風(fēng)險管理自學(xué)考試大綱

1、DOCUment number : PBGCG-O857-BTDO-O089-PTT1998風(fēng)險管理考試大綱一、風(fēng)險管理是管理科學(xué)的一個新穎分支。它是20世紀(jì)五十年代以來， 通過對企業(yè)的人員、財產(chǎn)以及自然、財務(wù)資源進行適當(dāng)?shù)谋Ｗo而逐漸發(fā)展、形 成的一門新的管理學(xué)科。企業(yè)風(fēng)險管理、即企業(yè)的安全活動，對企業(yè)財產(chǎn)和人 員的保護，是近代企業(yè)管理中重要的職能之一，而且也是企業(yè)所有管理部門的 共同責(zé)任。二、風(fēng)險管理的作用各企業(yè)單位應(yīng)用一般的管理原理、運用風(fēng)險管理的各種手段管理本企業(yè)的 資源和活動。通過成本和效益分析，對所面臨的各種純粹風(fēng)險，作出客觀而比 較科學(xué)的決策n盡可能減少意外事故的損失以及意外事故對

2、企業(yè)及其環(huán)境的不 利影響，從而節(jié)省企業(yè)的各類經(jīng)營成本，并使企業(yè)獲得更大的安全保障n三、學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)風(fēng)險管理課程的目的，主要使自學(xué)者初步掌握制定企業(yè)風(fēng)險管理 計劃的目標(biāo)，組織風(fēng)險管理計劃，編制企業(yè)風(fēng)險管理方針書；并能夠較好地識 別和分析企業(yè)的損失風(fēng)險；能對企業(yè)財產(chǎn)損失風(fēng)險和企業(yè)責(zé)任風(fēng)險進行初步的 分析和控制；能對企業(yè)的風(fēng)險進行較正確的衡量。初步掌握各種企業(yè)風(fēng)險管理 的方法，較好地掌握風(fēng)險管理決策的各種工具.并從中選出最適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理 方案。通過企業(yè)風(fēng)險管理課程的學(xué)習(xí)，為廣大自學(xué)者進入企業(yè)風(fēng)險管理工作 打下一定的理論基礎(chǔ)并較系統(tǒng)地掌握從事企業(yè)風(fēng)險管理工作的各種方法。第二部分各章的考核知識點及考核要

3、求第一章風(fēng)險管理導(dǎo)論、考核知識點（-）風(fēng)險的定義（-）損失的原因和危險因素（三）風(fēng)險的分類（四）風(fēng)險管理概述二、考核要求（-）風(fēng)險的定義識記：（i）風(fēng)險的幾種定義0）損失機會和損失可能性；損失的不確定性；（實際與預(yù)期結(jié)果的偏離；風(fēng)險是實際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的概率。（-）損失原因和危險因素1識記：（1）損失原因。（2）危險因素。2領(lǐng)會：（1）危險因素分類。（三）風(fēng)險的分類1識記：（I）風(fēng)險的分類；（2）風(fēng)險的基本分類。2領(lǐng)會：（1）純粹風(fēng)險的分類。（四）風(fēng)險管理概述1識記：（1）風(fēng)險管理的定義。（2）風(fēng)險管理的范圍。（3）風(fēng)險管理 的目標(biāo)。2領(lǐng)會：（1）風(fēng)險管理的程序：制定風(fēng)險管理計劃；識別風(fēng)險；

4、 衡量風(fēng)險；擇對付風(fēng)險的方法；貫徹和執(zhí)行風(fēng)險管理的決策；檢查和 評價。第二章企業(yè)風(fēng)險管理計劃的制定、考核知識點（-）制定風(fēng)險管理計劃的目標(biāo)（-）規(guī)定風(fēng)險經(jīng)理的責(zé)任和報告關(guān)系（三）組織風(fēng)險管理計劃（四）編制風(fēng)險管理方針書二、考核要求（-）制定風(fēng)險管理計劃的目標(biāo)1 識記：（1）損后目標(biāo)：生存的目標(biāo)；持續(xù)經(jīng)營的目標(biāo)；盈利的 目標(biāo)；收益穩(wěn)定的目標(biāo)；成長的目標(biāo)；承擔(dān)社會責(zé)任的目標(biāo)。2領(lǐng)會：（1）損前目標(biāo)：經(jīng)濟的目標(biāo)；承受危險的目標(biāo)；合法的 目標(biāo)；;承擔(dān)社會責(zé)任的目標(biāo)。（2）目標(biāo)之間的矛盾。（二）規(guī)定風(fēng)險經(jīng)理的責(zé)任和報告關(guān)系識記：（1）風(fēng)險經(jīng)理的責(zé)任：整體風(fēng)險管理計劃的處理；）企業(yè)風(fēng)險的控制；風(fēng)險籌資的方

5、法。（2）風(fēng)險經(jīng)理的報告關(guān)系。（三）組織風(fēng)險管理計劃1識記：（1）風(fēng)險管理部門的內(nèi)部結(jié)構(gòu)。2領(lǐng)會：（1）風(fēng)險管理部門與其他部門合作：會計部門；:數(shù)據(jù)處理部門；）法律部門；人事部門；生產(chǎn)部門；銷售部門。（四）編制風(fēng)險管理方針書識記：（1）風(fēng)險管理方針書的優(yōu)點。（2）風(fēng)險管理書的主要內(nèi)容。第三章風(fēng)險識別和分析、考核知識點（-）識別和分析損失風(fēng)險的方法（二）企業(yè)損失風(fēng)險分析二、考核要求（-）識別和分析損失風(fēng)險的方法1識記：（i）標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表/問卷調(diào)查表。（2）其他的企業(yè)記錄和文件。（3）現(xiàn)場調(diào)查。2領(lǐng)會：（i）企業(yè)的財務(wù)報表：資產(chǎn)負(fù)債表；損益表；財務(wù)狀況變動表。（2）流程圖。（二）企業(yè)損失風(fēng)險分析領(lǐng)會

6、：（1）損失的價值及分類：財產(chǎn)價值；凈收入價值；法律責(zé) 任；員工服務(wù)。（2）損失原因及分類：嗚然原因；人為原因；經(jīng)濟 原因。（3）損失的經(jīng)濟后果。第四章企業(yè)財產(chǎn)損失風(fēng)險分析和控制、考核知識點（-）企業(yè)財產(chǎn)損失風(fēng)險分析（二）企業(yè)凈收入損失風(fēng)險分析（三）企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險控制二、考核要求（-）企業(yè)財產(chǎn)損失風(fēng)險分析1識記：（1）財產(chǎn)分類：不動產(chǎn)；動產(chǎn)。（2）財產(chǎn)損失原因。2領(lǐng)會：（1）財產(chǎn)損失金額的評估：原始成本；帳面價值；重置 成本；復(fù)制成本；（S功能重置成本；市價；G）實際現(xiàn)金價值；經(jīng)濟或使 用價值。（2）財產(chǎn)權(quán)益：所有人權(quán)益；放款人權(quán)益；賣方和買方權(quán) 益；受托人權(quán)益；出租人和承租人權(quán)益。（二）企業(yè)凈

7、收入損失風(fēng)險分析1 識記：（1）損失風(fēng)險的價值。2領(lǐng)會：（1）造成損失的事件及分類：財產(chǎn)損失；法律責(zé)任；人員損失。（2）損失程度的因素。（三）企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險控制識記：（1）火災(zāi)風(fēng)險控制：引起火災(zāi)的要素；損前火災(zāi)控制措施；滅火；水漬險控制。（2）盜竊風(fēng)險控制：控制盜竊和搶劫損失；控制商店盜竊損失；;控制雇員不誠實損失。（3）爆炸風(fēng)險控制；爆炸的定義和分類；2爆炸的防范。（4）洪水風(fēng)險控制：洪水形成的原因；洪水的防范措施。（5）地震風(fēng)險控制：地震的成因和衡量；（2地震的防范措施。第五章企業(yè)責(zé)任風(fēng)險分析和控制、考核知識點（-）責(zé)任的種類（-）企業(yè)主要責(zé)任的風(fēng)險類別（三）企業(yè)責(zé)任風(fēng)險控制二、考核要求（-

8、）責(zé)任的種類領(lǐng)會：（1）侵權(quán)責(zé)任：過失；丿故意侵犯；嚴(yán)格責(zé)任侵犯；替代 責(zé)任。（2）合同責(zé)任：I）違約；轉(zhuǎn)移責(zé)任協(xié)議。（-）企業(yè)主要責(zé)任風(fēng)險類別1 識記：（1）場所和經(jīng)營風(fēng)險。2領(lǐng)會：（1）產(chǎn)品和完工責(zé)任風(fēng)險：產(chǎn)品責(zé)任；（完工責(zé)任。（三）企業(yè)責(zé)任風(fēng)險控制1 識記：（1）控制場所和經(jīng)營責(zé)任風(fēng)險2領(lǐng)會：（1）控制產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險：設(shè)計；制造和裝配；廣告；包裝；使用手冊；安裝和售后服務(wù)；保存記錄；產(chǎn)品回收計劃。第六章風(fēng)險衡量、考核知識點（-）風(fēng)險衡量的基本概念（二）風(fēng)險衡量和概率分布（三）估計每年事故發(fā)生次數(shù)的另外兩個概率分布二、考核要求（-）風(fēng)險衡量的基本概念領(lǐng)會；（i）潛在損失頻率。（2）潛在損失程

9、度。（3）最大可能損失。（4）最大可信損失。（5）可信度。（二）風(fēng)險衡量和概率分布1 領(lǐng)會：（1）損失總額。（2）事故次數(shù)。（3）每次事故的損失。2應(yīng)用：（i）泊松分布及有關(guān)的計算：損失總額的計算；事故次數(shù)的計算；每次事故損失的計算。（三）估計每年事故發(fā)生次數(shù)的另外兩個理論概率分布1 領(lǐng)會：（i）二項分布的假定。（2）正態(tài)分布的假定。2應(yīng)用：（1）二項分布：企業(yè)在一年內(nèi)遭受次事故損失的概率；2事 故發(fā)生次數(shù)的期望；（3事故發(fā)生次數(shù)的方差；一個單位在某段時間遭受一次 事故損失的概率P的估計。（2）正態(tài)分布：事故發(fā)生次數(shù)的期望；事故 發(fā)生次數(shù)的方差；;3事故發(fā)生次數(shù)在m次與n次之間的概率。第七章企

10、業(yè)風(fēng)險管理的方法、考核知識點（-）企業(yè)風(fēng)險管理的方法（-）風(fēng)險籌資方法（三）免賠額二、考核要求（-）企業(yè)風(fēng)險管理的方法1 識記：（1）避免風(fēng)險；避免風(fēng)險的含意；避免風(fēng)險的局限性。（2）預(yù)防損失。（3）減少損失。2領(lǐng)會：（1）分離風(fēng)險單位：（I）分割風(fēng)險單位；復(fù)制風(fēng)險單位；分割風(fēng)險單位和復(fù)制風(fēng)險單位的區(qū)別。（2）風(fēng)險控制項下的合同方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險：分類；制約因素。（二）風(fēng)險籌資方法1識記：（i）自留風(fēng)險：自留風(fēng)險的籌資措施；自留風(fēng)險的運用：強制性自留風(fēng)險；選擇性自留風(fēng)險。2領(lǐng)會：（1）風(fēng)險籌資項下的合同方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（2）保險。（三）免賠額1 識記：（1）免賠額的性質(zhì)和作用：0）増加現(xiàn)金流量；現(xiàn)金流

11、量保障。2領(lǐng)會：（1）免賠額的種類：絕對免賠額；相對或消失免賠額； 總計或停止損失免賠額。（2）免賠額選擇的分析：0）影響選擇免賠額決策的3應(yīng)用：因素：免賠額水平與保費減少和成本的關(guān)系。（1）免賠額的計算。（2）選擇免賠額的規(guī)則和模型最小成本原則；成對比較；統(tǒng)計分析。第八章保險、考核知識點（-）保險的職能和代價（-）保險合同概述（三）保險的險種（四）保險的選擇和購買二、考核要求（-）保險的職能和代價1識記：（1）保險的定義。（2）保險的基本職能：分?jǐn)倱p失或分扌日風(fēng)險；經(jīng)濟補償。2領(lǐng)會：（1）保險的派生職能：投資；防災(zāi)防損。（2）保險的代 價：經(jīng)營費用；欺詐性索賠；對防損工作的疏忽；漫天要價。（

12、-）保險合同概述1 識記：（1）保險合同的基本原則：補償原則及其例外；保險利益 原則及其原因；代位求償權(quán)原則及其目的；最大誠信原則及其組成法理。（2）保險合同的特點射幸合同；單務(wù)合同；有條件的合同；屬人的合同；要式合同。2領(lǐng)會：（1）保險合同的基本組成部分：聲明事項；保險協(xié)議； 除外責(zé)任；條件事項；其他條款。（三）保險的種類1 識記：（1）財產(chǎn)保險：水災(zāi)保險；海海運輸保險；內(nèi)陸運輸保 險；盜竊保險；忠誠保證保險；鍋爐和機器保險；（D農(nóng)作物保險；信 用保險。2領(lǐng)會：（1）責(zé)任保險：普通責(zé)任保險；受托人責(zé)任保險；職業(yè) 責(zé)任保險；勞工保險和雇主責(zé)任保險；個人責(zé)任保險。（2）財產(chǎn)和責(zé)任 綜合保險；汽車

13、保險；航空保險；核電站保險；企業(yè)財產(chǎn)和責(zé)任綜合 保險J家庭財產(chǎn)和責(zé)任綜合保險。（3）人身保險：人壽保險；年金保險；健康保險。（四）保險的選擇和購買i識記：（I）我國企業(yè)風(fēng)險的特點。（2）企業(yè)投保決策的約束：法律約束；行政約束；:其他外部約束；企業(yè)內(nèi)部約束。（3）確定投保方案。2領(lǐng)會：（1）選擇保險公司：償付能力；盈利狀況；保險費率；保險品種和服務(wù)質(zhì)量。（2）保險合同談判。（3）我國企業(yè)保險管理的現(xiàn)行 模式：0）財務(wù)部門統(tǒng)管保險的模式；各部門分管保險的模式；;設(shè)立專職的 保險管理的模式。第十章 保險經(jīng)紀(jì)人、考核知識點（-）保險經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀和基本理論（-）保險經(jīng)紀(jì)人的運作（三）對保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管二

14、、考核要求（-）保險經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀和基本理論1 識記：（1）保險經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀。2領(lǐng)會：（i）保險經(jīng)紀(jì)人的基本理論：保險經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利；保險經(jīng)紀(jì)人的義務(wù)。（2）保險經(jīng)紀(jì)人的合同：居間合同；委托合同；咨詢合同。 保險經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)營原則：最大誠信原則；保戶至上、優(yōu)質(zhì)服務(wù)的原則；遵守法律規(guī)范的原則；:收入公開的原則。（二）保險經(jīng)紀(jì)人的運作1 識記：（i）選擇保險人。（2）處理風(fēng)險。（3）理賠談判。2領(lǐng)會:（1）業(yè)務(wù)操作程序。（三）對保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管識記：（1）中國保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管保險經(jīng)紀(jì)人的職能。第十一章風(fēng)險管理決策的數(shù)理基礎(chǔ)一一損失預(yù)測、考核知識點（）損失預(yù)測概述（-）收集數(shù)據(jù)（三）概率分析（四）趨

15、勢分析（五）預(yù)測在風(fēng)險管理中的應(yīng)用二、考核要求（）損失預(yù)測概述識記：（1）數(shù)學(xué)預(yù)測方法對風(fēng)險管理部門的要求；收集損失資料；編制預(yù)測損失的圖表；（S）決定預(yù)測比較適合的方法；了解預(yù)測的局限性，避免一些容易發(fā)生錯誤。（-）收集數(shù)據(jù)領(lǐng)會：（1）數(shù)據(jù)是完整的。（2）數(shù)據(jù)是一致的。（3）數(shù)據(jù)是有關(guān)主題的。（4）數(shù)據(jù)是有組織的。（三）概率分析1 領(lǐng)會：（1）概率的特性。2應(yīng)用：（1）建立概率分布。（2）概率分布的性質(zhì)：偏差；中心趨勢；方差（四）趨勢分析1 識記:（1）直覺趨勢。2應(yīng)用： 數(shù)學(xué)趨勢方法：趨勢圖（關(guān)系圖）；（2y=a+bx的計算n（五）預(yù)測在風(fēng)險管理中的應(yīng)用1 領(lǐng)會：（1）運用概率分析計算有關(guān)

16、概率：哆項損失的聯(lián)合概率或任 何給定總損失在給定期間內(nèi)可能發(fā)生的概率；:在給定期間內(nèi)任何一種損失發(fā) 生的概率。（2）綜合幾個獨立的趨勢影響來進行趨勢分析，第個獨立的趨勢 都對將來損失頻數(shù)和程度有影響。（3）運用基本的概念和概率，趨勢分析的 邏輯總結(jié)出在形成預(yù)測模型時有用的統(tǒng)計。2應(yīng)用：（1）有關(guān)概率的進一步計算：基本概念；聯(lián)合概率；兩 個或多個事件中一個發(fā)生的概率。（2）進一步的趨勢分析：定義模型；預(yù)測的兩個實例；一個說明性的預(yù)測。第十二章現(xiàn)金流量分析、考核知識點（-）以現(xiàn)金流量分析作為決策標(biāo)準(zhǔn)（二）現(xiàn)金流量的評價方法（三）通過現(xiàn)金流量分析進行風(fēng)險管理決策二、考核要求（-）以現(xiàn)金流量分析作為決

17、策標(biāo)準(zhǔn)1識記：（1）現(xiàn)金流量的重要性：對資源的要求權(quán)；在資本投資評價中的應(yīng)用。2領(lǐng)會：（I）貨幣的時間價值：現(xiàn)值的概念；現(xiàn)值的計算，（-）現(xiàn)金流量的評價方法領(lǐng)會：（1）凈現(xiàn)值法。（2）內(nèi)部收益率法。（3）盈利能力指數(shù)。（4）稅后凈現(xiàn)金流量的計算。（三）通過現(xiàn)金流量分析進行風(fēng)險管理決策1領(lǐng)會：（1）風(fēng)險籌資方法：列作當(dāng)前支出的自扌日損失；通過提留準(zhǔn)備金；通過借入資金自擔(dān)損失；通過自保為損失籌資；通過保險公司為風(fēng)險籌資。（2）現(xiàn)金流量分析作為風(fēng)險管理決策的局限性:現(xiàn)金流量分析應(yīng)用于風(fēng)險管理決策中的優(yōu)缺點；（對不確定性加以調(diào)整的現(xiàn)金流量分析。2應(yīng)用：（1）風(fēng)險管理方法的現(xiàn)金流量分析：Q）不考慮風(fēng)險管理