銀行財務分析報告

1、銀行年度財務分析報告年，在上級行社的正確領導下，我行采取各項積極措施，促增長，調結構，存貸款規(guī)模快速增長，結構進一步優(yōu)化，預算指標完成情況，各項財務指標完成情況，經營利潤完成情況，存款成本情況如何，貸款加權利率情況，貸款收息率情況，費用項目的列支及占比情況，具體情況分析如下：一、指標完成情況（一）利潤情況。至年末，我行實現賬面利潤xx元，同比增加xx萬元，增幅xx%，凈利潤xx萬元；實現經營利潤xxxx萬元，完成考核任務的xx%。（二）人均利潤。至年末，我行人均經營利潤為xxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅xx%，完成全年預算的xx%。（預計至年末將達到46.83萬元）（三）資產利潤率。至年末

2、，我行資產經營利潤率為xx%，同比增加xx個百分點，完成全年預算的xx%。（預計至年末將達到2.39%）風險調整后的資產利潤率為xx%，完成全年預算的xx%。（預計至年末將達到2.46%。）（四）營業(yè)費用。至年末，我行業(yè)務及管理費xxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅xx%，完成全年預算的xx%，按省市聯社計算方法應列支xxx萬元，少列支或多列支的原因。（預計至年末將達到13306萬元。）（五）信貸資產收入率。至年末，我行貸款收息率xx%，不含貼現貸款收息率xx%，同比分別增加或下降xx和xx個百分點，完成全年預算的xx%。(預計至年末將達到6.72%。)（六）存款成本。至年末，我行存款成本率為

3、xxx%，同比下降xxx個百分點。（七）非生息資產占比。至年末，我行非生息資產占比xx%，同比下降xxx個百分點，完成全年預算的xx%。（預計至年末將達到2.40%。）（八）成本收入比。至年末，我行成本收入比為xx%，同比增加xx個百分點，完成全年預算的xx%。（預計至年末將達到24.42%。）（九）資本充足率。至年末，我行資本充足率為xx%，超過監(jiān)管指標xx個百分點，超過全年預算xx個百分點。（十）各項存款。至年末，我行各項存款余額xxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅xx%，較年初增加xxx萬元，完成全年任務的xx%，完成全年預算的xx%。（預計至年末將達到936300萬元。）（十一）各項貸

4、款。至年末，我行各項貸款余額xxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅xx%，較年初增加xxx萬元，較上月增加xxx萬元，完成全年任務的xx%,完成全年預算的xx%。（預計至年末將達到696880萬元。）年指標情況表指標項目年12月年12月同比增減增降幅預算情況預算完成比例考核計劃完成任務比例經營利潤0.00 #div/0!#div/0!#div/0!人均利潤0.00 #div/0!#div/0!#div/0!資產利潤率0.00 #div/0!#div/0!#div/0!信貸資產收入率0.00 #div/0!#div/0!#div/0!存款成本率0.00 #div/0!#div/0!#div/0!非

5、生息資產占比0.00 #div/0!#div/0!#div/0!成本收入比0.00 #div/0!#div/0!#div/0!資本充足率0.00 #div/0!#div/0!#div/0!營業(yè)費用0.00 #div/0!#div/0!#div/0!存款0.00 #div/0!#div/0!#div/0!貸款0.00 #div/0!#div/0!#div/0!二、財務收支基本情況（一）各項收入情況。至年末，我行賬面總收入xxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅xx%；其中：貸款利息收入xxx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增加額的xx%；金融機構往來收入xxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅x

6、x%，占總增加額的xx%；手續(xù)費及傭金收入xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增加額的xx%；投資收益xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增加額的xx%；匯兌損益xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增加額的xx%；其他收入xxx萬元，同比下降xx萬元，降幅xx%，占總增加額的xx%；營業(yè)外收入xx萬元，同比下降xx萬元，降幅xx%，占總增加額的xx%。至年末，我行實際總收入為xxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅xxx%；實際利息收入xxxx萬元，同比增加xxx萬元，增幅xxx%。年實際收入與實際利息收入分析表單位.12實際總收入.12實際總收入同比增減增幅.12實際利息

7、收入.12實際利息收入同比增減增幅城陽（二）各項支出情況。至年末，我行賬面總支出為xx萬元，同比增長xx萬元，增幅xx%；其中：利息支出xx萬元，同比增長xx萬元，增幅xx%，占總增長額的xx%；金融機構往來支出xx萬元，同比增加xx萬元，占總增長額的xx%；手續(xù)費及傭金支出xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增長額的xx%；業(yè)務及管理費xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增長額的xx%；計提資產減值損失xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增長額的xx%；營業(yè)稅金及附加xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，占總增長額的xx%；營業(yè)外支出xx萬元，同比下降xx萬元，占總

8、增長額的xx%。至年末，我行實際總支出為xx萬元，同比增長xx萬元，增幅xx%；實際利息支出為xx萬元，同比下降xx萬元，降幅xx%；年實際支出與實際利息支出分析表單位.12實際總支出.12實際總支出同比增減增幅.12實際利息支出.12實際利息支出同比增減增幅城陽0#div/0!0#div/0!（三）營業(yè)費用情況。至年末，我行業(yè)務及管理費為xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，較經營利潤增幅低xx個百分點，較各項收入增幅低xx個百分點，綜合費用率xx%，同比降低xx個百分點；其中：職工薪酬xx萬元，費用總額占比xx%,同比增加xx萬元，增幅xx%；業(yè)務費用xx萬元，費用總額占比xx%，同比增

9、加xx萬元，增幅xx%；稅金xx萬元，費用總額占比xx%，同比增加xx萬元，增幅xx%；管理費用xx萬元，費用總額占比xx%，同比下降xx萬元，降幅xx%，是各項收入增幅的xx%；固定資產折舊費用xx萬元，費用總額占比xx%，同比增加xx萬元，增幅xx%。至年末，職工福利費列支xx萬元，占職工工資總額的xx%;工會經費列支xx萬元，占職工工資總額的xx%；職工教育經費xx萬元，占職工工資總額的xx%；業(yè)務招待費列支xx萬元，占營業(yè)總收入的xx%；業(yè)務宣傳及廣告費列支xx萬元，占營業(yè)收入的xx%。年列支比例控制項目情況單位職工工資總額職工福利費14%工會經費2.5%職工教育經費2%營業(yè)收入業(yè)務招

10、待費0.8%業(yè)務宣傳及廣告費0.6%余額比例余額比例余額比例余額比例余額比例城陽三、財務運行情況分析（一）存款成本、付息率上升或下降情況，分別比較同比和環(huán)比，實際利息支出上升下降情況，分別比較同比和環(huán)比。至年末，付息率為xx%，同比下降xx個百分點，從全年情況來看付息率呈現什么狀況；存款成本率為1.98%，同比下降0.81個百分點，從全年情況來看存款成本率呈現什么狀況，主要原因為：一是考慮利率因素；二是考慮低成本存款情況，所有存款中活期存款占比，新增存款中活期存款占比，進行同比和環(huán)比說明情況，各項占比是否合理，不好的方面例如定期存款增加過快、占比過大等；三是考慮存款規(guī)模的增長情況，分析全年每月

11、的增長情況。年存款結構對比表單位活期占比同比增減較上月環(huán)比新增存款中活期占比同比增減較上月環(huán)比城陽（二）貸款規(guī)模增降情況，貸款加權利率增降情況，實收貸款利息同比和環(huán)比增降情況。至年末，我行實際貸款利息收入增幅xx%，貸款平均余額增幅為xx%，收入增幅較貸款增幅高或低xx%（高或低于不含貼現貸款平均余額增幅xx個百分點）；貸款規(guī)模與利息收入增幅比較表單位貸款規(guī)模貸款利息收入收入增幅較規(guī)模增幅比較當期平均余額同比增幅當期同比增幅城陽我行正常貸款加權利率為xx%，同比下降xx個百分點，全年利率走勢情況如何；如果按照全年貸款平均余額xxx萬元（不含貼現）和去年同期收息率計算，全年少收利息xx萬元(公式

12、為“平均余額”乘以“今年和去年的收息率差”乘以“年折系數”等于“少收的利息”)。自年初以來雖然加大了貸款投放力度，但利息收入的增幅遠小于貸款規(guī)模的增幅，導致信貸資產收入率下降，信貸資產獲利能力減弱，主要原因是：一是考慮貸款定價較低的原因，貸款定價較低，且利率水平仍然處于繼續(xù)下滑的態(tài)勢，我行區(qū)域內目前有21家金融機構，競爭非常激烈，特別是今年部分商業(yè)銀行大打利率戰(zhàn)，我行針對情況積極研究對策，本著寧讓利率，不讓市場的策略，主動或被動降低利率，導致貸款增幅與收息增幅不匹配；二是分析整個貸款的結構，各種貸款的占比情況，例如：高利率貸款占多少，低利率貸款占多少，新增貸款中高利率貸款占比，低利率貸款占比，

13、存量貸款還款后重新發(fā)放執(zhí)行何種利率。（三）營業(yè)費用增長情況，成本收入比受影響情況。至年末，我行業(yè)務及管理費為xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%，較收入增幅高或低xx%，其中：職工薪酬增加額占總增加額的xx%,業(yè)務費用增加額占總增加額的xx%, 稅金增加額占總增加額的xx%, 管理費用增加額占總增加額的xx%, 固定資產折舊費用增加額占總增加額的xx%;我行成本收入比為xx%，同比增加xx個百分點，主要原因為:一是結合各項費用總量占比和增量占比分析各項費用列支額和增加額是否合理，出現過快增長或過高占比的原因，個人費用占比及增降幅情況，公用費用占比及增降幅情況，例如：職工薪酬占比高是人力資源改

14、革的問題，公用費用降低是因為有較好的增收節(jié)支措施；二是考慮是否存在各種以往沒有的列支情況的發(fā)生，例如：集中培訓導致的職工教育經費列支過猛、勞務派遣轉正導致的工資性支出列支增加、其他突然改變列支方法的情況。（四）各項撥備充足情況如何,貸款損失準備是否計提以進一步提高充足率。至年末，我行各項減值準備余額xx萬元，同比增加xx萬元（全年累計收回核銷貸款xx萬元，實際全年計提xx萬元，其中計提貸款損失準備xx萬元、一般準備xx萬元。，累計核銷xx萬元），增幅xx%,其中：一般準備余額xx萬元，占各項減值準備的xx%,資產減值準備余額xx萬元，占各項減值準備的xx%；資產減值準備中：壞賬準備余額xx萬元

15、，其他減值準備xx萬元，貸款損失準備xx萬元，貸款損失準備充足率達到xx%，同比提高xx個百分點。經營基礎得到了進一步夯實。（五）非信貸資產質量有否提高，非信貸資產減值準備充足情況如何。至年末，我行總資產xx萬元（1104口徑），其中非信貸資產xx萬元，占比xx%。按非信貸五級分類，其中：正常類xx萬元，占比xx%,不良類xx萬元，占比xx萬元，同比下降xx萬元，較年初下降xx萬元，預計損失額xx萬元，同比下降xx萬元，較年初下降xx萬元，主要原因為：說明不良類非信貸資產下降或增加的原因，具體是那些項目進行了變化；非信貸資產減值準備xx萬元，撥備覆蓋率xx%。（六）資金市場運行情況如何，相應的

16、收入情況是否增加明顯。至年末，我行在資金市場累計拆出資金xx萬元，全年累計實現收入xx萬元，同比增加xx萬元，增幅xx%。主要采取的措施為：一是在保證日常經營頭寸資金的情況下，盡量通過市聯社充分利用資金，減少閑置資金，盡可能實現收益最大化；二是及時有效的聯系資金中心，及早獲取相關債券產品信息，結合我行實際經營情況，將資金盡可能投放到更趨合理的產品上，既保證獲得好的收益也保證業(yè)務經營穩(wěn)定。（七）其他情況。一是收入類有增幅較大的項目，考慮其產生的原因，是臨時性的還是突然增加的政策性變化；二是新增加的一些項目，且增加了較大的開支，是否帶來相應的收入增加；三是各種指標的變化趨勢是逐步抬升還是下降，是好是壞？四是國家已經明確的政策會對我們帶來的利弊，例如：提高準備金率降低了商業(yè)銀行的流動性，是否我們會借此提高利率放款呢；四、問題及相關措施（一）費用開支