商貿(mào)有限公司前期運(yùn)作模式

1、XXXX有限公司2014年6月 27日第一章：公司戰(zhàn)略定位打造一個(gè)新得體外融資平臺(tái)，服務(wù)于“后期股東實(shí)業(yè)集團(tuán)”資金 運(yùn)作；通過(guò)貿(mào)易往來(lái)，服務(wù)于“后期股東實(shí)業(yè)集團(tuán)”得稅收籌劃；通 過(guò)對(duì)建材行業(yè)得逐步介入， 培養(yǎng)公司在建筑材料及關(guān)聯(lián)公司上游原料 得集合采購(gòu)能力， 力求在小項(xiàng)材料供應(yīng)方面有所突破， 形成習(xí)水縣朝 陽(yáng)貿(mào)易有限公司自身得利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。在完善上述功能得過(guò)程中，XXXX 得主要工作在于執(zhí)行落實(shí)， 細(xì)化流程，為股東實(shí)業(yè)集團(tuán)各 “利 潤(rùn)中心”做好服務(wù)。第二章：以XXX混凝土有限公司為中心設(shè)置交易流程初期XXX有限公司得目標(biāo)客戶(hù)為XXX商品混凝土有限公司，基于非股東集團(tuán)全資公司， 貿(mào)易公司采取大宗材

2、料甲定乙供模式， 貿(mào)易 公司以XX公司為中心，展開(kāi)與材料供應(yīng)商得合作。、考慮業(yè)務(wù)開(kāi)展及股權(quán)關(guān)系，同時(shí)規(guī)避關(guān)聯(lián)交易，XX 公司可根據(jù) 實(shí)際情況確定XX商貿(mào)可參與采購(gòu)供應(yīng)得項(xiàng)目。1、在合作方式上，以 XX 混凝土為中心， XX 混凝土， XX 商貿(mào)（或XX 機(jī)械），材料供應(yīng)商展開(kāi)三方合作。以下四種合作模式可以在不 同條件下分別選擇。1）委托采購(gòu)模式：XX公司按既定招標(biāo)程序確定材料供應(yīng)商，XX公司設(shè)立招標(biāo)前置條件：對(duì)于中標(biāo)項(xiàng)目XX公司可指定委托XX商貿(mào)從中標(biāo)商采購(gòu)。XX商貿(mào)與中標(biāo)商簽訂采購(gòu)協(xié)議。中標(biāo)商對(duì) XX商混發(fā)貨。2）戰(zhàn)略合作模式：XX公司，材料供應(yīng)商,XX商貿(mào)就材料供應(yīng)達(dá)成戰(zhàn)略合作協(xié)議，最大程

3、度地讓材料采購(gòu)?fù)ㄟ^(guò)XX商貿(mào)中轉(zhuǎn)。3）直接投標(biāo)模式：XX商貿(mào)直接參與招標(biāo),投標(biāo)前與材料供應(yīng)商簽訂意向采購(gòu)協(xié)議，中標(biāo)后補(bǔ)簽采購(gòu)協(xié)議。4）委托代理模式： 材料供應(yīng)商為確保貨款回收或其她服務(wù)工作需要， 在XX公司部分承擔(dān)義務(wù)條件下，材料供應(yīng)商按照約定向XX公司支付 代理費(fèi)。無(wú)論采取那種模式，XX商貿(mào)始終處在中間地位，XX商貿(mào)實(shí)現(xiàn)得業(yè)務(wù)具有無(wú)儲(chǔ)運(yùn)收發(fā)得特點(diǎn)。材料使用方得收貨憑據(jù)同時(shí)成為XX商貿(mào)得出庫(kù)單， 入庫(kù)單?，F(xiàn)就四種模式得信息傳導(dǎo)、 物流、結(jié)算關(guān)系（資金流）分述如下：模式1）a）XX公司確定材料供應(yīng)商，材料品種品牌標(biāo)號(hào)，材料批次數(shù)量。XX公司與XX商貿(mào)簽訂委托采購(gòu)協(xié)議，確定 XX對(duì)XX公司開(kāi)票價(jià)格（

4、中標(biāo)價(jià)）。XX公司協(xié)同物流公司與XX公司確認(rèn)材料供應(yīng)商對(duì)XX商貿(mào)得開(kāi)票價(jià)格。材料供應(yīng)商按XX公司采購(gòu)計(jì)劃發(fā)貨，XX公司驗(yàn)收，制作入庫(kù) 單，備份給XX商貿(mào)，XX商貿(mào)依據(jù)XX公司入庫(kù)單分別制作入庫(kù)單出庫(kù)單，對(duì)XX公司開(kāi)票結(jié)算。e）材料供應(yīng)商對(duì)XX商貿(mào)開(kāi)票結(jié)算。此模式適用于現(xiàn)階段水泥業(yè)務(wù)。模式（ 2）模式（ 1）中 b 項(xiàng) c 項(xiàng)合并，內(nèi)容為：在戰(zhàn)略合作協(xié)議下，確定材料供應(yīng)商對(duì)XX商貿(mào)得開(kāi)票價(jià)格，確定 XX商貿(mào)對(duì)XX公司開(kāi)票價(jià)格，其她程序同模式（ 1）此模式適用于XX水泥有限公司投產(chǎn)后得水泥業(yè)務(wù)。模式（ 3）（a） XX商貿(mào)跟蹤XX公司確定得材料采購(gòu)計(jì)劃與招標(biāo)計(jì)劃。（b） XX商貿(mào)依據(jù)招標(biāo)計(jì)劃與材料

5、供應(yīng)商簽訂意向采購(gòu)協(xié)議，在物流公司與XX公司得指導(dǎo)下，三方協(xié)同確認(rèn)材料采購(gòu)得品牌規(guī)格, 數(shù)量批次。確認(rèn)XX商貿(mào)投標(biāo)價(jià)格，確認(rèn)材料供應(yīng)商對(duì) XX商貿(mào)得開(kāi)票價(jià)格。XX商貿(mào)參與競(jìng)標(biāo)或接受指定采購(gòu)。XX商貿(mào)中標(biāo)后后，材料供應(yīng)商對(duì) XX公司發(fā)貨。XX公司驗(yàn)收,制作入庫(kù)單備份給XX商貿(mào)。e)XX商貿(mào)依據(jù)XX公司入庫(kù)單分別制作入庫(kù)單、出庫(kù)單，對(duì) XX公司開(kāi)票結(jié)算。材料供應(yīng)商對(duì)XX商貿(mào)開(kāi)票結(jié)算。此模式適用含機(jī)械設(shè)備等得其她材料(利用 XX機(jī)械轉(zhuǎn)換)。模式( 4)(a)材料供應(yīng)商與XX公司達(dá)成供貨意向，確定供貨價(jià)格。(b)材料供應(yīng)商與XX商貿(mào)簽訂委托代理協(xié)議，委托 XX商貿(mào)有限公司代理清收貨款或其她服務(wù)工作，約

6、定代理費(fèi)。(C)材料供應(yīng)商與XX公司簽訂供貨合同中，注明委托 XX商貿(mào)代理及代理范圍。(d)材料供應(yīng)商對(duì)XX公司發(fā)貨。XX公司驗(yàn)收，制作入庫(kù)單備份給 xx 商貿(mào)， xx 商貿(mào)履行代理服務(wù)相關(guān)義務(wù)。e) xx 商貿(mào)依據(jù) xx 公司入庫(kù)單分別制作入庫(kù)單、出庫(kù)單，與材 料供應(yīng)商對(duì)賬。f )材料供應(yīng)商依據(jù)對(duì)賬數(shù)量及合作價(jià)格按照約定結(jié)算方式對(duì) XX公司開(kāi)票，票據(jù)送交 xx 公司， xx 公司憑票據(jù)向 xx 公司結(jié)算收款。g) XX 公司按代理時(shí)限要求向材料供應(yīng)商支付貨款，同時(shí)向材料 供應(yīng)商出具代理費(fèi)發(fā)票。（h）材料供應(yīng)商收到貨款及代理費(fèi)發(fā)票后，按照代理協(xié)議約定支付 xx 公司代理費(fèi)。此模式使用于非一般納

7、稅人得材料供應(yīng)。從流程中得業(yè)務(wù)銜接上， xx 公司處在信息源頭，物流終結(jié)，貫穿全流程。為此應(yīng)力求 xx 公司配置明確崗位與 xx 商貿(mào)對(duì)接。第三章：商貿(mào)公司達(dá)成定位得業(yè)務(wù)思路xx 商貿(mào)得運(yùn)作應(yīng)達(dá)成成立貿(mào)易公司得初衷，有效實(shí)現(xiàn)對(duì)其功能定位。從發(fā)揮 xx 商貿(mào)功能上瞧，要實(shí)現(xiàn)商貿(mào)企業(yè)得融資，就要有融 資立項(xiàng)，立項(xiàng)內(nèi)容無(wú)疑就是來(lái)自 xx 公司或者外展業(yè)務(wù)得訂單；要實(shí) 現(xiàn)融資就必須讓 xx 商貿(mào)得資產(chǎn)負(fù)債表有良好得財(cái)務(wù)比率體系。要有 良好得現(xiàn)金流，持續(xù)得訂單；一定得盈利能力與償債能力?？陀^上要 求公司要有良好得利潤(rùn)指標(biāo)。1、通過(guò)積極外展業(yè)務(wù)，利用地銷(xiāo)水泥、建材取得材料供應(yīng)廠家得增值稅發(fā)票， 選擇好得稅

8、務(wù)策劃方案， 在進(jìn)項(xiàng)稅抵扣得條件下增加 出具材料票據(jù)數(shù)額，減少運(yùn)輸票據(jù)數(shù)額方式有條件使 xx 公司利用進(jìn) 項(xiàng)稅抵扣使成本出現(xiàn)下降。2、從通過(guò)集合采購(gòu)，降低各項(xiàng)材料采購(gòu)成本，從提高經(jīng)營(yíng)效率得環(huán)節(jié)上來(lái)瞧， 提高 xx 商貿(mào)在建材市場(chǎng)得營(yíng)銷(xiāo)能力就是 xx 商貿(mào)日后 得發(fā)展方向，先從水泥、石料業(yè)務(wù)外展達(dá)成擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，增加利潤(rùn)逐 步向 xx 返利得目標(biāo)。同時(shí)對(duì)部分小項(xiàng)材料（五金機(jī)電等）上做一些 有效嘗試就是目前可行得思路，也可為后期“股東實(shí)業(yè)集團(tuán)”建設(shè)項(xiàng) 目節(jié)約成本（地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、新項(xiàng)目建設(shè)等） 。第四章：運(yùn)作原則優(yōu)化成本，平衡權(quán)益XX 商貿(mào)得運(yùn)作原則首先不能讓其她股東得權(quán)益受到影響。 XX 得 毛利來(lái)源只有 3 種：1 、向上游“擠點(diǎn)”。2、向下游“加點(diǎn)”。3、上擠下加。但在形式上都可用以下兩種方式結(jié)算。(1) XX商貿(mào)成為中標(biāo)方，中標(biāo)金額為X，鎖定XX公司材料成本，材料供應(yīng)商對(duì) xx 商貿(mào)按 x 乘以適當(dāng)折扣率開(kāi)票結(jié)算。不影響其她股東 權(quán)益。(2)材料供應(yīng)商為中標(biāo)方，中標(biāo)金額為x，供應(yīng)商對(duì)XX商貿(mào)按x乘以適當(dāng)折扣率開(kāi)票結(jié)算， xx 商貿(mào)按 x 對(duì) xx 公司結(jié)算這樣確保了中標(biāo)金額與 XX 公司得進(jìn)貨票據(jù)金額一致， 無(wú)論