《企業(yè)管理制度》

1、一、財(cái)務(wù)管理1-1會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范制度名稱會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范編 號cw2012-1-1第1章 總則第1條 為做好會計(jì)核算的基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計(jì)核算作業(yè)，發(fā)揮會計(jì)在反映和監(jiān)督公司生產(chǎn)經(jīng)營活動方面的作用，特制定本規(guī)定。第2條 公司會計(jì)科目的運(yùn)用及賬戶的設(shè)置按國家規(guī)定執(zhí)行，不得任意更改或自行設(shè)置。第3條 會計(jì)人員必須加強(qiáng)會計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)政策等方面的學(xué)習(xí)，切實(shí)按照國家法律法規(guī)和公司的具體規(guī)定做好會計(jì)核算的基礎(chǔ)工作。第2章 會計(jì)憑證的編制第4條 會計(jì)人員編制各項(xiàng)原始憑證要做到以下3點(diǎn)。1日期、名稱、單價、數(shù)量、金額的大寫和小寫準(zhǔn)確、清楚。2公章齊全，經(jīng)手人背書、審核人和主管人的簽章齊全完備。3在報銷列

2、賬后，應(yīng)分別加蓋“收訖”、“付訖”、“轉(zhuǎn)訖”等圖章。第5條 從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章。第6條 對外開出的原始憑證，必須加蓋本公司的公章。第7條 從個人處取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。第8條 原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)，如果發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯誤、需重開或者更正的，應(yīng)當(dāng)在更正處加蓋開列公司的公章，但金額有誤的不可更正，只能作廢重開。第9條 原始憑證遺失，按下列規(guī)定辦理。從外單位取得的原始憑證遺失，一般應(yīng)取得原填制單位證明（在記賬聯(lián)復(fù)印件上加蓋公章，并注明原來的原始憑證的號碼、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容及金額），由總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可代作原始憑證。第10條 編制記賬憑證（包括匯總記賬

3、憑證）要做到日期、會計(jì)科目編號及名稱、對方科目名稱、金額大寫和小寫、各有關(guān)人員簽章及收付手續(xù)齊全，證證相符。第11條 會計(jì)人員需根據(jù)一定時期的全部記賬憑證，按照相同科目歸類，定期匯總每一會計(jì)科目的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額，填寫在記賬憑證匯總表的相關(guān)欄內(nèi)，以反映全部會計(jì)科目的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額。第12條 各項(xiàng)憑證粘貼、裝訂要牢固、整齊，封面、封脊書寫明白，裝訂成冊，以便查核。第3章 會計(jì)記賬管理第13條 記賬需根據(jù)審核過的會計(jì)憑證進(jìn)行，公司規(guī)定除按照會計(jì)核算要求進(jìn)行轉(zhuǎn)賬時需用記賬人員寫的轉(zhuǎn)賬說明作記賬依據(jù)外，其他記賬憑證都必須以合法的原始憑證為依據(jù)。第14條 沒有合法的憑證不能

4、登記賬簿，且每張記賬憑證必須由制單、復(fù)核、記賬、會計(jì)主管分別簽名，不得省略。 第15條 記賬所附原始憑證張數(shù)需準(zhǔn)確。第16條 記賬憑證和賬簿上的會計(jì)科目以及子、細(xì)目用全稱，不得隨意簡化或使用代號。第17條 記賬必須及時，要做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)、摘要明白、便于查閱，堅(jiān)決防止漏記賬、記錯賬、重復(fù)記賬和積壓賬目。第18條 每本賬簿啟用時，應(yīng)在賬簿內(nèi)列表載明單位名稱、開始使用日期、共計(jì)頁數(shù)和記賬人員姓名，加蓋單位公章，并由記賬人員簽章。第19條 調(diào)換記賬人員時，應(yīng)在表內(nèi)注明接辦人姓名和交接日期，并由接辦人簽章，以明確責(zé)任，保證賬簿記錄的合法性。第20條 為使賬簿記錄清楚整潔，防止篡改，記賬要用藍(lán)黑墨

5、水鋼筆，不得使用圓珠筆。紅色墨水只能在畫線、改錯沖賬時使用。第21條 賬簿必須依照編定的頁碼連續(xù)登記，不得隔行、跳頁。第22條 總分類賬和各種明細(xì)分類賬都應(yīng)事前編列目錄，記明每一科目的名稱和頁次。第23條 記賬后，應(yīng)將記賬憑證或匯總憑證的編號記入賬簿內(nèi)，同時在記賬憑證或匯總憑證上注明賬簿頁碼，表示已經(jīng)登記入賬。第24條 在每頁賬頁登記完畢需要轉(zhuǎn)入新賬頁時，要在最后一行加計(jì)總數(shù)，結(jié)出余額，在摘要欄內(nèi)注明“轉(zhuǎn)次頁”，并在新賬頁摘要欄內(nèi)注明“承前頁”，同時將上頁金額總數(shù)記入新賬頁金額欄的第一行。第25條 記賬發(fā)生錯誤的按要求的方法更正。第4章 核算工作管理第26條 記賬人員應(yīng)依法建賬，合理設(shè)置會計(jì)科

6、目，做到資金使用情況一目了然，支出科目按照財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置。第27條 會計(jì)業(yè)務(wù)需及時處理，當(dāng)天受理業(yè)務(wù)當(dāng)天制單，3天內(nèi)復(fù)核完畢。第28條 公司每月、季、年度末，記完賬后應(yīng)辦理結(jié)賬，為便于結(jié)轉(zhuǎn)成本和編制會計(jì)報表，需要發(fā)生額的賬戶，應(yīng)分別結(jié)出月份季度和年度發(fā)生額。第29條 結(jié)總的數(shù)字本身均不得用紅字書寫，發(fā)生筆數(shù)不多的賬戶，也可不結(jié)總。第30條 不需要加計(jì)發(fā)生額的賬戶，應(yīng)隨時結(jié)出余額，并在月份、季度余額下端畫單紅線，在年度余額下端畫雙紅線。第31條 會計(jì)人員及時做好賬目核對工作，即將會計(jì)賬簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫存實(shí)物、貨幣資金、往來單位或者個人等進(jìn)行相互核對，保證賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。第5

7、章 會計(jì)報表管理第32條 會計(jì)報表必須根據(jù)核對無誤的賬簿記錄和經(jīng)過審核的各項(xiàng)有關(guān)資料編制，以保證會計(jì)報表的真實(shí)性。第33條 會計(jì)報表的編制要及時，做到嚴(yán)格遵守規(guī)定時間報送會計(jì)報表。第34條 報表數(shù)字必須真實(shí)，絕對不可將估計(jì)數(shù)字填入會計(jì)報表。第35條 會計(jì)報表之間、會計(jì)報表各項(xiàng)目之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，應(yīng)當(dāng)相互一致。第36條 會計(jì)報表除加蓋公章外，部門負(fù)責(zé)人、記賬會計(jì)應(yīng)簽名并蓋章。第6章 會計(jì)檔案管理第37條 會計(jì)憑證裝訂的相關(guān)規(guī)定如下。1記賬憑證裝訂工作應(yīng)在次月10日前完畢。2應(yīng)將記賬憑證連同所附原始憑證按照編號順序折疊整齊，按期裝訂成冊，加具封面，封面上注明年度、月份、起訖日期、編號和起止

8、號碼，并在裝訂線封簽處加蓋裝訂人的印章。3記賬憑證裝訂要美觀、整齊、牢固，裝訂均采取左、下靠齊。4原始憑證需裝訂在裝訂線以里，重要內(nèi)容不要完全覆蓋。5記賬憑證歸檔按照公司統(tǒng)一規(guī)劃進(jìn)行，憑證封皮上的內(nèi)容也應(yīng)填蓋完整，脊背上的內(nèi)容填列整齊。第38條 會計(jì)報表裝訂的相關(guān)規(guī)定如下。公司將年度內(nèi)填制的報表按分管部門分別獨(dú)立裝訂成冊，裝訂內(nèi)容包括月報、季報、決算報表及其他應(yīng)保留報表、文字材料。第39條 會計(jì)檔案保管的相關(guān)規(guī)定如下。1. 會計(jì)憑證、賬簿和報表在次年1月20日前送公司檔案室。2. 公司設(shè)置專人負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的管理工作，注意檔案的安全、完整、保密并便于查找。第40條 會計(jì)檔案查閱的相關(guān)規(guī)定如下。公

9、司保存的會計(jì)檔案不得借出，如有特殊需要，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，可以提供查閱和復(fù)制，并履行相關(guān)手續(xù)，財(cái)務(wù)部任何人不得自行對外提供會計(jì)資料。第7章 會計(jì)工作移交管理第41條 會計(jì)人員工作變動或者因故離職必須將本人所經(jīng)管的會計(jì)工作全部移交給接替人員，未辦清交接手續(xù)不得調(diào)動或者離職。第42條 會計(jì)人員臨時離職或因病暫不能工作而由別人代替或者代理的，以及重新恢復(fù)工作時均應(yīng)辦理交接手續(xù)。第43條 移交前準(zhǔn)備工作的相關(guān)規(guī)定如下。1已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會計(jì)憑證的，應(yīng)當(dāng)填制完畢。2尚未登記賬目的，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲杲Y(jié)，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。3整理應(yīng)當(dāng)移交的各項(xiàng)資料，對未了事項(xiàng)寫出書面說明等。

10、4編制移交清冊，列明應(yīng)當(dāng)移交的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報表、現(xiàn)金、印章、其他會計(jì)資料和物品等內(nèi)容。第44條 會計(jì)主管人員移交工作時，應(yīng)將全部財(cái)務(wù)會計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支和會計(jì)人員的情況等，向接管人員詳細(xì)介紹清楚，需要移交的遺留問題，應(yīng)當(dāng)寫出書面材料。第45條 會計(jì)工作交接雙方需按照移交清冊列明的內(nèi)容逐項(xiàng)進(jìn)行交接，具體移交工作操作如下。1現(xiàn)金、有價證券要根據(jù)會計(jì)賬簿有關(guān)記錄進(jìn)行點(diǎn)交，并要保持賬實(shí)相符，不相符的，移交人員必須限期查清。2銀行存款賬戶余額與銀行對賬單核對，如不一致，應(yīng)當(dāng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符，各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶余額要與總賬有關(guān)賬戶余額核對相符，必要時，抽查個別賬戶

11、余額，與實(shí)物核對，或者與往來單位、個人核對清楚。3會計(jì)憑證、賬簿、報表和其他會計(jì)資料必須完整無缺，如有短缺，必須查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負(fù)責(zé)。4移交人保管的票據(jù)、印章和其他實(shí)物等，必須交接清楚。5移交人從事會計(jì)電算化工作的，應(yīng)當(dāng)移交會計(jì)軟件及密碼、會計(jì)軟件數(shù)據(jù)磁盤（磁帶）及有關(guān)資料等，并在移交清冊中列明，同時要將有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實(shí)際操作狀態(tài)下進(jìn)行交接。6交接工作結(jié)束后，交接雙方和監(jiān)交人員在移交清冊上注明交接日期、交接雙方和監(jiān)交人員的職務(wù)、姓名、移交清冊頁數(shù)以及需要說明的問題和意見等。7移交清冊應(yīng)填制一式3份，交接人員雙方各留1份，財(cái)務(wù)部存檔1份。第46條 交接監(jiān)督相關(guān)規(guī)定如下。為

12、保證會計(jì)交接工作的順利進(jìn)行，由分管經(jīng)理監(jiān)督交接工作，在辦理交接手續(xù)時，需堅(jiān)持原則、秉公執(zhí)行，確保會計(jì)交接工作手續(xù)完備、責(zé)任明確，確保會計(jì)工作具有連續(xù)性和穩(wěn)定性。第47條 移交人需對其經(jīng)辦且已移交的會計(jì)憑證、賬簿、報表和其他有關(guān)資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任，不能因?yàn)闀?jì)資料已移交而推托責(zé)任。第48條 為保持會計(jì)記錄的連續(xù)性，接替人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用移交的會計(jì)賬簿，正常會計(jì)年度內(nèi)不得另設(shè)新賬。第49條 會計(jì)交接工作應(yīng)在工作安排公布后 10 個工作日內(nèi)結(jié)束。第8章 現(xiàn)金管理制度第50條、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。 第51條、建立和健全現(xiàn)金日記帳，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支

13、帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。 第52條、庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行。 第53條、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式三聯(lián)的收據(jù)，交繳款人、出納、存根各留存一聯(lián)。 第54條、任何現(xiàn)金支出必須由總經(jīng)理簽字。出差或其他原因必須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷。 第55條、 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。 第9章 支票管理制度第56條、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。第57條、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管經(jīng)理、

14、總經(jīng)理（計(jì)劃外部分）簽字后出納方可開出。 第58條、 支票由出納管理，領(lǐng)取支票需經(jīng)辦人員填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，出納方可簽發(fā)。 第59條、 建立支票領(lǐng)用薄，凡領(lǐng)用者一律登記簽字。第60條、 簽發(fā)支票時，必須詳細(xì)填寫日期、用途、金額（或限額）。不得開空頭或遠(yuǎn)期支票.第61條、 為減少現(xiàn)金流量，本公司規(guī)定，凡支出1000元以上，盡量使用轉(zhuǎn)帳支票。10000元以上，除差旅費(fèi)外，必須使用轉(zhuǎn)帳支票.第62條、 支票一經(jīng)簽發(fā)要妥善保管，遺失立即向財(cái)務(wù)部報告，并向銀行掛失，若造成經(jīng)濟(jì)損失，由遺失者自負(fù)。第63條、 領(lǐng)取支票后，憑正式發(fā)票，分管經(jīng)理審批后，出納方可辦理報銷手續(xù)。第64條、 支票報銷，

15、須在開出支票后3日內(nèi)報銷。如實(shí)際支出超過限額，回來后應(yīng)重新補(bǔ)齊手續(xù)，報銷后的原始憑證應(yīng)加蓋“轉(zhuǎn)帳付訖”戳記。第65條、 領(lǐng)支票后，逾期無故不辦理報銷手續(xù)的，出納一律拒絕簽發(fā)第二張支票。 第10章 印鑒的保管及現(xiàn)金、銀行存款的盤查第66條、銀行印鑒必須分人保管。 第67條、財(cái)務(wù)專用章和法人印鑒分別須有財(cái)務(wù)部長負(fù)責(zé)保管。 第68條、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的，不負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印鑒。第69條、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進(jìn)行核對，對未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查核對。 第11章 固定資產(chǎn)管理制度第70條、根據(jù)國家有關(guān)固定資產(chǎn)的現(xiàn)行規(guī)定，凡使用年限在一年以上的房屋、建筑

16、物、機(jī)器、設(shè)備等作為固定資產(chǎn)管理。第71條、按規(guī)定將固定資產(chǎn)逐一分類、編號、建賬、設(shè)卡和建立相應(yīng)的技術(shù)檔案，計(jì)財(cái)部建立固定資產(chǎn)總帳及明細(xì)分類帳，生產(chǎn)部應(yīng)設(shè)本部門使用的固定資產(chǎn)卡，每半年核對一次，以達(dá)到帳、卡、實(shí)相符。第72條、每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，對盤虧的固定資產(chǎn)要查明原因，并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。固定資產(chǎn)報廢需經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，清理報廢變價收入一律上交財(cái)務(wù)科。第73條、按照財(cái)會制度的規(guī)定，正確進(jìn)行固定資產(chǎn)的核算與管理。認(rèn)真設(shè)立固定資產(chǎn)帳薄、卡片，做到帳卡實(shí)相符。第74條、建立固定資產(chǎn)保管使用責(zé)任制，實(shí)行分級歸口管理的原則，定期核對各部門固定資產(chǎn)使用情況，保證固定資產(chǎn)的完整無缺，并充分

17、發(fā)揮其效能。第75條、對固定資產(chǎn)按照用途進(jìn)行分類，按照國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)每月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊和固定資產(chǎn)大修理基金。第76條、按照規(guī)定手續(xù)辦理固定資產(chǎn)增減變動，及時進(jìn)行固定資產(chǎn)的變動登記。第77條、參與固定資產(chǎn)清查，監(jiān)督檢查各部門的固定資產(chǎn)現(xiàn)狀，及時向領(lǐng)導(dǎo)反饋固定資產(chǎn)的使用效果，不斷提高固定資產(chǎn)的管理水平。第12章 低值易耗管理制度第78條：為了提高企業(yè)資產(chǎn)管理水平，推進(jìn)企業(yè)的資產(chǎn)管理規(guī)范化、制度化建設(shè)，不斷挖掘資產(chǎn)管理的潛力，發(fā)揮資產(chǎn)的最大使用效益，根據(jù)會計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定低值易耗品管理規(guī)定。第79條 低值易耗品的賬務(wù)核算管理原則：賬賬、賬卡、賬物三相符，做到日清、月結(jié)和一

18、季度一盤存。（一）、財(cái)務(wù)部的“在庫低值易耗品”賬必須與倉庫保管員的賬相符。（二）、財(cái)務(wù)部的“在用低值易耗品”賬必須出納、倉庫保管員備查簿登記的領(lǐng)用數(shù)量保持一致。（三）、倉庫保管員的賬、卡、物必須三相符，并做到日清月結(jié)。（四）、核算員臺賬（登記備查簿）上數(shù)量必須與所負(fù)責(zé)的部門或車間在用的低值易耗品實(shí)物相同。第80條、各相關(guān)管理部門的具體職責(zé)劃分：（一）、 辦公室負(fù)責(zé)低值易耗品的計(jì)劃管理、過程控制以及相關(guān)的物資管理制度的修正、完善與擬訂。 （二）、倉庫保管員負(fù)責(zé)對低值易耗品的驗(yàn)收、保管與發(fā)放。（三）、出納員負(fù)責(zé)對在用低值易耗品的臺賬登記、核算管理與控制。（四）、使用部門負(fù)責(zé)本部門低值易耗品使用過程

19、的具體管理。（五）、 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)低值易耗品的數(shù)量進(jìn)行核算、控制與監(jiān)督，以及相關(guān)的財(cái)務(wù)制度的修正、完善與擬訂。（六）、采購部門負(fù)責(zé)按計(jì)劃對低值易耗品進(jìn)行采購、按規(guī)定辦理入庫手續(xù)。第13章 財(cái)產(chǎn)清查管理制度第81條 為及時、全面清查財(cái)產(chǎn)物資，保證公司資產(chǎn)的安全使用，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，特制定本制度。第82條、財(cái)產(chǎn)清查的方式、工作方法和要求：1、財(cái)產(chǎn)清查的方式：（1）定期清查：按年定期進(jìn)行一次財(cái)產(chǎn)物資大清查，對11月末的賬面數(shù)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)清查。（2）不定期清查：公司領(lǐng)導(dǎo)安排的臨時性專項(xiàng)清查和全面清查。2、財(cái)產(chǎn)清查工作方法：（1）固定資產(chǎn)清查：由財(cái)產(chǎn)清查工作人員兼職管理人員對所保管和使用的固定資產(chǎn)

20、進(jìn)行清查，以固定資產(chǎn)會計(jì)帳面數(shù)為依據(jù)，清查各部門的實(shí)存數(shù)。（2）低值易耗品清查：由各部門統(tǒng)計(jì)人員或兼職管理人員負(fù)責(zé)，對本部門所管理的低值易耗品進(jìn)行清查，以各部門低值易耗品保管賬為依據(jù)，清查實(shí)存數(shù)。（3）通過財(cái)產(chǎn)清查工作，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，及時發(fā)現(xiàn)和暴露問題，并加以改進(jìn)。（4）清查人員必須責(zé)任心強(qiáng)、工作認(rèn)真，保質(zhì)保量、高效率完成工作任務(wù)，確保財(cái)產(chǎn)清查工作的順利進(jìn)行。（5） 清查工作人員應(yīng)做好清查紀(jì)錄，說明帳、物核對情況，對盤盈、盤虧待處理財(cái)產(chǎn)及時報批。第83條、財(cái)產(chǎn)清查盤盈、盤虧處理程序。1、財(cái)產(chǎn)清查盤盈、盤虧處理程序（1）財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)損益、要查明原因，明確責(zé)任，有清查人員填報處理損益審批表

21、。經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)責(zé)任人共同簽字，報公司審批。（2）財(cái)務(wù)部根據(jù)公司審核意見，進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。第14章 附則第84條 本規(guī)范由計(jì)劃財(cái)務(wù)部編制，解釋權(quán)、修改權(quán)歸財(cái)務(wù)部所有。1-2 產(chǎn)品報價規(guī)定制度名稱產(chǎn)品報價規(guī)定編 號cw2012-1-2第1章 總則第1條 進(jìn)一步規(guī)范公司產(chǎn)品報價流程，明確相關(guān)部門在報價過程中的職責(zé).第2條 本規(guī)定適用公司交付給顧客的新產(chǎn)品和成本有變動/更改需重新報價的所有常規(guī)產(chǎn)品。以及維修市場零售價格確認(rèn)、產(chǎn)品處理價格的確認(rèn)。第2章. 職責(zé)第3條 價格管理組織機(jī)構(gòu)：公司成立價格審核委員會，成員有常務(wù)副總、副總經(jīng)理、生產(chǎn)部部長、技術(shù)部部長、財(cái)務(wù)部部長。價格委員會負(fù)責(zé)對新產(chǎn)品、

22、常規(guī)產(chǎn)品報價的評審，以及對維修市場零售價、產(chǎn)品優(yōu)惠價的審批，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部。第4條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部是產(chǎn)品價格管理的歸口管理部門。負(fù)責(zé)價格的測算、制定、管理、修訂、實(shí)施監(jiān)管、審報等，負(fù)責(zé)價格核算后在規(guī)定時間內(nèi)交價格委員會審批。第5條 市場營銷部負(fù)責(zé)接收客戶詢價信息，提出報價申請，對最終報價及時向客戶反饋。負(fù)責(zé)維修市場零售價格的提報。第6條 技術(shù)開發(fā)部負(fù)責(zé)對產(chǎn)品工藝流程的編制、產(chǎn)品模具、工裝費(fèi)用的測算。第7條 生產(chǎn)計(jì)劃部負(fù)責(zé)對產(chǎn)品原材料、輔料、生產(chǎn)車間人工費(fèi)、動力三費(fèi)的測算。第3章. 工作流程第8條 接收客戶報價需求市場營銷部在接到客戶提出產(chǎn)品報價要求時，應(yīng)從和客戶交談或通過其它信息渠道驗(yàn)證該客戶是

23、否有合作意向（老客戶不需要驗(yàn)證），在通過初步驗(yàn)證確定客戶有合作意向后，應(yīng)填寫產(chǎn)品報價申請單，申請表中詳細(xì)記錄收集到的客戶需求，產(chǎn)品的規(guī)格型號、技術(shù)資料等傳遞到計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第9條、財(cái)務(wù)部根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)和已有的產(chǎn)品套用初步測算，招集技術(shù)、生產(chǎn)、采購、營銷等相關(guān)人員對產(chǎn)品報價資料進(jìn)行討論審核，各相關(guān)部門按八張表所含內(nèi)容承擔(dān)職責(zé)、協(xié)助計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本費(fèi)用的核算第10條、技術(shù)開發(fā)部根據(jù)市場銷售部獲得的技術(shù)資料，或者與客戶直接溝通，獲得產(chǎn)品的技術(shù)信息，并保證信息正確、完整、清楚第11條、技術(shù)開發(fā)部根據(jù)客戶的要求，進(jìn)行產(chǎn)品評審，初步擬定產(chǎn)品的產(chǎn)品明細(xì)表、工藝流程、每一步的工序內(nèi)容、要優(yōu)化工藝（工藝采用原則

24、簡化、先進(jìn)），新產(chǎn)品使用的設(shè)備、原材料的重量。如開發(fā)模具，需核算模具、工裝的開發(fā)費(fèi)用。第12條、技術(shù)開發(fā)部提供的產(chǎn)品規(guī)格、尺寸確定單個產(chǎn)品的包裝費(fèi)用和其他產(chǎn)品防護(hù)的費(fèi)用。經(jīng)過準(zhǔn)確的核算，經(jīng)手人在產(chǎn)品報價申請表簽字并將計(jì)算出的費(fèi)用交計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第13條、生產(chǎn)計(jì)劃部根據(jù)技術(shù)開發(fā)部編寫的產(chǎn)品明細(xì)表，確定產(chǎn)品配件的采購清單，核算出外購新產(chǎn)品配件的費(fèi)用。第14條、生產(chǎn)計(jì)劃部根據(jù)產(chǎn)品的工藝流程，車間目前設(shè)備的的生產(chǎn)能力，核算該產(chǎn)品在車間生產(chǎn)過程的工人的勞務(wù)費(fèi)用、設(shè)備折舊費(fèi)用和其他制造過程費(fèi)用、包括電費(fèi)、燃料費(fèi)、水費(fèi)的費(fèi)用，要進(jìn)行同行業(yè)比對。經(jīng)手人在產(chǎn)品報價申請表簽字并將計(jì)算出的費(fèi)用交計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第15條、

25、市場營銷部根據(jù)顧客公司與本公司的距離，選擇合適的運(yùn)輸路線及方式，核算出運(yùn)輸?shù)某杀疽约跋嚓P(guān)的銷售費(fèi)用并交計(jì)劃財(cái)務(wù)部第16條、計(jì)劃財(cái)務(wù)部利用八張表，根據(jù)技術(shù)開發(fā)部、生產(chǎn)計(jì)劃部、市場營銷部提交的費(fèi)用數(shù)據(jù)，進(jìn)行整理，核算產(chǎn)品的成本：直接材料成本、直接人工成本、制造費(fèi)用成本和其他費(fèi)用，填寫利潤，匯總價格。第17條、計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行匯總核算必須在要求的時間內(nèi)完成，核算后報價格委員會，由價格委員評審。在評審過程中，如有清單改動，由更改部門簽字確認(rèn)。第18條、維修市場零售價格、產(chǎn)品優(yōu)惠價格由于市場上價格混亂，構(gòu)成價格的因素很多，需要針對不同地區(qū)、不同用戶和競爭對手的價格情況采用不同的價格策略，不能隨便報價。由營

26、銷部提出市場價格意見報計(jì)劃財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部測算后，報價格委員審核。第19條、價格委員會把產(chǎn)品的報價單、零售價格、處理價格交與常務(wù)副總經(jīng)理審核并提報總經(jīng)理審批。第20條 與顧客溝通1、總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，市場營銷部根據(jù)顧客的要求格式填報報價單，以電郵、傳真、快遞（發(fā)送后電話通知客戶）或當(dāng)面交付的形式發(fā)送給客戶。2、當(dāng)顧客對該產(chǎn)品報價存在分歧時，根據(jù)顧客的回饋意見，財(cái)務(wù)部重新核算，并報價格委員會再次對價格進(jìn)行分析，討論是否調(diào)整，調(diào)整的流程與報價流程相同，如不能調(diào)整，及時與顧客溝通，告知原因。3、零售價格、優(yōu)惠價經(jīng)批準(zhǔn)后，由市場營銷部在銷售過程中實(shí)施、財(cái)務(wù)部監(jiān)督審核，第21條報價單歸檔，1、顧

27、客確認(rèn)報價單后，將該產(chǎn)品報價單，及所有的費(fèi)用核算清單歸檔，財(cái)務(wù)部門和銷售部門各存一份。2、財(cái)務(wù)部門編制報價登記表，對每次報價建立臺帳進(jìn)行管理第22條、產(chǎn)品價格調(diào)整財(cái)務(wù)部定期根據(jù)材料市場的變化，對價格進(jìn)行測算，當(dāng)公司產(chǎn)品因受原材料上漲等因素造成產(chǎn)品成本變動，需對產(chǎn)品銷售價格作出調(diào)整時，由財(cái)務(wù)部通知銷售部門與顧客溝通，給予調(diào)整價格 第23條 責(zé)任獎懲處罰：1、未經(jīng)價格委員會審批，私自報價的給予500-1000的處罰2、因相關(guān)部門工作拖拉造成報價延誤的，給予100-200元的處罰3、價格審核不細(xì)，錯項(xiàng)漏項(xiàng)給企業(yè)造成損失的給相關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰4、相關(guān)人員不得利用職權(quán)或職務(wù)之便索取或收受供應(yīng)商的財(cái)物，以

28、及其他不正當(dāng)利益。如有違反根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重及后果嚴(yán)重程度，給予紀(jì)律處分，觸犯法律的，移交司法部門追究其法律責(zé)任。1-3 采購、外協(xié)產(chǎn)品價格核定規(guī)定制度名稱采購、外協(xié)產(chǎn)品價格核定規(guī)定編 號cw2012-1-3第1章 總則第1條 為降低采購成本，規(guī)范采購價格核定流程，對合格供方提供的報價進(jìn)行成本分析和核算，確保供方的價格合理，保證公司的經(jīng)濟(jì)效益。第2條 適用于生產(chǎn)所需的原材料、輔料、外協(xié)件、外購件、設(shè)備備件、包裝物、生產(chǎn)用工具、以及辦公用品、勞保用品等采購產(chǎn)品價格的測算、分析、審核、確認(rèn)。第2章 職責(zé)第3條 生產(chǎn)計(jì)劃部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部是采購產(chǎn)品價格分析、核算的主要職責(zé)部門第4條 生產(chǎn)計(jì)劃部選擇合格的供

29、方,并向供方詢價和要求供方提供符合要求的報價格式，每年要求供應(yīng)商降價。 第5條 技術(shù)開發(fā)部負(fù)責(zé)提供采購標(biāo)準(zhǔn)，對供方材料、工藝水平進(jìn)行判定。第6條 計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)對供方價格的審查、成本核算工作。第7條 價格委員會負(fù)責(zé)對供方價格的評審。第3章工作流程 第8條 原材料核價流程1、根據(jù)銷售計(jì)劃、以及倉庫庫存量需采購時，生產(chǎn)計(jì)劃部按供方控制程序選擇原材料供應(yīng)商，并對材料的價格走勢進(jìn)行分析，采用詢比價方式采購，結(jié)合市場波動在低價位時簽訂采購合同，保證適當(dāng)存量2、生產(chǎn)計(jì)劃部應(yīng)將采購價格定期報價格委員會審核。第9條 委外產(chǎn)品、外購件核價流程1、技術(shù)開發(fā)部根據(jù)本公司的設(shè)備、工藝是否具備等方面（如車加工、電泳）確定委

30、外加工產(chǎn)品明細(xì)，提出委外申請，經(jīng)多功能小組評審后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由生產(chǎn)計(jì)劃部按采購控制程序從合格供應(yīng)商名單中選擇合適的供方，原則上配件的供方不低于兩家.3、技術(shù)部門確認(rèn)該產(chǎn)品是否使用模具，若使用則確定該配件模具由公司提供或供方開發(fā)。供方開發(fā)的模具需確定該模具開發(fā)費(fèi)用是否分?jǐn)偂?、生產(chǎn)計(jì)劃部向供方提供委外產(chǎn)品的技術(shù)文件、供貨要求等。要求供方提供該配件詳細(xì)分解報價。 第10條 價格核算1、生產(chǎn)計(jì)劃部根據(jù)供應(yīng)商的報價進(jìn)行測算，對重要原材料和采購件、新產(chǎn)品的配套件等要了解價格構(gòu)成要素、進(jìn)貨渠道、工藝水平、質(zhì)量控制能力、供應(yīng)商的行業(yè)平均利潤等對供應(yīng)商的成本價格進(jìn)行分析，填寫采購配套件

31、價格審批表附報價分解明細(xì)交予計(jì)劃財(cái)務(wù)部。2、計(jì)劃財(cái)務(wù)部初審后，擬定目標(biāo)底價，由生產(chǎn)計(jì)劃部與供應(yīng)商議價，原則上采購價要低于或等于目標(biāo)價。第11條 價格評審1、計(jì)劃財(cái)務(wù)部將初審價格報價格委員會，價格委員會審核通過后，報總經(jīng)理審批，批準(zhǔn)后由生產(chǎn)計(jì)劃部與供應(yīng)商簽定當(dāng)年的價格協(xié)議，協(xié)議一式三份，財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)計(jì)劃部、供應(yīng)商各一份。2、維修件、零星件的采購必須貨比三家，計(jì)劃財(cái)務(wù)部要對采購件進(jìn)行詢價，查驗(yàn)是否相符，嚴(yán)格監(jiān)督。第12條 待價格審核準(zhǔn)確無異議時交總經(jīng)理批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后的價格由供應(yīng)商溝通。第13條 文件歸檔將所有供方提供的配件詳細(xì)分解報價、評審記錄歸檔。1-4財(cái)務(wù)分析管理辦法制度名稱財(cái)務(wù)分析管理辦法編

32、號cw2012-1-4第1章 總則第1條 為全面反映公司生產(chǎn)經(jīng)營活動，及時提供重要信息，加強(qiáng)公司對生產(chǎn)經(jīng)營的管理、監(jiān)督和控制，增強(qiáng)公司內(nèi)部管理的時效性、針對性及對未來發(fā)展趨勢的預(yù)見性，進(jìn)一步優(yōu)化公司財(cái)務(wù)狀況，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。第2條 本辦法規(guī)定了公司財(cái)務(wù)分析的評價指標(biāo)、分析內(nèi)容、分析方法和程序等，適用于財(cái)務(wù)分析各相關(guān)工作。第3條 財(cái)務(wù)分析工作由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)并組織編制分析報告，經(jīng)財(cái)務(wù)主管副總簽批后報總經(jīng)理及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。第4條 公司財(cái)務(wù)分析主要包括財(cái)務(wù)報表分析和財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，根據(jù)工作安排，可進(jìn)行定期（月、季、年）分析，或根據(jù)工作需要進(jìn)行綜合的或?qū)ｎ}的分析。第5條 公司財(cái)務(wù)狀況及

33、經(jīng)營成果的財(cái)務(wù)分析評價指標(biāo)包括償債能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)，具體包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、利潤率、社會貢獻(xiàn)率等。第2章 財(cái)務(wù)分析內(nèi)容與方法第6條 財(cái)務(wù)分析主要內(nèi)容及其功能如下表所示。財(cái)務(wù)分析主要內(nèi)容及作用說明財(cái)務(wù)分析分類具體分析內(nèi)容作用資金分析1資金來源構(gòu)成及其合理性2資金分布情況及各類資金占用的結(jié)構(gòu)比例3資金使用效果及其合理性4分析指標(biāo)包括現(xiàn)金收入/支出預(yù)算完成率、現(xiàn)金收入/支出增長率、速動比率等1指出資金在籌集、使用、管理等方面的問題和潛力2提出進(jìn)一步改善資金管理的建議和措施3促使公司提高貨款回收率，加速資金周轉(zhuǎn)，確保資金收支平衡以保證生產(chǎn)

34、經(jīng)營的資金需要成本分析1分析主營業(yè)務(wù)成本、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等支出預(yù)算的執(zhí)行情況2指標(biāo)包括成本費(fèi)用預(yù)算完成率、成本費(fèi)用增長率、成本費(fèi)用利潤率、單項(xiàng)成本費(fèi)用所占比例、單位成本變動率1剖析影響本期成本變動的因素及產(chǎn)品產(chǎn)量、材料消耗量、費(fèi)用支出額分別對成本升降的影響數(shù)額2揭示成本管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在的問題，提出降低成本的具體措施3促使生產(chǎn)部門提高產(chǎn)品產(chǎn)量，降低材料消耗，壓縮制造費(fèi)用，保證成本費(fèi)用預(yù)算控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)期間費(fèi)用分析管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用與本年計(jì)劃及上年同期的對比分析1剖析本期期間費(fèi)用和計(jì)劃與上年同期相比出現(xiàn)變動的原因2分析各項(xiàng)費(fèi)用支出的合理性，揭示費(fèi)用支出中存在的問題，提出壓縮各項(xiàng)

35、費(fèi)用支出的具體措施銷售收入分析銷售收入與本年計(jì)劃及上年同期的對比分析1剖析影響本期收入增減的因素，分析銷售數(shù)量、銷售價格、銷售結(jié)構(gòu)分別對銷售額的影響2揭示銷售工作中存在的問題，找出潛力，提出增加銷售收入的具體措施利潤分析本期利潤完成情況與本年計(jì)劃及上年同期的對比分析1剖析銷售數(shù)量、銷售價格、銷售稅金、銷售成本、銷售結(jié)構(gòu)、期間費(fèi)用、營業(yè)外收支等因素對本期利潤的影響2分析影響利潤變動的主客觀因素，揭示生產(chǎn)經(jīng)營活動存在的問題，尋找提高經(jīng)濟(jì)效益的途徑，提出增加利潤的具體措施財(cái)務(wù)狀況分析償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)與本年計(jì)劃及上年同期的對比分析1剖析影響各財(cái)務(wù)指標(biāo)增減變動的原因2揭示生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的問

36、題，尋找提高經(jīng)濟(jì)效益的途徑第7條 公司主要有對比分析法、比率分析法、連環(huán)替代法、差額分析法和定基替代法等，財(cái)務(wù)部實(shí)際在進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時，應(yīng)根據(jù)不同的分析內(nèi)容合理選用不同的分析方法。第3章 財(cái)務(wù)分析實(shí)施管理第8條 財(cái)務(wù)分析要遵循以下程序。1明確分析目的，廣泛收集資料，全面掌握情況。2通過采用指標(biāo)對比分析等定量分析法，找出差異，計(jì)算出各因素的影響程度。3分析經(jīng)濟(jì)活動中存在的矛盾，抓住關(guān)鍵問題。4綜合評價，提出改進(jìn)措施。第9條 每月末，公司財(cái)務(wù)分析人員要根據(jù)各職能部門和生產(chǎn)車間的預(yù)算完成情況分析公司的總體預(yù)算完成情況，特別是收入、成本費(fèi)用、利潤、現(xiàn)金流量等指標(biāo)的預(yù)算完成情況，研究引起差異的主要原因，并

37、提出改進(jìn)措施，上報公司月度經(jīng)營分析會。第10條 每年末，公司財(cái)務(wù)分析人員要根據(jù)公司的報表分析公司的財(cái)務(wù)狀況，不斷積累資料開展趨勢分析。1總體盈利能力，總體變現(xiàn)能力，如流動比率、速動比率等。2總體資產(chǎn)營運(yùn)能力，如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。3償債能力，如資產(chǎn)負(fù)債率、已獲利息倍數(shù)等。第11條 財(cái)務(wù)分析人員應(yīng)定期或不定期地開展公司內(nèi)外環(huán)境分析，搜集資料，研究國內(nèi)外行業(yè)發(fā)展動態(tài)、競爭對手情況、國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策等與公司經(jīng)營密切相關(guān)的因素。第12條 財(cái)務(wù)分析人員需經(jīng)常和公司其他部門進(jìn)行溝通，了解審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，分析問題產(chǎn)生的深層次原因，并提出對相關(guān)部門和相關(guān)問題的處理建議。第13條 編寫財(cái)務(wù)分析報告

38、的要求如下。1堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，注重事物的聯(lián)系，用全面的、發(fā)展的眼光看待問題。2定量分析與定性分析相結(jié)合，堅(jiān)持定量分析為主。3分析內(nèi)容簡明扼要，突出重點(diǎn)。4觀點(diǎn)正確，證據(jù)充分，用數(shù)據(jù)說話。5綜合評價，提出改進(jìn)措施。6財(cái)務(wù)分析報告編報及時。第14條 對財(cái)務(wù)分析中發(fā)現(xiàn)的問題，財(cái)務(wù)部應(yīng)下發(fā)書面整改通知，明確整改目標(biāo)、整改時限，并抄報公司主管副總，在要求的整改期限內(nèi)，逐月對各部門的整改情況進(jìn)行考核、監(jiān)督，并提出獎罰意見。第4章 附則第15條 本辦法由計(jì)劃財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部所有。二、辦公室管2-1檔案管理制度制度名稱檔案管理規(guī)定編號bg2012-2-1第1章 總則第1條 為加強(qiáng)本公司文

39、書立卷、檔案維護(hù)管理等相關(guān)工作，特制定本制度。第2條 適用范圍。本公司各部門在工作活動中形成的各種有保存價值的文件材料，均需參照本制度規(guī)定。第3條 相關(guān)職責(zé)。1公司辦公室負(fù)責(zé)公司檔案的統(tǒng)籌管理工作，對各職能部門的檔案保管工作進(jìn)行督促和指導(dǎo)。2各部門應(yīng)配備兼職的檔案管理人員，按照國家法規(guī)和公司規(guī)定，做好文件材料的收集積累、整理、歸檔工作。第2章 歸檔范圍第4條 凡公司經(jīng)營管理活動中形成和使用的，已辦理完畢并具有考察價值的文件、報告、規(guī)定、通知及有關(guān)資料、圖片、會議記錄等均應(yīng)列入公司檔案的接收范圍。第5條 歸檔范圍如下。1重要的會議材料，包括會議的通知、報告、決議、總結(jié)、會議簡報、會議記錄等。2本

40、公司對外的正式發(fā)文與有關(guān)機(jī)構(gòu)來往的文書。3本公司反映主要職能活動的報告、總結(jié)。4本公司的各種工作計(jì)劃、總結(jié)、報告、請示、批復(fù)、會議記錄、統(tǒng)計(jì)報表及簡報。5本公司與有關(guān)單位簽訂的合同、協(xié)議書等文件材料。7本公司領(lǐng)導(dǎo)任免文件材料以及關(guān)于員工獎勵、處分的文件材料。8公司職工勞動、工資、福利方面的文件材料。9公司的歷史沿革、大事記及反映公司重要活動的剪報、照片、錄音、錄像等。10其他相關(guān)資料。第3章 立卷管理第6條 公司統(tǒng)一立卷規(guī)范，由辦公室檔案管理人員在相關(guān)部門兼職檔案管理人員的配合下進(jìn)行組卷、編目工作。第7條 公司檔案每年接收1次，各部門應(yīng)于每年的1月和將檔案資料統(tǒng)一交公司辦公室。第8條 永久、長

41、期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫卷內(nèi)文件目錄，填寫字跡要工整，卷內(nèi)目錄放在卷首。卷內(nèi)文件目錄如下表所示。第4章 檔案借閱管理第9條 一般檔案的借閱。因工作需要借閱一般檔案材料者，可直接與檔案管理人員聯(lián)系借閱，借期一般為5個工作日，相關(guān)人員須按期歸還，不能轉(zhuǎn)借或復(fù)印給他人使用，不得向外公司或人員提供。第10條 重要檔案的借閱。1機(jī)密案卷、借閱密集的檔案材料、重要的財(cái)務(wù)檔案必須總經(jīng)理同意后才能借閱，且不能外借。2技術(shù)檔案中的原始資料不外借，需要時可借閱復(fù)印件。第11條 借閱檔案維護(hù)。1所有檔案材料、圖紙，借閱時不論任何理由都不能涂改和增刪字句、圈畫檔案材料、抽拆畫線及剪裁，應(yīng)保持檔案的完整與整

42、潔。2對于損毀、丟失或擅自毀掉檔案者，公司按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，嚴(yán)重者追究其法律責(zé)任。3借閱檔案人員離職或調(diào)離本公司的，所借閱的檔案材料一律還清，不準(zhǔn)帶走，否則辦公室有權(quán)不在調(diào)動清單上簽字。第5章 檔案維護(hù)管理第12條 檔案管理規(guī)范如下。1檔案存放應(yīng)注意防塵、防火、防高溫、防潮濕、防盜、防腐、防火等設(shè)備和措施，以保證檔案的安全。2注意防火，嚴(yán)禁抽煙，嚴(yán)禁使用明火裝置及電爐，嚴(yán)禁存放易燃、易爆、易腐的物品及其他一切非檔案用物，庫房周圍要配備粉劑消防器材，并按要求定期檢查、更換。3庫房內(nèi)要做好遮陽工作，防止陽光直射，并保持清潔、衛(wèi)生、整齊。第13條 檔案銷毀規(guī)定如下。1檔案管理人員提出銷毀案卷目

43、錄后，經(jīng)總經(jīng)理或分管經(jīng)理同意后方可銷毀。2銷毀檔案時，相關(guān)人員應(yīng)填寫檔案銷毀清單，由兩人負(fù)責(zé)核實(shí)監(jiān)銷，并在銷毀清單上簽字。2-2 保密工作制度制度名稱保密工作制度編號bg2012-2-2第1章 總 則第1條 為保守公司秘密，維護(hù)公司權(quán)益，特制定本制度。第2條 公司辦公室負(fù)責(zé)保守公司秘密的工作，各部門負(fù)責(zé)人在其職權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)本部門保守公司秘密的工作。第3條 公司所有人員都有保守公司秘密的義務(wù)，均須嚴(yán)格遵守本制度。第2章 保密工作具體要求 第4條 建立保密工作責(zé)任制： 本公司的保密工作，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，成立保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由副總經(jīng)理任組長，成員由部門主管組成，做到保密工作層層落實(shí)。辦公室負(fù)責(zé)保

44、密工作的監(jiān)督、落實(shí)。保密工作應(yīng)結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和各項(xiàng)中心工作，納入工作議事日程。各級負(fù)責(zé)人要積極貫徹保密管理制度，熟悉保密工作的有關(guān)知識，保證保密工作的實(shí)效性。 第5條、公司員工要高度重視保密工作，對公司的經(jīng)營思路、經(jīng)營方針、經(jīng)營策略和工作部署，不得泄露，更不能透露給同行業(yè)競爭對手。 第6條、各部門要加強(qiáng)微機(jī)的管理，對內(nèi)存數(shù)據(jù)要有保密意識，每臺微機(jī)設(shè)專人管理，并要加密碼。因業(yè)務(wù)需要應(yīng)通過網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)臄?shù)據(jù)和資料必須經(jīng)部門主管同意后方可進(jìn)行操作。 第7條、公司員工不準(zhǔn)在私人交往和通信中泄露公司秘密，不準(zhǔn)將公司的法規(guī)、規(guī)章、制度等資料帶出公司，不準(zhǔn)交給外單位人員。 第8條、公司員工要特別加強(qiáng)對公司技

45、術(shù)業(yè)務(wù)、設(shè)計(jì)、工藝、產(chǎn)品成本、利潤、會計(jì)核算、財(cái)務(wù)報表、管理等方面的保密工作，對公司的管理文件、技術(shù)性文件資料要嚴(yán)格保密，一律不得外借、外傳和拿出廠外。需交主機(jī)廠和外協(xié)配套廠的需辦理批準(zhǔn)手續(xù)后方可拿出廠外。 第9條、生產(chǎn)車間對生產(chǎn)過程中的工藝文件、作業(yè)指導(dǎo)書和有關(guān)記錄要加強(qiáng)管理，責(zé)任到人，要注意保管、不得丟失，技術(shù)開發(fā)部要定期進(jìn)行檢查。 第10條、公司守衛(wèi)人員要嚴(yán)格把關(guān)，對有出廠的文件、資料等必須進(jìn)行檢查，確認(rèn)手續(xù)完整后方可放行。 第11條、公司員工對外來人員，尤其是同行業(yè)的人員要高度重視、提高警惕、嚴(yán)禁外來人員私自進(jìn)入車間，確實(shí)需要進(jìn)入車間的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，必須由有關(guān)人員帶領(lǐng)方可進(jìn)入。對本公司

46、采用的工藝、特制專用設(shè)備、操作方法等要嚴(yán)加保密，必要時可采取臨時措施以防泄密。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)理批準(zhǔn)，任何人不得同意外單位人員來我公司參觀。 第12條、辦公室人員要嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，自覺遵守保密紀(jì)律，加強(qiáng)文件資料的管理，各部門設(shè)保密員，保證文件資料的安全。 第13條、各部門領(lǐng)導(dǎo)要高度重視保密工作，如發(fā)現(xiàn)工藝技術(shù)文件和不應(yīng)泄密的資料被責(zé)任人直接或間接泄密，根據(jù)情節(jié)輕重經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分，造成損失的責(zé)令賠償損失，構(gòu)成犯罪的要依法追究其刑事責(zé)任。第14條 公司秘密事項(xiàng)如下。1公司重大決策中的秘密事項(xiàng)。2公司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營項(xiàng)目及經(jīng)營決策。3公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意見書及可

47、行性報告、主要會議記錄。4公司財(cái)務(wù)預(yù)決算報告及各類財(cái)務(wù)報表、統(tǒng)計(jì)報表。5公司所掌握的尚未進(jìn)入市場或尚未公開的各類信息。6客戶的資料及供應(yīng)商資料。7裝備技術(shù)資料、專有技術(shù)、設(shè)計(jì)圖文資料等。8公司職員人事檔案，工資性、勞務(wù)性收入及資料。9其他經(jīng)公司確定的應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。第3章 責(zé)任與獎罰第15條 本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一。1使公司秘密被不應(yīng)知悉的人員知曉。2公司秘密超出了限定的接觸范圍，且不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉。第16條 員工發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時報告辦公室，辦公室接到報告，應(yīng)立即作出處理。第17條 公司對保守、保護(hù)公司秘密以及改進(jìn)保密技術(shù)、措施

48、等方面成績顯著的部門或員工實(shí)行獎勵。第18條 凡有下列表現(xiàn)之一的公司員工，公司根據(jù)其貢獻(xiàn)給予1001000元的獎勵，最高可按其實(shí)際貢獻(xiàn)的10%計(jì)算獎金。1及時檢舉泄露或者非法獲取公司秘密的行為。2發(fā)現(xiàn)他人泄露或者可能泄露公司秘密時，立即采取補(bǔ)救措施，避免或者減輕了損害后果的。3對公司保密工作作出了顯著成績的。第19條 出現(xiàn)下列情況之一者，公司給予警告，并酌情扣發(fā)工資1001000元。1泄露公司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的.2已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。3因疏忽大意而泄露公司秘密的。4遺失公司秘密文件資料的。第4章 附則第20條 本制度由辦公室負(fù)責(zé)制定、解釋。第21條 本制度經(jīng)總經(jīng)理審

49、批通過后執(zhí)行。2-3車輛管理制度制度名稱車輛管理制度編 號bg2012-2-3第1章 總 則第1條為了加強(qiáng)車輛管理，提高車輛的使用效率，節(jié)約開支，以適應(yīng)公司用車的需要?，F(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本規(guī)定： 第2章 車輛的管理與使用 第2條、公司車輛按用途分公務(wù)用車（轎車、面包車）和生產(chǎn)用車（貨車、叉車）、班車三大類。辦公室對公司車輛進(jìn)行分類建檔，統(tǒng)一管理，除生產(chǎn)用車在出車按排上由生產(chǎn)計(jì)劃部負(fù)責(zé)外，其余均有辦公室負(fù)責(zé)。為減少成本，一般不設(shè)專職駕駛員，駕駛?cè)藛T一人多車，一人多崗，每輛分主駕駛員和兼職駕駛員進(jìn)行定崗，兼職駕駛員出車時，須經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)。車輛的維修保養(yǎng)、事故處理、年檢工作均由主駕駛員負(fù)責(zé)

50、；車輛的安全工作、保險辦理、養(yǎng)路費(fèi)交納、燃油管理等均由辦公室負(fù)責(zé)安排。 第3條、公司車輛和外來車輛一律停放在院內(nèi)指定位置，不得亂停亂放。外單位進(jìn)廠辦公車輛停放在劃線的停車區(qū)，送貨或提貨車輛停放到指定的區(qū)域，由質(zhì)檢員檢驗(yàn)完畢后，倉庫保管員引領(lǐng)車輛至倉庫卸貨。任何外單位車輛不得隨便停放在廠區(qū)通道口中，門衛(wèi)有權(quán)阻止并糾正位置。車輛外出時，應(yīng)停放在停車場或其他安全可靠的地方。臨時停車時駕駛員不得離開車輛。 第4條、 正常工作時間內(nèi)，各部門需使用車輛時應(yīng)提前填寫用車申請單報辦公室，詳細(xì)寫清使用時間、辦事地點(diǎn)、用車事由，辦公室根據(jù)車輛情況，在保證總經(jīng)理和副總經(jīng)理用車的前提下，按事情的輕重緩急統(tǒng)籌安排。除公

51、司領(lǐng)導(dǎo)和辦公室外，其他人員無權(quán)調(diào)派車輛。第5條、非正常工作時間用車、非因公用車和長途用車，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可派車。第6條、駕駛員每次出車要做好車輛行駛記錄，記錄行駛里程、時間、地點(diǎn)、用途等，辦公室每月抽查。 第7條、 公司車輛原則上不外借，如因特殊情況外單位借用時，必須經(jīng)辦公室同意，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第3章、車輛維護(hù)及保養(yǎng)規(guī)定第8條、每輛車由主駕駛員負(fù)責(zé)，要愛護(hù)車輛及車內(nèi)一切設(shè)施，實(shí)行6s管理，每周至少徹底清掃一次，要保持車輛內(nèi)、外整潔，對車輛停放和車內(nèi)的物品進(jìn)行定置，保證車輛性能完好。兼職駕駛員用完車輛后要負(fù)責(zé)對車輛的清掃。第9條、主駕駛員要做到對車輛定期檢查、維護(hù)保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時

52、報告，如需購買零件或維修時，需購買的零件和維修的項(xiàng)目由駕駛員列出清單后，要報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，車輛實(shí)行定點(diǎn)維修。 第10條、公司車輛一律到指定加油站加油。辦公室建立每臺車輛的用油臺帳，記好里程和用油量，并嚴(yán)格按行車?yán)锍膛c百公里耗油標(biāo)準(zhǔn)核對。每輛車的用油臺帳要每月公示，總經(jīng)理助理每月對用油情況和臺帳記錄情況進(jìn)行檢查，對出現(xiàn)異常的車輛要查實(shí)原因，及時處理。 第4章、駕駛?cè)藛T職責(zé)及要求 第11條、駕駛?cè)藛T應(yīng)堅(jiān)持學(xué)習(xí)，不斷提高職業(yè)道德水平和業(yè)務(wù)技術(shù)能力，熟練掌握駕駛技術(shù)，減少車輛用油和維修費(fèi)用，保證車輛的合格率、完好率。專職駕駛員除駕車外還要學(xué)會一定的專業(yè)知識有一定的專業(yè)特長，達(dá)到一崗多能。 第12條、駕

53、駛?cè)藛T要嚴(yán)格遵守交通法規(guī)和公司制定的車輛管理制度，高度重視行車安全，預(yù)防事故發(fā)生。 第13條、駕駛?cè)藛T要加強(qiáng)車輛維護(hù)保養(yǎng)，經(jīng)常保持所駕車輛的良好車況和車輛的清潔。 第14條、駕駛?cè)藛T每次出車前要加足燃油，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，體現(xiàn)良好的員工素質(zhì)，完成公司領(lǐng)導(dǎo)和辦公室交給的出車任務(wù)。第15條、駕駛?cè)藛T工作時間要使用文明用語，要衣著整齊，穿戴工作服，按時上下班，不得無故遲到早退，正常工作時間，應(yīng)在值班室待命，不得擅離職守，不得到辦公室亂竄。 第16條、駕駛?cè)藛T應(yīng)遵守保密制度的要求，自覺做到不該看的不看，不該問的不問，不該講的不講，不該做的不做。第17條、駕駛?cè)藛T未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或辦公室的派遣，不得擅自

54、為個人出車，嚴(yán)禁私自開車外出辦事。 第18第、駕駛?cè)藛T要熱情、禮貌，接到通知單后按要求或五分鐘內(nèi)必須出車，不得無故出車拖延時間。 第5章、獎懲辦法 第19條、駕駛?cè)藛T違反上述職責(zé)要求5-8條的，每出現(xiàn)一次罰款50元。第20條、駕駛員凡全月行車安全，未出現(xiàn)任何交通事故及碰擦，可全額得到當(dāng)月效益工資，否則視情節(jié)按損失扣罰10%-50%第21條、公務(wù)用車、生產(chǎn)用車、班車因車輛問題造成職工誤點(diǎn)、任務(wù)未完成出現(xiàn)一次罰款50元。第22條、辦公室建立車輛6s考核標(biāo)準(zhǔn)，每月進(jìn)行考核并按結(jié)果進(jìn)行獎懲。第23條、下列情況，違反交通規(guī)則或事故的經(jīng)濟(jì)損失及責(zé)任由駕駛員負(fù)擔(dān)： （1）無照駕駛； （2）未經(jīng)許可將車借予他

55、人使用； （3）違反交通規(guī)則引起的交通肇事； （4）違反交通規(guī)則，其罰款由駕駛?cè)藛T負(fù)擔(dān)。第24條、非因工或私自出車發(fā)生的意外事故，完全由本人負(fù)責(zé) 2-4車輛定點(diǎn)加油管理規(guī)定制度名稱車輛定點(diǎn)加油管理規(guī)定編 號bg2012-2-4 第1章 總則第1條：為節(jié)約用油，降低車輛油耗費(fèi)用，根據(jù)我公司車輛用油的實(shí)際情況，特制定本規(guī)定： 第2章、定點(diǎn)加油的車輛范圍第2條 公司所屬的轎車、面包車、貨車、卡車等。 第3章、加油卡的使用與結(jié)算第3條、車輛加油實(shí)行ic卡管理，一車一卡制，由主卡和副卡組成，定車、定點(diǎn)在“中石化加油站”使用，主卡由辦公室主任負(fù)責(zé)管理。通過主卡對副卡進(jìn)行用油監(jiān)督，每月為副卡分配加油額度，并查詢各單車的詳細(xì)加油交易記錄，副卡中要設(shè)