增減 排序 結果 流入結構： 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品，提供勞務收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 收到的稅費返還0.000.000.0%0.0%0.0% 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)

32、金0.000.000.0%0.0%0.0% 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計0.000.000.0%0.0%0.0% 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 收回投資所收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 取得投資收益所收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額0.000.000.0%0.0%0.0% 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 投資活動現(xiàn)金流入小計0.000.000.0%0.0%0.0% 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 借款所收到的現(xiàn)金0.000.00

33、0.0%0.0%0.0% 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 籌資活動現(xiàn)金流入小計0.000.000.0%0.0%0.0% 現(xiàn)金流入總計0.000.000.0%0.0%0.0% 流出結構： 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購買商品，接受勞務支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 支付的各項稅費0.000.000.0%0.0%0.0% 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計0.000.000.0%0.0%0.0% 二、投資活動產(chǎn)

34、生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 投資所支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 投資活動現(xiàn)金流出小計0.000.000.0%0.0%0.0% 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 償還債務所支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0% 籌資活動現(xiàn)金流出小計0.000.000.0%0.0%0.0% 現(xiàn)金流出總計0.

35、000.000.0%0.0%0.0% 四，匯率變動對現(xiàn)金的影響0.000.00 五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額0.000.00 財務比率表 被審計單位名稱：中國索引號：x5-8 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 指標名稱指標說明分子數(shù)值分母數(shù)值上年數(shù)分子數(shù)值分母數(shù)值本年數(shù)增減結論 一、獲利能力分析 1、長期資本報酬率（利潤總額+利息費用）/（長期負債平均值+所有者權益平均值）0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 2、資本金收益率凈利潤/資本金總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 3、股東權益報酬率凈利潤/股東權益平均值0.000.0

36、00.0%0.000.000.0%0.0% 4、總資產(chǎn)利潤率（利潤總額+利息支出凈額）/平均資產(chǎn)總值0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 5、毛利率毛利潤/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 6、營業(yè)利潤率（營業(yè)利潤+利息支出凈額）/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 7、銷售凈利率凈利潤/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 8、成本費用利潤率營業(yè)利潤/（銷售成本+銷售費用+管理費用+財務費用）0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 二、短期償債能力分析 1、流動比率

37、流動資產(chǎn)/流動負債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常 2、速動比率速動資產(chǎn)/流動負債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常 3、現(xiàn)金比率（貨幣資金+有價證券）/流動負債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常 三、長期償債能力分析 1、資產(chǎn)負債比率負債總額/資產(chǎn)總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 2、產(chǎn)權比率負債總額/所有者權益總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 3、有形凈值債務比率負債總額/（所有者權益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)）0.000.000.0%0.000.000.0%0

38、.0% 4、利息保障倍數(shù)（稅前利潤+利息費用）/利息費用0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常 5、營運資金長期負債比率（流動資產(chǎn)-流動負債）/長期負債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常 6、長期負債比率長期負債/負債總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 7、融資結構彈性比率彈性融資/融資總量0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常 四、資產(chǎn)管理效果分析 1、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售收入凈額/平均資產(chǎn)總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 2、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平

39、均凈值0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 3、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本凈額/流動資產(chǎn)平均占用額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 4、應收賬款周轉(zhuǎn)率賒銷收入凈額/應收賬款平均余額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 5、存貨周轉(zhuǎn)率銷貨成本/存貨平均余額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 6、營業(yè)周期應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)-000.0% 五、現(xiàn)金流量分析 1、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/流動負債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 2、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率2經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/負債總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 3、凈利潤現(xiàn)金保證比率經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/凈利潤0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 4、銷售收入現(xiàn)金回收比率經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.0% 注： 1、凡涉及平均數(shù)的比率，本年按年末年初平均計算，上年按年末數(shù)計算。 2、流動比率正常值為2，速動比率正常值為1，現(xiàn)金比率正常值為0.3。 杜邦分析表 被審計單位名稱：中國索引號：x5-9 所屬時期或截至時間：2012-12金額單位：人民幣元 紅色： 本年