公司內(nèi)部審批權(quán)限一覽表

1、河南德贏實業(yè)有限公司內(nèi)部審批權(quán)限一覽表 目的：本內(nèi)部審批權(quán)限適用于公司各職能部門，目的在于提升公司統(tǒng)一流程化管理水平，強化內(nèi)部管理，規(guī)范經(jīng)營行為。 要求：本權(quán)限一方面表示為費用的審批流程，另一方面表現(xiàn)為不同職級對各筆發(fā)生費用的權(quán)限，各職級應(yīng)當(dāng)圍繞著財務(wù)部費用管控辦法嚴格執(zhí)行費用審批流程，健 全公司的內(nèi)控制度。 原則：1、對費用發(fā)生具有控制權(quán)或費用歸屬部門的負責(zé)人行使審批權(quán)。 2 、費用歸屬部門或費用管控人（非報銷人或經(jīng)辦人）的上級領(lǐng)導(dǎo)行使審批權(quán)。 3 、在權(quán)限范圍內(nèi)行使審批權(quán)、超出權(quán)限者需逐級上報。 4 、財務(wù)總監(jiān)對資金流轉(zhuǎn)具有嚴格的審批權(quán)，對不符合公司制度或損害公司利益的行為有向董事長建議反

2、饋的義務(wù)，且在緊急情況下具有否決權(quán)。 管理中心負責(zé)人審批權(quán)限一覽表 單元格內(nèi)空格的表示此處不需簽字。 金額 審批流程及權(quán)限 分類 支付項目 說明 環(huán)節(jié) 復(fù)核1 復(fù)核2 復(fù)核3 審核1 審核2 審批1 備注 工資獎 金福利 工資、獎金 所有薪酬福利制度內(nèi)的項 目 報銷時 不論金額 人事主管 人事經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 社保費 員工社保申請及繳納 報銷時 不論金額 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 行政總監(jiān) 董事長 福利費 指薪酬制度之外的福利， 如節(jié)日福利、年終福利、 禮金等。 報銷時 500元（含）以下 人事主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 人事主管 人事經(jīng)理 會

3、計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 人事主管 人事經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 人事主管 人事經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 會務(wù)費 中秋晚會、年會、 啟動會、總結(jié)會 等全員性質(zhì)的會 必須有書面 審批的預(yù)算 單，超出預(yù)算 預(yù)算內(nèi) 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 預(yù)算外 報銷時 不論金額 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 議 者必須提供 預(yù)算增補單 培訓(xùn)費 培訓(xùn)物料、場地 費、差旅費 具有福利性質(zhì)

4、的培訓(xùn)或培 訓(xùn)部組織的全員培訓(xùn)等 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 辦公用 品采購 采購與支付貨款 指行政部采購以備領(lǐng)用的 物資物料的采買 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理

5、行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 裕鴻辦 公區(qū)水 電物業(yè) 費 水電費 指后勤辦公區(qū)域的水電費 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 物業(yè)費 指后勤辦公區(qū)域固定或有 合約的物業(yè)費 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 告知董事長 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 其他

6、歸 屬管理 中心的 費用 電話費、辦公用 品、綠植等 歸屬于管理中心各部門的 費用 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 行政總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 其他 上述項目之外的，謹慎處理。 財務(wù)中心負責(zé)人審批權(quán)限一覽表 單元格內(nèi)空格的表示此處不需簽字。 金額 審批流程及權(quán)限 分類 支付項目 說明 環(huán)節(jié) 復(fù)核1 復(fù)核2 復(fù)核3 審核 審批1 審批2 備注 借款 因公借支 指跟工作相關(guān)的臨時性借 款，不包含預(yù)

7、算內(nèi)或采購申 請單范圍內(nèi)的借款 報批時 500元（含）以下 部門主管 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 董事長 財務(wù)總監(jiān) 指跟工作相關(guān)的在合約期 內(nèi)的固定支岀或預(yù)算范圍 內(nèi)的借款行為（如房租、物 業(yè)費、裝修道具款等） 報批時 500元（含）以下 部門主管 會計主管 告知董事長 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理 1000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 財務(wù)總監(jiān) 因私借支 個人因私借支 報批時 不論金額 董事長 稅

8、款 國稅、地稅 公司和店鋪國、地稅的申報 與繳納 報銷時 不論金額 會計 會計主管 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 資金投 資 理財購買 閑余資金的效益化管理 報批時 不論金額 岀納 財務(wù)總監(jiān) 手續(xù)費 刷卡手續(xù)費、物 流手續(xù)費 銀行或代收貨款公司收取 的手續(xù)費支出 報銷時 不論金額 岀納 會計 會計主管 財務(wù)總監(jiān) 其他歸 屬財務(wù) 中心的 費用 電話費、辦公用 品、綠植等 歸屬于財務(wù)中心的費用 報銷時 3000元（含）以下 會計 會計主管 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 會計 會計主管 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 董事長 其他 上述項目之外的，謹慎處理。 事業(yè)部負責(zé)人審批權(quán)限一覽表 單元格內(nèi)空格的表示此處不需簽

9、字。 金額 審批流程及權(quán)限 分類 支付項目 說明 環(huán)節(jié) 復(fù)核1 復(fù)核2 復(fù)核3 審核1 審核2 審批1 審批2 備注 辦公費 用 電話費/寬帶費 店鋪和辦公區(qū)日常費用 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 水電費 店鋪日常費用 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（

10、含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 系統(tǒng)使用費 辦公系統(tǒng)的技術(shù)服務(wù)費 等 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 固定資 產(chǎn) 固定資產(chǎn)購置 固定資產(chǎn)申購、報銷流 程 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理

11、 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 此項董事長已審批 請款，則無需再批 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 營銷費 物料費用 必須有書面審批的米購 申請單。主要包括打包 袋、膠帶、吊牌、不干 膠、發(fā)貨貼、打印紙等 日常費用 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 宣傳推廣費 指投放于媒體的廣

12、告或 宣傳品、海報的印制等 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 用 、p. Y.Z_ -r+4-t 父通差旅費 出差人員的車費、住宿 費、餐補費，必須憑出 差申請單方可報銷。 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總

13、監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 培訓(xùn)費 指專對各事業(yè)部員工進 行的崗位技能培訓(xùn)發(fā)生 的物料、場地費 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 激勵獎金 月度獎勵、預(yù)存獎勵及 其他政策性獎金 報批時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000元以上 部門主

14、管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 招待費 速品事業(yè)部當(dāng)月招待費額 度=當(dāng)月銷售收入*0.2 %。， 快品零售部當(dāng)月招待費額 度=當(dāng)月銷售收入*0.5 %, 各部門招待費節(jié)余部分可 累計使用，但不能提前預(yù)支 下月額度，超岀規(guī)定額度部 分不予報銷。 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 運費 汽車費 拉貨面包車的加油費、 保養(yǎng)費、審車費等 報銷時 500元（含）以

15、下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000-3000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 3000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 董事長 外包費 批發(fā)店鋪外包費 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 物流運費 批發(fā)、直營店鋪到貨返 貨運費 報銷時 不論金額 本部門負責(zé)人審批即可 會計 財務(wù)總監(jiān) 房租/ 物業(yè)費 合約期內(nèi)的房租、物業(yè)費等固定費用（請

16、款流程參照上述借款） 報銷時 不論金額 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 告知董事長 續(xù)簽、新簽合同的房租 /物業(yè)費 報銷時 不論金額 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 董事長 財務(wù)總監(jiān) 此項董事長已審批 請款，則無需再批 裝修費 道具費、裝修 費、道具運費 必須有書面審批 的預(yù)算單，超出 預(yù)算的必須提供 預(yù)算增補單 預(yù)算內(nèi) 報銷時 500元（含）以下 部門主管 會計 會計主管 500-1000 元（含） 部門主管 部門經(jīng)理 會計 財務(wù)經(jīng)理 1000元以上 部門主管 部門經(jīng)理 事業(yè)部總監(jiān) 會計 財務(wù)總監(jiān) 活動預(yù) 算 會議預(yù)算、培訓(xùn) 預(yù)算、開業(yè)預(yù)算 指預(yù)算的審批流程，報 銷流程參照上述裝修費 的流程 報批時 30