某縣投融資體制改革實施方案

1、濉溪縣投融資體制改革實施方案為深化我縣投融資體制改革，完善投融資機構運行機制，強化融資、資產(chǎn)、資本運行功能，根據(jù)淮北市人民政府關于強化投融資體制改革的若干意見（淮政 201125號）精神，借鑒合肥、 蕪湖等地經(jīng)濟， 結(jié)合我縣實際， 提出如下實施方案：一、成立縣投融資組織管理體系（一）成立縣政府投融資管理委員會縣投融資管理委員會作為投融資管理的決策層，由縣政府主要負責同志任主任，常務副縣長和分管副縣長任副主任，縣發(fā)改委、城鄉(xiāng)建委、財政局、審計局、國土資源局、交通運輸局、水務局、環(huán)保局、監(jiān)察局、房管局、征遷辦、金融辦等部門及濉溪鎮(zhèn)政府、建投公司主要負責同志為成員?？h投融資管理委員會負責全縣投融資工

2、作的統(tǒng)一管理，確定政府建設資金的投資方向和融資方案，審定建設項目及投融資中長期規(guī)劃，審批投融資年度計劃及資金平衡計劃，決策政府投融資工作事項，調(diào)度投融資資金等工作。縣發(fā)改委重點辦具體負責項目審核確認工作，縣金融辦具體負責投融資日常工作。（二）做大做強縣建投公司縣城投公司更名為縣建投公司，實現(xiàn)建投公司的融資、建設、償債一體化，公司作為縣投融資平臺，獨立承擔投資、融資、建設功能，按照公司化運作要求，最大限度的運用政府資金、土地資源、做大現(xiàn)金流；整合和注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，做實有效資產(chǎn)量，提高資產(chǎn)的經(jīng)營和投資收益，形成公司自身的盈利模式。完善法人治理結(jié)構， 賦予建投公司資本運作、 資產(chǎn)（土地）經(jīng)營和建設管理

3、職能， 促進建投公司走上自主經(jīng)營、 自我積累、自我發(fā)展的良性循環(huán)軌道，逐步成為強大的經(jīng)濟實體。二、構建縣建投公司公司化運行機制（一）縣建投公司的職能根據(jù)縣政府授權，縣建投公司實行“管人、管事與管資產(chǎn)相結(jié)合”，“責、權、利”相統(tǒng)一，融資、建設并行的管理體制。主要職責是：負責運營政府授權范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)，履行出資人職責，實現(xiàn)國有資產(chǎn)收益最大化，促使國有資產(chǎn)保值增值；承擔公共基礎設施、市政公用事業(yè)、社會福利等項目融資、投資、建設、運營和管理任務，參與土地規(guī)劃，對縣政府授權儲備的土地實施整理、拆遷和熟化工作，承擔縣政府授權的其他工作。（二）建立縣建投公司法人治理結(jié)構按照公司化運作要求，建立和完善公司法

4、人治理結(jié)構，成立縣建投公司董事會，縣城鄉(xiāng)建委、財政局、國土資源局、金融辦、建投公司主要負責同志任董事。確立公司董事會領導下的總經(jīng)理負責制，重大經(jīng)營決策事項一般由董事會研究決定，日常經(jīng)營管理由總經(jīng)理辦公會議研究決定，具體負責政府性投資項目融資、建設和國有資產(chǎn)經(jīng)營及資本運作。（三）科學合理設置公司組織機構和人員配備1、單位性質(zhì)：正科級，財政全額撥款事業(yè)單位，編制 22 人（班子成員 6 人；內(nèi)設 4 部，每部 4 人）；實行企業(yè)化管理，按照公司化運作模式在工商部門登記注冊。2、領導班子：設總經(jīng)理1 名，副總經(jīng)理職數(shù)根據(jù)公司發(fā)展狀況設定，目前可暫設2 名，總會計師、工程師各1 名、紀檢組長 1 名。

5、3、公司內(nèi)部組織機構設置按照運轉(zhuǎn)高效制衡有力的原則，將融資運作、 項目建設管理、 財務管理、 資產(chǎn)運營等職能分離、相互制約、 設資產(chǎn)運營融資部、項目工程部、 財務部和綜合部。4、人員配備（ 1）根據(jù)工作需要從縣直相關部門充實人員，充實建投公司前，已登記為公務員或參公人員在建投公司任職的，轉(zhuǎn)工資關系，保留身份，占編不占職，實行干部輪崗交流制，期限為三年，由縣委組織部門辦理有關手續(xù)。 （ 2 ）財務、金融、工程管理等特需專業(yè)類人才，通過縣人社部門公開招聘，身份為全額撥款事業(yè)編制。通過人社部門采取人事代理方式選聘，簽定合同，一年一定。 （3）臨時性工作人員采取通過人社部門人事代理方式選聘，簽定聘用合

6、同，一年一簽，并辦理相應社會保險。（四）充實縣建投公司的現(xiàn)金流縣財政根據(jù)縣政府決定將縣本級預算內(nèi)項目建設資金、上級補助專項建設性資金、土地出讓收入、專項收入等，統(tǒng)一撥付給縣建投公司，增大現(xiàn)金流。具體操作模式：縣財政局將相關資金撥付建投公司，形成公司的經(jīng)營收入及其他收入，一個口子對外支出，建設支出由施工單位提出申請，項目行業(yè)管理單位審核，建公司復核，縣政府審批，撥付施工單位。（五）做大縣建投公司的資產(chǎn)規(guī)模1 、按照年度土地收儲計劃，將縣建投公司收儲的土地使用權證書辦理到建投公司名下。具體工作流程：縣國土資源部門提供年度收儲土地計劃報請縣政府批準，下達給縣土地發(fā)展中心、縣建投公司，縣財政撥付收儲費

7、用給縣建投公司，縣建投公司支付收儲補償款及相關費用，為建投公司辦理相關權證，縣土地發(fā)展中心對外招、拍、掛后，土地出讓收入及時繳入財政非稅收入戶，并上繳國庫，縣財政撥付給縣建投公司作為經(jīng)營收入。若缺少現(xiàn)金流轉(zhuǎn)，也可以應收款形式掛賬處理?？h建投公司以取得的土地，作為融資的有效資產(chǎn)，向金融部門進行抵押融資。按縣政府批示，相關部門提供融資申報材料。根據(jù)貸款期限、貸款額度，由國土部門辦理若干相應土地土地產(chǎn)權證，根據(jù)縣政府研究決定需要出讓建投公司取得的土地，由國土部門進行招拍掛出讓，出讓金及時進行財政非稅收入戶，實現(xiàn)資金的良性循環(huán)（具體見流程圖） 。2 、由縣國有資產(chǎn)運營公司對全縣經(jīng)營性資產(chǎn)進行清理、界定

8、，統(tǒng)一納入建投公司經(jīng)營管理，增加建投公司的資產(chǎn)量，提高盈利能力。3、進一步整合政府持有的經(jīng)營性股權，轉(zhuǎn)入縣建投公司。（六）提升縣建投公司財務盈利水平1 、縣國土部門按照縣政府的決定出讓建投公司依法取得的土地，經(jīng)縣土地發(fā)展中心實行招拍掛出讓，從土地出讓成交價中提取 10% 的比例，作為建投公司的經(jīng)營收益， 形成縣建投公司盈利模式，促進公司化融資能力的提升。2 、提高國有資產(chǎn)和投資經(jīng)營收益：凡行政事業(yè)單位非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性的資產(chǎn)，要將其所有權、經(jīng)營權劃歸縣建投公司管理， 核定收益水平， 對外租賃的一律實行公開拍租，提高盈利能力；核定歸屬縣建投公司經(jīng)營的國有資產(chǎn)及股權存量，根據(jù)其盈利能力由縣國資

9、委下達考核目標任務，提高國有資產(chǎn)收益水平，保證國有資產(chǎn)保值增值；探索開展資本運作，積極參與成長性較好的企業(yè)股權投資。三、加強規(guī)范政府投資項目管理建立政府投資項目規(guī)劃、立項、設計、融資、招標、拆遷、建設、審計集中統(tǒng)一、相對分離、互相制約的政府投資項目建設管理體制。（一）制定年度重點建設項目投資計劃在研究確定政府投資項目時，縣城鄉(xiāng)建委、市容局、交通運輸局、水務局、文化委、教育局、衛(wèi)生局等部門相據(jù)相關專項規(guī)劃和城市發(fā)展需要提出項目建議，經(jīng)縣發(fā)改委初步審查后，提交縣政府審定，納入政府投資項目儲備庫。縣發(fā)改委根據(jù)入庫項目每年在十月底會同相關部門提出下一年度的政府投資項目計劃，并與縣財政項目預算相銜接，由

10、財政根據(jù)財力和融資能力對建設項目與投融資進行對接后，編制年度政府投融資計劃，報縣政府批準執(zhí)行。（二）建立科學合理建設投資工作流程為確保項目順利實施，相關部門要做如下工作：按歸類管理的原則由縣項目行業(yè)主管部門負責牽頭編制項目建議書，交由建投公司報縣發(fā)改委立項批復，縣建投公司應將辦理融資所需條件、手續(xù)和時限要求，提前以書面形式告知各相關部門，由縣投融資管理委員會召集相關部門實施并聯(lián)合審批，辦理環(huán)評批復、建設項目選址意見書、建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可、建設用地批準書等。特殊情況，可以采取應急措施，由縣投融資管理委員會集中各相關部門辦理審批，滿足各主管項融資前提條件，交由縣建投公司進行融資，

11、并會同項目行業(yè)主管部門委托縣招管局進行公開招投標， 選擇設計、 施工、監(jiān)理單位，實行有效最低價中標。由縣建投公司與中標單位簽定合同，并報請縣政府批準開工建設，縣項目行業(yè)主管部門全程參與并監(jiān)督工程建設，縣建投公司根據(jù)進度情況按資金申報程序經(jīng)縣政府批準撥付資金，縣建委負責政府性投資項目的質(zhì)量管理，縣審計部門負責工程跟蹤審計及決算審查（具體見流程圖）。（三）明確部門責任分工1、縣發(fā)改委：負責審核建設項目是否符合國民經(jīng)潤滑劑和社會發(fā)展規(guī)劃； 負責建設項目項目建議書、 可行性研究報告、 初步設計和年度投資計劃的審查上報批準工作，下達立項批復。2 、縣建委：負責審核建設項目是否符合城鄉(xiāng)規(guī)劃；負責建設項目規(guī)

12、劃條件的制定、 規(guī)劃設計方案的審查和 “一書兩證”的核準發(fā)放工作。3 、項目主管部門：負責編制項目建議書和可行性研究報告，根據(jù)批復的可研報告，組織編制建設項目初步設計和施工圖設計、圖審、預算編制；項目建設全過程的參與監(jiān)督管理及辦理相關許可手續(xù)；組織工程竣工驗收以及備案移交；配合做好項目建設方案、項目建議書、可行性研究報告等前期工作。4 、縣招投標管理局：負責建設項目招標文件審查、招標采購交易的監(jiān)管工作。5 、縣國土資源局：負責審核建設項目是否符合土地利用總體規(guī)劃，協(xié)助做好項目融資土地抵押相關手續(xù)。6、縣環(huán)保局：負責審核建設項目環(huán)境影響評估報告工作，出具環(huán)境影響批復書，負責項目建設過程中環(huán)境保護

13、措施的實施監(jiān)督工作。7 、縣建投公司：負責建設項目的融資工作，并根據(jù)縣政府批準作為項目法人主體，配合項目建設管理部門將融資項目和相關審批手續(xù)，辦置到建投公司名下，以明確項目融資建設主體。根據(jù)項目建設招投標文件及合同和工程建設進度的資金撥付要求，按計劃、按預算、按程序經(jīng)縣政府批準支付資金。8、縣監(jiān)察局：負責對項目建設全過程監(jiān)督工作。9 、縣審計局：負責建設項目的跟蹤審計監(jiān)督工作，負責對建設項目資金、結(jié)算、決算進行預審計，并委托具有相應資質(zhì)的中介機構對項目決算進行審計、確認。四、強化政府性建設資金統(tǒng)籌調(diào)度管理（一）實行建設資金的統(tǒng)籌管理由財政部門統(tǒng)籌各項資金，主要包括縣本級預算內(nèi)建設項目資金、上級

14、補助專項資金、土地出讓收入、專項收入、各項融資收入等，集中財力用于政府重點項目建設，納入政府性投資建設計劃。其中教育費附加、城市基礎設施配套費、水利基金等按照國家規(guī)定用途投資對應建設項目。（二）實行建設資金統(tǒng)一撥付財政部門根據(jù)政府安排的重點項目計劃、項目實施進度和財政資金庫款情況實行統(tǒng)籌調(diào)度，所有的建設性項目資金，統(tǒng)一調(diào)度歸集到縣建設公司，由縣建投公司負責項目的資金撥付。實行項目建設與資金管理相分離。實行工程建設資金直接支付制度。所有工程建設項目，由審計部門對資金使用情況全徎跟蹤審計。1 、資金撥付的條件：根據(jù)施工單位提供的工程實施進度表；工程監(jiān)理部門提供的工程監(jiān)理簽證；項目行業(yè)主管部門簽署意

15、見；審計部門提供的跟蹤審計意見書；縣政府領導簽批后，由縣建設公司及時撥付工程資金。對項目建設過程中工程質(zhì)量變更按濉溪縣人民政府辦公室印發(fā)關于進一步加強全縣政府性資金投資建設工程招標投標管理規(guī)定的通知（濉政辦 20112號）執(zhí)行。2 、資金撥付方式：縣建設公司原則上將建設資金直接撥付到施工單位，以減少資金的流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，提高資金效益。也可根據(jù)需要經(jīng)批準撥付到項目行業(yè)主管單位委托支付。3 、資金撥付量的控制：項目實施過程中，原則上直接撥付的工程款不超過工程合同總價款的80% ?？⒐ず?，由縣工程質(zhì)量監(jiān)督站對竣工工程進行備案，備案合格的， 經(jīng)審計部門審核后，最高支付 95% 的工程款，留 5% 質(zhì)保金按合

16、同約定到期支付。4、對政府性投資項目拆遷安置根據(jù)“三榜公示”結(jié)果，并經(jīng)縣拆遷辦公室確認審核，審計部門審計， 經(jīng)縣政府領導簽批后由建投公司將安置拆遷補償資金直接支儲到拆遷實施部門。（三）實行建設資金的有效管理縣財政局和建投公司要積極配合做好資金的統(tǒng)籌管理調(diào)度工作，保證建設工程資金的及時、均衡、足額撥付，實現(xiàn)建設項目資金的有效化和均衡化。在保證項目資金流動性的前提下，對存量資金經(jīng)縣政府批準可采用協(xié)議存款、定期存款、委托貸款等理財方式，增加建設資金收益，降低融資成本。五、規(guī)范政府債務管理按照“舉債有度、還債有信、用債有效、管理有力”的要求，結(jié)合濉溪實際， 制定出臺濉溪縣政府債務管理暫行辦法。（一）實行政府債務的統(tǒng)一管理實行政府債務一體化管理，在借款性質(zhì)和還款渠道不變的前提下，將原來分散的政府債務統(tǒng)一收歸縣金融辦管理，實行統(tǒng)借統(tǒng)還，建立 完善“借、用、還”一體化管理體系。未經(jīng)縣政府批準，任何部門、單位不得擅自對外舉借債務。（二）優(yōu)化政府債務結(jié)構在具體舉借過程中，要將債務結(jié)構由短期債務向長期債務轉(zhuǎn)變，全面優(yōu)化政府債務期限結(jié)構， 實現(xiàn)債務還款年度均衡化，科學家規(guī)避還款高峰和流動性風險。在鞏固傳統(tǒng)渠道的同時，要積極創(chuàng)新融資方式，如發(fā)行企業(yè)債務、是長期票據(jù)及集合信托產(chǎn)品等， 進一步拓寬融資渠道，促進政府融資的