煙草專賣執(zhí)法案卷審查制度

1、煙草專賣執(zhí)法案卷審查制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范煙草專賣行政執(zhí)法案卷管理，依據(jù)中華人民共和國(guó)行政處罰法和中華人民共和國(guó)檔案法，以及煙草專賣行政處罰程序規(guī)定（3號(hào)令）制定本標(biāo)準(zhǔn)。 第二條 本標(biāo)準(zhǔn)適用于煙草專賣行政機(jī)關(guān)按照行政處罰程序?qū)嵤┨幜P的案卷。 第二章 基本標(biāo)準(zhǔn)第三條 主體合法1、處罰主體合法：實(shí)施煙草專賣行政處罰的組織為依法能夠獨(dú)立行使處罰并承擔(dān)法律責(zé)任的縣級(jí)以上煙草專賣行政機(jī)關(guān)。2、被處罰主體認(rèn)定準(zhǔn)確：（1）被處罰主體必須是依法能夠獨(dú)立行使權(quán)利，并承擔(dān)法律責(zé)任的公民、法人或其他組織；（2）在案卷中應(yīng)有證明被處罰主體資格的村料；（3）被處罰主體必須是違法行為的當(dāng)事人。3、法律文書中，處

2、罰主體和被處罰主體使用全稱，且前后一致。對(duì)外使用的文書必須使用行政機(jī)關(guān)的印章。第四條 事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿1、法律文書所述違法事實(shí)是法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的事實(shí)；2、法律文書應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確記載違法時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、程度和后果；3、卷內(nèi)證據(jù)應(yīng)當(dāng)合法、有效、足以證明違法行為的性質(zhì)、情節(jié)、程度和后果。第五條 適用法律正確1、行政機(jī)關(guān)作出行政處罰的依據(jù)必須是現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)、規(guī)章；2、法律文書中，法律、法規(guī)、規(guī)章的名稱應(yīng)使用全稱，并準(zhǔn)確引用列條、款、項(xiàng)、目；3、當(dāng)事人的行為必須是法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的違法行為；4、行政處罰的種類和幅度符合法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定。第六條 程序合

3、法1、在一般程序的實(shí)施階段上應(yīng)按照立案、調(diào)查取證、審查決定，送達(dá)執(zhí)行的步驟實(shí)施行政處罰；2、在時(shí)間順序上案卷應(yīng)按照實(shí)施行政處罰的步驟記載；3、在形式上每一執(zhí)法活動(dòng)的內(nèi)容、過(guò)程和結(jié)果都應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的法律文書記載；4、在行為方式上必須符合法定要求：（1）作出行政處罰決定前必須由兩名以上執(zhí)法人員進(jìn)行調(diào)查取證，并出示執(zhí)法證件；（2）作出行政處罰決定前必須告知當(dāng)事人擬處罰的事實(shí)、理由和依據(jù)；（3）作出行政處罰決定前必須告知當(dāng)事人依法享有的陳述和申辯的權(quán)利，并聽取當(dāng)事人的陳述和申辯；（4）符合聽證條件的，在作出行政處罰決定前必須告知當(dāng)事人享有要求聽證的權(quán)利；當(dāng)事人依法要求聽證的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)組織聽證；（5）行

4、政處罰決定必須經(jīng)行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，重大行政處罰決定必須經(jīng)行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人集體討論，依法應(yīng)由上一級(jí)行政機(jī)關(guān)備案的行政處罰案件，必須上報(bào)備案；（6）法律文書的送達(dá)符合法定的時(shí)限、方式、案卷中必須有相應(yīng)的回執(zhí)；（7）依法應(yīng)移送其他機(jī)關(guān)的案件，必須移送。第三章 具體標(biāo)準(zhǔn)第一節(jié) 立（銷）案第七條 立I（銷）案審批。法律文書有：立案報(bào)告表、撤銷立案報(bào)告表。1、立案報(bào)告表基本內(nèi)容（1）涉嫌案由。涉嫌案件的主要性質(zhì)；（2）案件來(lái)源。在檢查或辦案中發(fā)現(xiàn)的案件應(yīng)注明檢查的時(shí)間、地點(diǎn)。屬于舉報(bào)的應(yīng)寫明舉報(bào)方式，需要保密的，可以不寫明舉報(bào)人。交辦或移送的，應(yīng)寫明交辦、移送機(jī)關(guān)及其意見；（3）案情摘要。應(yīng)注明發(fā)生涉嫌違

5、法行為的時(shí)間、地點(diǎn)、簡(jiǎn)要情節(jié)，及承辦人對(duì)涉嫌違法事實(shí)、情節(jié)的判斷；（4）承辦人意見。應(yīng)注明當(dāng)事人涉嫌違反的法律、法規(guī)、規(guī)章的名稱、條款、建議立案的意見，兩名以上承辦人簽名及日期。在引用法律依據(jù)時(shí)只引用相應(yīng)的法律、法規(guī)名稱和主要條款，不必引用處罰條款，也不必提出處罰數(shù)額；（5）審批意見。應(yīng)有行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人同意立案的意見，簽名及日期。2、撤銷立案報(bào)告表基本內(nèi)容（1）簡(jiǎn)述案情。應(yīng)注明調(diào)查取證的情況和結(jié)果；（2）承辦人意見。應(yīng)注明銷案的理由和建議，銷案的意見、簽名及日期；（3）審批意見。應(yīng)有行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人同意銷案的意見，簽名及日期。第二節(jié) 調(diào)查取證第八條 調(diào)查取證的法律文書有調(diào)查筆錄、抽樣取證文書、先

6、行登記保存文書、鑒定結(jié)論、聽證文書、調(diào)查終結(jié)報(bào)告。第九條 調(diào)查筆錄包括：詢問筆錄、檢查（勘驗(yàn)）筆錄1、詢問筆錄，檢查（勘驗(yàn)）筆錄的基本要求（1）每份詢問筆錄只能對(duì)應(yīng)一個(gè)被詢問人；（2）一個(gè)案件有多處現(xiàn)場(chǎng)或一個(gè)現(xiàn)場(chǎng)有多次被檢查的，應(yīng)分別制作檢查（勘驗(yàn)）筆錄；（3）對(duì)案件當(dāng)事人應(yīng)表明身份，并告知證人有不得提供偽證或隱匿證據(jù)的義務(wù)。2、詢問筆錄基本內(nèi)容（1）詢問起止的時(shí)間和地點(diǎn)；（2）詢問人和記錄人姓名；（3）被詢問人的基本情況。應(yīng)記載其姓名、性別、年齡、住址、單位、職務(wù)等；被詢問人是當(dāng)事人還是證人必須記錄清楚；（4）詢問內(nèi)容。包括反映事實(shí)的時(shí)間、地點(diǎn)、行為及行為人、情節(jié)、后果等；（5）被詢問人對(duì)筆

7、錄的意見。應(yīng)有“記錄屬實(shí)”的字樣并由被詢問人逐頁(yè)簽名或印章；（6）詢問筆錄記錄的被詢問人回答的問題有修改的，應(yīng)由被詢問人在修改處壓指印；（7）被詢問人拒絕簽字的，應(yīng)在筆錄中注明，并由兩名執(zhí)法人員簽名；（8）筆錄中應(yīng)有告知當(dāng)事人享有陳述和申辯權(quán)利的記載（使用專門告知文書的除外）。并記錄當(dāng)事人對(duì)違法行為的辯解意見。3、檢查（勘驗(yàn)）筆錄基本內(nèi)容（1）被檢查人的基本情況。被檢查人是公民的，要記載其姓名、性別、年齡、住址、單位、職業(yè)等情況。被檢查人是法人或其他組織的，要記載其名稱、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)。其他有關(guān)人員在場(chǎng)的，記載其姓名、職務(wù)情況；（2）檢查（勘驗(yàn)）的時(shí)間、地點(diǎn)；（3）現(xiàn)場(chǎng)情況。應(yīng)準(zhǔn)

8、確、客觀地記載違法事實(shí)或違法行為，包括有關(guān)的數(shù)據(jù)、位置、狀態(tài)、情節(jié)、程度等。對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況附以圖示或照片的，必須要有相應(yīng)的文字說(shuō)明。（4）檢查（勘驗(yàn)）、記錄人員簽名；（5）被檢查人對(duì)筆錄的意見。應(yīng)注明“情況屬實(shí)”的字樣并簽名或印章；（6）被檢查人拒絕簽字或不在現(xiàn)場(chǎng)的，應(yīng)在筆錄中注明，由見證人或兩名執(zhí)法人員簽名或印章。第十條 抽樣取證文書包括抽樣取證通知書和物品清單（通知書與物品清單的登記內(nèi)容必須一致）1、抽樣取證通知書基本內(nèi)容（1）當(dāng)事人的名稱（姓名）；（2）取證的事由；（3）取證物品的名稱、數(shù)量、規(guī)格等；（4）取證的時(shí)間、地點(diǎn)（5）取證的法律、法規(guī)依據(jù)，寫明名稱和具體條款；（6）當(dāng)事人簽名或印章

9、。當(dāng)事人拒絕簽字的，應(yīng)在清單上注明；（7）行政機(jī)關(guān)印章及日期。2、特品清單基本內(nèi)容（1）特品的數(shù)量、品級(jí)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、形態(tài)等；（2）特品所有人或持有人簽名或印章；（3）應(yīng)有兩名執(zhí)法人員簽名或印章。第十一條 先行登記保存證據(jù)文書主要有先行登記保存證據(jù)通知書、物品清單、物品處理通知書。這三種文書應(yīng)配合作用。1、先行登記保存證據(jù)通知書基本內(nèi)容（1）當(dāng)事人的名稱（姓名）（2）登記保存物品的理由及法律依據(jù)；（3）登記保存物品的名稱及數(shù)量、規(guī)格；（4）登記保存物品的方式、期限和地點(diǎn)；（5）當(dāng)事人、見證人、執(zhí)法人員分別簽名或印章，存根須有行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人簽注意見并簽名，注明批準(zhǔn)時(shí)間；（6）行政機(jī)關(guān)印章及

10、日期。2、物品清單基本內(nèi)容同本標(biāo)準(zhǔn)第十條第2項(xiàng)。3、物品處理通知書基本內(nèi)容（1）當(dāng)事人的名稱（姓名）；（2）物品處理意見；（3）執(zhí)法人員、當(dāng)事人簽名或印章，存根須有行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人簽注意見并簽名，注明批準(zhǔn)時(shí)間。（4）行政機(jī)關(guān)印章及日期。第十二條 鑒定結(jié)論基本內(nèi)容1、申請(qǐng)鑒定的單位或個(gè)人；2、申請(qǐng)鑒定的時(shí)間及內(nèi)容；3、結(jié)論性意見；4、鑒定部門印章、日期及鑒定人員姓名第十三條 聽證文書主要有聽證告知書、聽證通知書，聽證公告、聽證記錄、聽證報(bào)告。1、聽證告知書基本內(nèi)容（1）當(dāng)事人違法事實(shí)和所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章的名稱及相應(yīng)的條、款、項(xiàng)、目；（2）擬作出行政處罰的種類和幅度；（3）當(dāng)事人依法享有要求舉

11、行聽證的權(quán)利及法定期限；（4）行政機(jī)關(guān)的名稱、地址、印章及日期。2、聽取通知書基本內(nèi)容（1）舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)；（2）聽證主持人的姓名；（3）當(dāng)事人可以委托代理人參加聽證和有要求聽證主持人回避的權(quán)利；（4）行政機(jī)關(guān)印章及日期。3、聽證公告基本內(nèi)容（1）案由；（2）聽證的時(shí)間、地點(diǎn)（3）行政機(jī)關(guān)印章及日期。4、聽證筆錄基本內(nèi)容（1）舉行聽證的起止時(shí)間、地點(diǎn)；（2）聽證主持人、記錄人、案件調(diào)查人的姓名、性別、工作單位、職務(wù)。當(dāng)事人、代理人的姓名、性別、工作單位、職務(wù)、電話、住址等基本情況。（3）當(dāng)事人對(duì)案件涉及的事實(shí)、證據(jù)、依據(jù)、陳述、申辯的內(nèi)容。（4）當(dāng)事人簽名。5、聽證報(bào)告基本內(nèi)容（1）案由

12、；（2）聽證的時(shí)間，地點(diǎn)和參加人情況；（3）當(dāng)事人針對(duì)行政機(jī)關(guān)認(rèn)定的違法事實(shí)、情節(jié)、適用法律等提出的理由和證據(jù)，及從輕、減輕或不予行政處罰的要求；（4）主持人意見和建議。第三節(jié) 審查決定第十四條 審查決定的法律文書有案件處理呈批文書、案件集體討論記錄、行政處罰決定書、當(dāng)場(chǎng)處罰決定書、責(zé)令改正通知書等。第十五條 案件處理呈批文書基本內(nèi)容1 、案由；2、當(dāng)事人的基本情況。當(dāng)事人是公民的，要記載其姓名、性別、年齡、住址、單位、職業(yè)等情況，當(dāng)事人是法人或其他組織的，要記載其單位的名稱，法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)；3、違法事實(shí)。認(rèn)定的違法事實(shí)、情節(jié)、后果、法律依據(jù)，及當(dāng)事人的申辯意見；4、承辦人意見。

13、承辦人員對(duì)該案處理適用的法律依據(jù)和意見，簽名及日期；5、行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審批意見。機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人同意或不同意處罰的意見、簽名及日期。第十六條 案件集討論記錄基本內(nèi)容1、時(shí)間、地點(diǎn)；2、案由；3、主持人、出席人、列席人員、記錄人員的姓名及職務(wù)；4、承辦人員匯報(bào)的案情；5、參加討論人員的主要觀點(diǎn)和意見及簽名；6、結(jié)論性意見。第十七條 行政處罰告知書基本內(nèi)容1、當(dāng)事人姓名；2、案由；3、擬作出行政處罰的事實(shí)、理由及依據(jù)；4、告知當(dāng)事人享有的權(quán)利；5、告知當(dāng)事人的收到告知書后進(jìn)行陳述和申辯的期限及地點(diǎn)；6、行政機(jī)關(guān)印章及日期。第十八條 行政處罰決定書基本內(nèi)容1、當(dāng)事人的基本情況。當(dāng)事人是公民的，要記載其姓名

14、、性別、年齡、住址、單位、職業(yè)等情況。當(dāng)事人是法人或其他組織的，要記載其名稱、地址、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、職務(wù)；2、違反法律、法規(guī)、規(guī)章的事實(shí)、依據(jù)；3、實(shí)施行政處罰的依據(jù)及種類；4、行政處罰的履行方式及期限；5、不服行政處罰決定，申請(qǐng)行政復(fù)議，行政訴訟的途徑和期限。應(yīng)分別注明復(fù)議機(jī)關(guān)及復(fù)議期限、訴訟機(jī)關(guān)及訴訟期限；6、作出行政處罰決定的機(jī)關(guān)的名稱及日期（日期以行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)或決定處罰的日期為準(zhǔn)）；7、行政機(jī)關(guān)印章。第十九條 當(dāng)場(chǎng)處罰決定書基本內(nèi)容1、當(dāng)事人的基本情況；2、違法法律、法規(guī)、規(guī)章的事實(shí)、依據(jù)；3、實(shí)施行政處罰的依據(jù)；4、罰款數(shù)額5、不行政處罰的履行方式及期限；6、不服行政處

15、罰決定，申請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟的途徑和期限。應(yīng)分別注明復(fù)議機(jī)關(guān)及復(fù)議期限，訴訟機(jī)關(guān)及訴訟期限；7、處罰的時(shí)間、地點(diǎn)；8、行政機(jī)關(guān)印章；9、制作當(dāng)場(chǎng)處罰決定書的執(zhí)法人員簽名。第二十條 責(zé)令改正通知書基本內(nèi)容1、當(dāng)事人的名稱（姓名）；2、違法事實(shí)；3、違反法律、法規(guī)、規(guī)章和名稱及具體條款、項(xiàng)、目；4、責(zé)令改正的內(nèi)容及期限；5、行政機(jī)關(guān)印章及日期；6、行政機(jī)關(guān)對(duì)當(dāng)事人改正情況的復(fù)查記錄；第四節(jié) 送達(dá)執(zhí)行第二十一條 送達(dá)執(zhí)行的法律文書有送達(dá)回證和執(zhí)行文書。第二十二條 送達(dá)回證基本內(nèi)容（適用于發(fā)生法律效力和具有法律意義文書的送達(dá)）；1、送達(dá)文書的名稱；2、受送達(dá)人的名稱（姓名）；3、送達(dá)的時(shí)間、地點(diǎn)；4

16、、行政機(jī)關(guān)印章；5、送達(dá)人簽名；6、收件人簽名；7、代收送達(dá)，留置送達(dá)的應(yīng)在備注中注明。公告送達(dá)應(yīng)將公告文書歸檔入卷。郵寄送達(dá)的可以將掛號(hào)信回執(zhí)粘貼于備注中。委托送達(dá)的，受委托機(jī)關(guān)應(yīng)在備注欄中蓋上印章。第二十三條 執(zhí)行文書主要包括行政處罰繳款書、違法物品銷毀記錄表、罰沒煙草專賣品指定收購(gòu)移交單、延期（分期）繳納罰款審批文書、加處罰款決定書、強(qiáng)制執(zhí)行申請(qǐng)書。行政處罰全部履行的，應(yīng)有相應(yīng)的憑證。即制作行政處罰繳款書、罰沒煙 草專賣品指定收購(gòu)移交單，違法物品監(jiān)銷單等；行政處罰部分履行的，應(yīng)制作延期（分期）繳納罰款審批文書；行政處罰逾期不履行的，應(yīng)制作加處罰款決定書、申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行的文書。1、行政處

17、罰繳款書由當(dāng)?shù)刎?cái)政部門統(tǒng)一印制，并按要求填寫。2、違法物品銷毀記錄表基本內(nèi)容（1）銷毀違法物品的數(shù)量、品級(jí)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、形態(tài)等。（2）銷毀理由；（3）監(jiān)銷人員簽名或印章。3、罰沒煙草專賣品指定收購(gòu)移交單基本內(nèi)容（1）被指定單位名稱；（2）指定收購(gòu)移交煙草專賣品的名稱、產(chǎn)地、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、分品種金額及總金額；（3）移交單位及收購(gòu)單位經(jīng)辦人簽名；（4）移交行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人簽名或印章；（5）移交單位和收購(gòu)單位印章及日期。4、延期（分期）繳納罰款審批文書基本內(nèi)容（1）當(dāng)事人的基本情況；（2）處罰決定書的名稱及編號(hào)；（3）延期（分期）繳納罰款的人民幣大小寫金額；（4）延期（分期）繳納罰款的理由及

18、方式；（5）承辦案件機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的意見、簽字及日期；（6）行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人的意見、簽字及日期。5、加處罰決定書基本內(nèi)容（1）當(dāng)事人的基本情況；（2）原處罰決定書的名稱及編號(hào)；（3）加處罰款的理由及法律依據(jù)；（4）應(yīng)當(dāng)繳納加處罰款的人民幣大小寫金額；（5）行政機(jī)關(guān)限定加處罰款的最后繳款期限；（6）強(qiáng)制執(zhí)行申請(qǐng)書基本內(nèi)容。6、行政機(jī)關(guān)印章及日期。（1）受文的人民法院全稱；（2）當(dāng)事人基本情況；（3）申請(qǐng)理由及法律依據(jù)；（4）申請(qǐng)機(jī)關(guān)印章及日期；（5）附項(xiàng)。即應(yīng)列明作出執(zhí)行依據(jù)的處罰決定書或其他文件。第五節(jié) 結(jié) 案第二十四條 結(jié)案的法律文書有結(jié)案審批文書。其基本內(nèi)容為：1、案由；2、案情；3、執(zhí)行情況；

19、4、承辦人建議結(jié)案的意見、簽名及日期；5、行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人同意結(jié)案的意見、簽名及日期第六節(jié) 指定管轄、案件移送第二十五條 指定管轄文書基本內(nèi)容1、被指定管轄單位名稱；2、案由；3、指定管轄的法律依據(jù)；4、指定單位印章及日期；第二十六條 移送文書主要包括案件移送函，移送物品清單。1、案件移送函基本內(nèi)容（1）案件被移送單位名稱；（2）案由；（3）移送原因；（4）所附案件材料清單；（5）經(jīng)辦人和批準(zhǔn)人簽字；（6）案件移送行政機(jī)關(guān)印章及日期；（7）案件被移送行政機(jī)關(guān)（接受單位）意見；（8）接受單位經(jīng)辦人簽字；（9）接受單位印章及日期。2、移送物品清單基本內(nèi)容同本標(biāo)準(zhǔn)第十條第2項(xiàng)第四章 歸 檔第二十七條 行政處罰案件實(shí)行一案一卷、一卷一號(hào)制度。涉及國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私的案件，可以實(shí)行一案二卷 ，即正卷和副卷 。第二十八條 卷內(nèi)文書應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆或毛筆書寫，所有文書只存一份正本。第二十九條 不能隨文書裝訂立卷的證據(jù)。應(yīng)放入證據(jù)袋中，隨卷歸檔，并在證物袋上注明證據(jù)的名稱、數(shù)量、拍攝時(shí)間、地點(diǎn)等內(nèi)容；不能隨文書立卷裝訂的錄音、錄像或?qū)嵨镒C據(jù)，需在備考表中注明錄制的內(nèi)容、數(shù)量、時(shí)間、地點(diǎn)、責(zé)任人及存放地點(diǎn)等內(nèi)容。第三十條 卷內(nèi)文書按順序排列為