房地產(chǎn)項目高管年薪制考核激勵辦法

1、房地產(chǎn)項目高管年薪制考核激勵辦法目錄第一章 總則 2第一條 目的 . 2第二條 適用范圍 . 2第三條 原則 . 2第四條 組織管理 . 2第二章 年薪構(gòu)成 3第五條 年薪構(gòu)成 . 3第六條 標準年薪 . 3第七條 基本年薪 . 3第八條 績效年薪 . 3第九條 超額年薪 . 4第十條 年薪轉(zhuǎn)模擬股權(quán) . 4第十一條 項目特別獎 . 4第三章 年薪制考核 4第十二條考核時間 . 4第十三條考核組織管理 . 5第十四條考核程序 . 5第十五條考核依據(jù) . 5第十六條過程控制 . 6第十七條考核指標體系設(shè)計及目標值選取 . 6第十八條考核分值計算 . 7第四章 年薪發(fā)放與風(fēng)險控制 8第十九條年薪發(fā)

2、放 . 8第二十條績效年薪歸零條款. 8第五章 長期激勵 9第二十一條長期激勵 . 9第二十二條股權(quán)兌現(xiàn) . 9第六章 附則 10第二十三條年薪制制定與修改 . 10第二十四條年薪制解釋 . 10第二十五條制度執(zhí)行 . 10附表 一 年度公司業(yè)績考核表 11附表二 年度公司業(yè)績評分匯總表 12附表三 年度公司總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表 13附表四年度公司經(jīng)理人員評分匯總表 14附表五年度公司業(yè)績考核指標定義表 15附表六房地產(chǎn)年度模擬業(yè)績考核指標定義表 16處于項目前期的項目公司 . 16處于項目中期的項目公司 . 17處于項目結(jié)束期或項目階段結(jié)束期的項目公司 . 18附表七 房地產(chǎn)市場年薪標

3、準參照表 19附表八 標準年薪考核指標調(diào)節(jié)系數(shù)變動表 19第一章 總則第一條 目的（ 一 ） 真實反映房地產(chǎn)公司的經(jīng)營業(yè)績。（ 二） 激勵企業(yè)經(jīng)營者積極努力完成年度經(jīng)營管理目標，不斷提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。（ 三） 為各企業(yè)年度經(jīng)營目標的制定以及判斷經(jīng)營者在任期結(jié)束時是否連任提供可靠 的依據(jù)。第二條 適用范圍本辦法僅適用于僅運作單個房地產(chǎn)項目的房地產(chǎn)項目公司。同時運作多個房地產(chǎn)項目的項目公司年薪制參照 集團直公司年薪制考核激勵辦法 執(zhí) 行。第三條 原則（ 一） 注重結(jié)果，兼顧過程；（ 二） 注重效率，兼顧公平；（ 三） 注重競爭，兼顧歷史；（ 四） 注重業(yè)績，兼顧能力；（ 五） 注重當(dāng)期，兼顧長期

4、；（ 六） 注重行業(yè)水平兼顧地域水平；第四條 組織管理（一）實施主體上級公司經(jīng)營班子是年薪制實施的主體。 上級公司人力資源部負責(zé)組織實施， 上級公司 其他部門予以配合?？己私Y(jié)果與年薪發(fā)放數(shù)額需經(jīng)上級公司總經(jīng)理辦公會確認。（二）實施對象 項目公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。第二章年薪構(gòu)成第五條 年薪構(gòu)成經(jīng)營層的年薪收入包括基本收入、風(fēng)險收入兩部分。基本收入為基本年薪，風(fēng)險收入包括績效年薪、年薪轉(zhuǎn)模擬股權(quán)、超額年薪與項目特別獎。第六條標準年薪標準年薪是指企業(yè)經(jīng)營者恰好完成所有考核目標應(yīng)獲得的年薪數(shù)值。計算公式如下：標準年薪=市場年薪標準X個人崗位系數(shù)X主要指標難度系數(shù)市場年薪標準確定：其中企業(yè)市場標準年薪依

5、據(jù)對市場上運作類似項目企業(yè)的年薪水平調(diào)查確定。調(diào)查主要從項目的規(guī)模、所在區(qū)域類別、預(yù)期盈利水平三個維度進行，詳見附表七。主要指標難度系數(shù)由上級公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)年度主要考核目標完成的難度確定。主要指標難度系數(shù)的變動范圍詳見附表八。項目在前期，如果依據(jù)可研報告和工作計劃當(dāng)年不產(chǎn)生利潤，主要指標難度系數(shù)可以依據(jù)非利潤年度綜合目標完成的難度確定。本辦法設(shè)定被考核公司總經(jīng)理的個人崗位系數(shù)為1,副總經(jīng)理的個人崗位系數(shù)由上級公司總經(jīng)理辦公會依據(jù)下表在0.70.85之間取值。能力崗位重要性大中小高0.850.80.75中0.80.750.7低0.750.70.7第七條基本年薪基本年薪是指與企業(yè)經(jīng)營者任職崗

6、位掛鉤的年度基本收入?；灸晷接缮霞壒究偨?jīng)理辦公會參照下屬各項目公司上一年基本年薪數(shù)值確定。第丿八條績效年薪績效年薪是按企業(yè)綜合經(jīng)濟指標完成情況確定的經(jīng)營者年度收入。計算公式如下:績效年薪=（標準年薪-基本年薪）x（個人綜合考評得分-60 ）/ 40個人綜合考評分為各單項考核指標考評分乘以權(quán)重后的加和，詳見第三章年薪制考核。 計算個人綜合考評分時，單項考評分超過 100 分的視為 100 分?？冃晷綖樨撝禃r , 視績效年薪為零。第九條 超額年薪超額年薪是上級公司給予被考核公司在單項考核指標超額時的獎勵，計算公式如下：超額年薪=50%標準年薪x（利潤考核評分100） /100 + 30%標準

7、年薪xE（非利潤單項考核評分100） /100 x權(quán)重單項考核評分超過 200 時視為 200，由上級公司總經(jīng)理辦公會視情況另外給予特別獎金 計入超額年薪中，超額年薪最高不能超過標準年薪的 0.8 倍。非利潤可超額單項考核指標的權(quán)重每年由上級公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)可超額指標的重 要性確定。個人綜合考評分低于 80 分的，取消超額年薪。第十條年薪轉(zhuǎn)模擬股權(quán)詳見第五章長期激勵第十一條項目特別獎項目特別獎是上級公司在項目結(jié)束或階段結(jié)束后對超額完成項目利潤目標的公司主要經(jīng)營者一次性發(fā)放的獎金。獎金數(shù)額為整個項目超額利潤的1020%。具體發(fā)放數(shù)額由上級公司總經(jīng)理辦公會確定。第三章 年薪制考核第十二條 考核

8、時間（ 一） 考核期為一年，通常情況下考核有效期設(shè)為每年一月一日至十二月三十一日。（ 二） 考核指標制定時間為每年的二月份。（ 三） 考核時間為第二年一月份。第十三條考核組織管理各公司的年薪制考核由上級公司年薪制考核小組負責(zé)。考核小組由上級公司人力資源部組長由上級公司經(jīng)營班子成員擔(dān)牽頭成立，上級公司財務(wù)部、 審計部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門參加,任。第十四條考核程序（一）考核小組向被考核企業(yè)提出考核所需的材料清單。（二）依據(jù)企業(yè)上報材料和平時的調(diào)研材料，各職能、業(yè)務(wù)部門負責(zé)做出各自相關(guān)專業(yè)的考核指標完成情況評分，填寫 _年度公司業(yè)績考核表。（詳見附表一）（三）考核小組聽取被考核經(jīng)理人員的年末述職，核實被考

9、核公司各經(jīng)營指標完成情況。（四） 被考核公司總經(jīng)理填寫總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表（詳見附表三），對經(jīng)營班 子其他成員的年度工作進行評價。（五）考核小組確定公司業(yè)績評分和經(jīng)營班子成員各自考評得分并填寫公司經(jīng)業(yè)績評分匯總表（詳見附表二）與經(jīng)營班子成員評分匯總表（詳見附表四）。（六）考核小組核實考評得分，將考評結(jié)果上報上級公司總經(jīng)理辦公會。（七）經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準后，考評結(jié)果生效。第十五條考核依據(jù)（一）直接依據(jù)1、 被考核公司經(jīng)理層年初簽訂的經(jīng)營管理目標責(zé)任書。2、 被考核公司總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表（詳見附表三）。（二）間接依據(jù)1、上級公司各職能、業(yè)務(wù)部門對項目所在地房地產(chǎn)行業(yè)外部環(huán)境的研究資料

10、。2、上級公司各職能、業(yè)務(wù)部門對被考核企業(yè)所作的研究、分析報告。3、各項目公司年度經(jīng)營計劃。4、各項目公司當(dāng)年的月、季、年度財務(wù)報表。5、各項目公司經(jīng)營者年中、年末述職報告。6、各項目公司的工作記錄以及與年薪制考核指標相關(guān)的內(nèi)部文件材料。第十六條過程控制為了保證年薪制考核信息的準確真實，本辦法對被考核企業(yè)的經(jīng)營管理采取以下過程控制措施：（一）上級公司財務(wù)部對被考核企業(yè)的財務(wù)經(jīng)營狀況進行月度分析，撰寫月度報告，報上級公司領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交上級公司人力資源部存檔。（二）上級公司各業(yè)務(wù)職能部門每季度對所管項目公司的經(jīng)營狀況進行深入調(diào)研，撰寫企 業(yè)經(jīng)營狀況調(diào)研報告，報上級公司領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交上級公司人力資源

11、部存檔。（三）上級公司各業(yè)務(wù)職能部門每季度對所管項目公司的外部環(huán)境進行調(diào)查分析，撰寫月 度報告，報上級公司領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交上級公司人力資源部存檔。（四）被考核項目公司經(jīng)營者每半年對上級公司進行書面述職，述職報告經(jīng)上級公司領(lǐng)導(dǎo) 審閱通過后，送交上級公司人力資源部存檔。第十七條考核指標體系設(shè)計及目標值選取（一）考核指標體系及目標值制定程序1、 考核小組收集“項目公司經(jīng)營計劃”、“上級公司年度工作計劃”、“行業(yè)發(fā)展預(yù)測”等 指標制定所需材料。2、考核小組研究確定當(dāng)年考核指標和各考核指標權(quán)重，制定年度公司業(yè)績考核指標定義表（詳見附表五）下發(fā)給被考核公司。3、各職能、業(yè)務(wù)部門依據(jù)相關(guān)資料擬定年度經(jīng)營目標，

12、上報考核小組。4、考核小組與被考核公司總經(jīng)理共同修改、確定年度經(jīng)營目標。5、將考核指標上報上級公司總經(jīng)理辦公會。6、 經(jīng)上級公司辦公會批準后，根據(jù)考核指標制定年度經(jīng)營承包責(zé)任書。（二）考核指標體系及目標值的選取1、考核指標體系制定（1） 依據(jù)項目所處的階段選取 房地產(chǎn)年度模擬業(yè)績考核指標定義表（詳見附表六）中 的常規(guī)KPI指標作為年度考核常規(guī) KPI指標，如考核需要可以從 KPI指標庫中再選 取其它指標。（2） 根據(jù)年度工作計劃制定非常規(guī)KPI指標。如年度內(nèi)無重要的非常規(guī)工作，這項指標 可以不選。（3）依據(jù)企業(yè)各自的實際情況設(shè)置考核指標權(quán)重，對不同公司、不同年度設(shè)置不同的考核權(quán)重。本年度不考核

13、的指標權(quán)重應(yīng)設(shè)為0。（4）依據(jù)公司所處的項目階段、年度主要工作、公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、非常規(guī)工作的重要性和難度等因素確定各考核指標的權(quán)重。項目前期以非利潤指標為主，進入項目收獲期，以利潤指標為主。項目期少于 4年的項目，最后一年的年薪制考核主要以整個項目 的利潤率指標作為考核指標。項目期長于4年的項目，項目需劃分為若干開發(fā)期，每個開發(fā)期的結(jié)束當(dāng)年的年薪制考核主要以該階段的投資利潤率指標作為考核指 標。（5）各考核指標的權(quán)重變化范圍設(shè)置如下：設(shè)常規(guī)考核指標權(quán)重為 W1非常規(guī)考核指標權(quán)重為 W2主要指標權(quán)重為 W3輔助性 指標權(quán)重為W470%W W1 1 ; 0 W2 30%; 40 % W1 W3C W

14、1 0 W4 60 % W1;其中 W甘 W2= 1; W3+ W4= W12、考核目標值的選?。?）確定考核目標值主要依據(jù)項目可研報告和各公司所處行業(yè)內(nèi)的橫向數(shù)據(jù)。具體必須 考慮項目計劃、現(xiàn)實進展情況、上級公司的戰(zhàn)略、各企業(yè)外部經(jīng)營環(huán)境的變化等多 方面的因素。（2） 靈活確定考核目標值。根據(jù)標準年薪考核指標調(diào)節(jié)系數(shù)變動表（詳見附表八）設(shè) 計三套對應(yīng)不同經(jīng)營難度的年度主要考核指標目標值，供經(jīng)營者任選取其中一種。確定經(jīng)營難度主要依據(jù)年度利潤目標完成的難度，同時兼顧其他主要指標目標完成 的難度。如果依據(jù)項目可研報告和工作計劃，項目當(dāng)年不產(chǎn)生利潤，經(jīng)營難度的確 立以其他主要指標目標完成的難度為基礎(chǔ)。

15、第十八條考核分值計算（一） 公司業(yè)績分值計算1、計算依據(jù)：年初制定的年度公司業(yè)績考核指標定義表（詳見附表五）2、計算公式：公司業(yè)績評分=公司常規(guī)指標評分XW1+公司非常規(guī)指標評分X W2公司常規(guī)指標評分=主要指標評分XW3 +輔助性指標評分X W4主要指標評分=刀主要 KPI指標評分X Qi輔助性指標評分=刀輔助KPI指標評分X LiW1、 W2、 W3、 W4、 Qi 、Li 都是權(quán)重。（ 二） 總經(jīng)理業(yè)績分值計算總經(jīng)理業(yè)績分值等于公司業(yè)績分值。（三）經(jīng)營班子其他成員業(yè)績分值計算經(jīng)營班子其他成員業(yè)績評分=公司業(yè)績評分X（0.2總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員評分 100+0.8 ）2、 總經(jīng)理對經(jīng)營班子

16、成員評分見總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表（詳見附表三） 。第四章 年薪發(fā)放與風(fēng)險控制第十九條 年薪發(fā)放（ 一 ）基本年薪的按月平均發(fā)放。（ 二）績效年薪與超額年薪在年度考核結(jié)束后發(fā)放，發(fā)放數(shù)額為總額的50。另外 40轉(zhuǎn)為模擬股權(quán)，具體發(fā)放見第五章長期激勵。其余的 10由集團公司存入專門的賬戶，作 為長期考核的風(fēng)險抵押基金。（ 三 ） 項目期少于 4 年的風(fēng)險抵押基金余額在項目結(jié)束時由上級公司人力資源部根據(jù)離 任審計結(jié)果提請集團發(fā)放。 項目期長于 4 年的風(fēng)險抵押基金余額在項目階段結(jié)束時由上級公 司人力資源部根據(jù)項目階段審計結(jié)果提請集團發(fā)放。第二十條 績效年薪歸零條款（ 一 ）績效年薪歸零事故是指被

17、考核公司在年度經(jīng)營過程中發(fā)生的給企業(yè)造成巨大經(jīng)濟損失的經(jīng)營失誤、令企業(yè)損失重大的個別人員貪污腐化事件、重大安全事故等。（ 二）如發(fā)生績效年薪歸零事故，經(jīng)營層所有人員的績效年薪為零。如績效年薪已經(jīng)發(fā)放，應(yīng)該立即追回或在風(fēng)險抵押金和兌現(xiàn)的股權(quán)收益中扣除同等數(shù)額。（三）績效年薪歸零的確定主要依據(jù)事故損失的金額，具體數(shù)額由上級公司經(jīng)營層根據(jù)不同項目的實際情況制定。第五章 長期激勵第二十一條 長期激勵將績效年薪與年度發(fā)放基本年薪之和的40（該比例可以根據(jù)實際情況調(diào)整）作為購買股權(quán)的可轉(zhuǎn)化年薪。經(jīng)營者通過購買獲得所經(jīng)營企業(yè)的模擬股權(quán)。計算公式如下：經(jīng)營者所獲股權(quán)數(shù)=可轉(zhuǎn)化年薪/每股凈資產(chǎn)每股凈資產(chǎn)=企業(yè)考

18、核年度平均凈資產(chǎn)/實收資本企業(yè)考核年度平均凈資產(chǎn) =（年初凈資產(chǎn) +年末凈資產(chǎn)） /2第二十二條 股權(quán)兌現(xiàn)（ 一） 項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)通過本制度實施持有的股權(quán)不能轉(zhuǎn)讓，但持股人享有 分紅權(quán)。（ 二） 項目公司經(jīng)營者任期結(jié)束，經(jīng)離任審計無誤后，股權(quán)的持有人可以向上級公司 人力資源部提出申請， 要求上級公司回購其擁有的股票 （長期項目可以延遲至項目結(jié)束提出 回購），回購價格為回購發(fā)生上一年年末的每股凈資產(chǎn)，回購金額在離任審計結(jié)束后一年內(nèi) 向原持有人發(fā)放。（ 三） 項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)由組織調(diào)離本崗位者或在任期內(nèi)退休的，經(jīng)離任審計 無誤后， 股權(quán)的持有人可以向上級公司人力資源部提出申請， 要求

19、上級公司回購其擁有的股 票（長期項目可以延遲至項目結(jié)束提出回購） ，回購價格為回購發(fā)生上一年年末的每股凈資 產(chǎn)，回購金額在離任審計結(jié)束后一年內(nèi)向原持有人發(fā)放。任職未滿一年被調(diào)離者或退休者， 不能獲得公司股權(quán)。（ 四） 項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)死亡的，其持有的股權(quán)按照調(diào)離做相應(yīng)處置，兌現(xiàn)的 收益歸該經(jīng)營者的財產(chǎn)繼承人所有。（ 五） 項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)辭職并獲上級公司批準的，經(jīng)離任審計無誤后，可向 上級公司人力資源部提出申請， 要求上級公司回購其擁有的股票， 回購價格按上年末每股凈 資產(chǎn)的 50計算。任職未滿一年辭職的，不能獲得公司股權(quán)。（ 六） 項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)被辭退的，經(jīng)離任審計無誤后

20、，可向上級公司人力資 源部提出申請，要求上級公司回購其擁有的股票，回購價格按上年末每股凈資產(chǎn)的50計算。任職未滿一年被辭退者，不能獲得公司股權(quán)。（ 七） 項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)被開除的，其持有的股權(quán)全部自動喪失。第六章 附則第二十三條 年薪制制定與修改（ 一 ） 上級公司人力資源部負責(zé)本辦法的草擬與修改。（ 二 ） 草擬與修改的新辦法經(jīng)集團總裁辦公會審批后生效。 第二十四條 年薪制解釋上級公司人力資源部負責(zé)對年薪制辦法的解釋。第二十五條 制度執(zhí)行上級公司人力資源部負責(zé)年薪制辦法的監(jiān)督執(zhí)行。附表年度公司業(yè)績考核表考評指標年度目標值目標完成考評得分考核依據(jù)A1A2A3A4考評單位負責(zé)人簽字備注年

21、月日附表二年度公司業(yè)績評分匯總表責(zé)任人姓名職位公司業(yè)績考核指標得分權(quán)重加權(quán)得分A1A2A3A4Ai公司業(yè)績考評總分考評單位負責(zé)人簽字年月日被考核責(zé)任人簽字：年月日附表三年度公司總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表被考評人姓名職位考核指標得分（滿分為100 分）權(quán)重加權(quán)得分（滿分為100 分）對公司經(jīng)營業(yè)績貢獻0. 6工作能力0. 2工作態(tài)度0. 2綜合考評得分（將所有項目加權(quán)得分相加）考評人簽字：年月日姓名職位總經(jīng)理評分（滿分為100分）公司業(yè)績評分個人綜合總評分總經(jīng)理100NN副總經(jīng)理M1NN (0.2 M1 /100+0.8)總經(jīng)理助理MiNN (0.2 Mi /100+0.8)填表人：核對人：年月

22、日年月日附表四年度公司經(jīng)理人員評分匯總表附表五年度公司業(yè)績考核指標定義表指 標 種 類評價 內(nèi)容KPI考核指標指標定義權(quán)重評分規(guī)則及標準主 要 指 標A1A2輔 助 性 指 標B1B2非 常 規(guī) 指 標C1C2附表六房地產(chǎn)年度模擬業(yè)績考核指標定義表公 司 類 型指 標 種 類評價 內(nèi)容KPI考核指標指標定義權(quán)重評分規(guī)則及標準處 于 項 目 刖 期 的 項 目 公 司主 要 指 標提高 在建 工程 工作 效率年內(nèi)重 點工作 按時完 成情況重點工作是否 按時完成0. 3按計劃完成評分為100沒按計劃完成評分為 0成司略標 完公戰(zhàn)目土地規(guī)劃價值刀各種性質(zhì)土 地面積X周邊 土地價格0. 3設(shè)卩1=實際

23、值/年初目標 當(dāng)P1= 0.8時，評分為0;當(dāng)0.8P1時，評分為100X P1；輔 助 性 指 標提高 收獲 期項 目盈 利水 平投資利潤率凈利潤/投資 額投資額為每塊 出售的房地產(chǎn) 項目平攤的投 資額。0. 1設(shè)卩2=實際值/年初目標 當(dāng)P2= 0.7時，評分為0;當(dāng)0.7P2時，評分為100X P2;提高 資產(chǎn) 利用 率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額/ 平均資產(chǎn)總額X 100%0. 2設(shè)卩3=實際值/年初目標 當(dāng)P3= 0.8時，評分為0;當(dāng)0.8P3時，評分為100X P3;保持 合理 的財 務(wù)結(jié) 構(gòu)資產(chǎn)負債率負債總額/ 資產(chǎn)總額X100 %0. 1年初設(shè)定資產(chǎn)負債率變化范圍為（Q3,Q4）

24、設(shè)P4為實際值當(dāng)Q3P4Q4寸,評分為100P4為其它值時，評分為0非 常 規(guī) 指 標無0公 司 名 稱指 標 種 類評價 內(nèi)容KPI考核指標指標定義權(quán)重評分規(guī)則及標準處 于 項 目 中 期 的 項 目 公 司主 要 指 標提高 收獲 期項 目盈 利水 平投資利潤率凈利潤/投資 額投資額為每塊 出售的房地產(chǎn) 項目平攤的投 資額。0. 2設(shè)卩1=實際值/年初目標當(dāng)P1= 0.7時，評分為0;當(dāng)0.7P1時，評分為100X P1；保持 合理 的財 務(wù)結(jié) 構(gòu)資產(chǎn)負債率負債總額/ 資產(chǎn)總額x100%0. 2年初設(shè)定資產(chǎn)負債率變化范圍為（Q3,Q4）設(shè)P2為實際值當(dāng)Q3P2Q4寸,評分為100P2為其它值時，評分為0提高 在建 工程 工作 效率年內(nèi)在 建工程 按時完 成情況在建工程疋否 按時完成0. 3按計劃完成評分為100沒按計劃完成評分為 0輔 助 性 指 標提高 資產(chǎn) 利用 率總資產(chǎn) 周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額/ 平均資產(chǎn)總額x 100%0. 15設(shè)卩3=實際值/年初目標