某科學研究院集團外派財務監(jiān)事管理制度全文

1、某科學研究院（集團） 外派財務監(jiān)事管理制度第一章總則 1第二章職責、權力和義務第三章聘任 2第四章工作方式、內容和報告第五章考核和薪酬 5第六章解聘、辭職和離任第七章附則 7目錄15外派財務監(jiān)事管理制度 總則 為建立和完善某院集團法人治理機制， 使權屬公司的財務決策符合集團整體利益最大化的要 求，科學有效地管理外派財務監(jiān)事，根據公司法 、參照上市公司治理準則等相關法 律法規(guī)和某院集團章程，制定本制度。外派財務監(jiān)事是指某院集團對外投資時， 由某院集團提名并代表某院集團在被投資企業(yè)出任 財務監(jiān)事的員工。外派財務監(jiān)事按照是否在某院集團兼任經營管理職位分為專職監(jiān)事和非專職監(jiān)事。 專職監(jiān)事 是指在某院集

2、團不兼任經營管理職位的外派財務監(jiān)事， 非專職監(jiān)事是指在某院集團兼任經營 管理職位的外派財務監(jiān)事。本制度中，除特殊注明之外， “集團”是指某院集團， “權屬公司”是指某院集團有限公司擁 有實際控制權的對外投資企業(yè)。外派財務監(jiān)事應該嚴職責、權力和義務 集團通過外派財務監(jiān)事對權屬公司董事會和經營層經營管理進行監(jiān)督，格履行其職責。外派財務監(jiān)事的職責包括： 參與檢查權屬公司財務工作，并及時向集團匯報權屬公司的財務現狀； 檢查、監(jiān)督權屬公司的經營管理政策，特別是財務政策是否符合母公司的總體政策與目標, 財務管理制度是否健全有效； 對權屬公司董事、經營層成員在經營管理中的行為是否合法合規(guī)、 母公司政策、目標

3、和章程 進行監(jiān)督，當權屬公司董事、 經營層成員的行為損害權屬公司或母公司利益時， 應責令其立 即糾正，并及時向集團匯報；目標或章程的重大財務檢查權屬公司所做出的涉及母公司所有權利益以及母公司總體政策、 決策是否通過母公司領導審批； 對權屬公司存在重大缺陷的決策項目，有權要求權屬公司重新論證并進行復議;集團賦予的其他職責。外派財務監(jiān)事在履行職責時，應該享有相應的權力。外派財務監(jiān)事的權力包括: 獲知權屬公司各類經營管理信息的權力;獲知集團有關其任職權屬公司經營管理信息的權力;列席集團有關其任職權屬公司經營管理決策會議的權力;出席權屬公司的監(jiān)事會和列席董事會的權力;在權屬公司監(jiān)事會上對所議事項進行表

4、決的權力;提議召開權屬公司董事會的權力;提議召開權屬公司臨時股東大會的權力;指導和監(jiān)督權屬公司財務部門和審計部門日常工作的權力;集團賦予的其他權力。外派財務監(jiān)事的基本義務包括: 遵守國家法律法規(guī)、 集團章程，忠實履行職務，維護集團利益，不得利用監(jiān)事的職權為自己 謀取私利； 不得利用監(jiān)事職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占集團的財產;不得泄露集團秘密;作為集團的對權屬公司經營管理的監(jiān)督者，在權屬公司監(jiān)事會和列席董事會進行表決時，要慎審行使表決權，不得損害集團利益；外派財務監(jiān)事不得同所任職公司訂立合同或者進行交易。聘任集團在選派和任命外派財務監(jiān)事時，要遵循程序規(guī)范、標準透明、用人唯賢等用人原則。

5、 外派財務監(jiān)事的基本任職資格包括：根據國家相關法律法規(guī)具備擔任公司監(jiān)事的資格；承認并信守集團章程，承諾根據公司章程及有關的管理制度忠實、誠信、勤勉地履行職責；具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素質；具備現代公司治理的基本知識，熟悉相關法律法規(guī)和內部管理制度；具備一定的管理能力和專業(yè)能力， 管理能力包括溝通協(xié)調能力、 管理創(chuàng)新能力和人際交往能力等，專業(yè)能力包括研究分析能力、問題解決能力、學習能力、表達能力等；年富力強，有足夠的時間和精力履行其應盡的職責。外派財務監(jiān)事的選拔和任命流程如下：集團董事會根據權屬公司的實際情況， 向人力資源部和財務部提出委派外派財務監(jiān)事的需求 計劃；人力資源部和財務部根據外派財務

6、監(jiān)事需求計劃組織初步選拔，財務監(jiān)事候選人名單（ 23 人）；根據初步選拔結果提出外派董事會提名委員會對外派財務監(jiān)事候選人名單進行審核，并提出外派財務監(jiān)事提名議案（ 人）；集團董事會對提名委員會通過的外派財務監(jiān)事提名議案進行審核，并形成集團的決議；外派財務監(jiān)事提名議案經過權屬公司股東大會表決通過之后， 事任命書；由董事會主席簽發(fā)外派財務監(jiān)外派財務監(jiān)事收到外派財務監(jiān)事任命書之后前往權屬公司就職。外派財務監(jiān)事既可以是專職監(jiān)事，也可以是兼職監(jiān)事。外派財務監(jiān)事應該要保證有充分的時間和精力來切實履行其職責，不超出 4 家權屬公司擔任外派財務監(jiān)事， 兼職監(jiān)事最多可以同時在不超出專職監(jiān)事最多可以同時在2 家權

7、屬公司擔任外派財務監(jiān)事。工作方式、內容和報告 外派財務監(jiān)事在人事管理上接受集團董事會的直接領導，業(yè)務上接受集團財務部的指導;既可以在集團辦公， 也可以在權屬公司外派財務監(jiān)事的日常辦公地點根據實際情況來確定, 辦公。外派財務監(jiān)事如果在集團辦公，應該遵守集團的日常管理制度，如果在權屬公司辦公， 應該遵守權屬公司的日常管理制度。外派財務監(jiān)事應該按照權屬公司通知準時出席監(jiān)事會和列席董事會，如果由于客觀因素不能出席監(jiān)事會和列席董事會，應該以書面形式委托集團其他外派財務監(jiān)事代行職責，并及時向集團匯報。外派財務監(jiān)事在出席權屬公司監(jiān)事會之前，要做好充分的準備工作，包括: 主動向權屬公司其他監(jiān)事、經營層和相關部

8、門了解和獲取監(jiān)事會議題的相關信息;對監(jiān)事會擬審議的議題，外派財務監(jiān)事和其他監(jiān)事之間要及時進行內部溝通，并在充分溝通的基礎上提出初步的決策議案，及時把決策議案向集團相關領導匯報并進行相應修改。外派財務監(jiān)事根據集團的決議， 代表集團在權屬公司監(jiān)事會和董事會上對相關事項進行監(jiān)督 并發(fā)表意見，并及時把會議結果向集團領導和財務部進行匯報。外派財務監(jiān)事在權屬公司監(jiān)事會和董事會發(fā)表意見時，必須遵循集團的決議。外派財務監(jiān)事在權屬公司監(jiān)事會和董事會閉會期間的主要工作內容包括: 了解權屬公司財務現狀及其存在的問題，并及時把相關信息反饋到集團;監(jiān)督權屬公司董事會和經營班子執(zhí)行股東大會的各項決議;檢查權屬公司董事會和

9、經營班子經營管理的合法性和合規(guī)性;配合集團審計部門對權屬公司進行審計;集團安排的其他工作。集團外派財務監(jiān)事實行工作匯報制度，具體安排如下: 每月匯報一次，通過列席集團董事會進行匯報， 并分別向董事會和財務部提交書面工作總結;專業(yè)指導和反饋，并及時向董事財務部負責對財務監(jiān)事日常工作情況和工作總結進行管理、 會進行匯報； 對重大事項，根據實際情況進行不定期匯報，既可以單獨對財務部長、總會計師進行匯報, 也可以列席集團董事會進行匯報； 外派財務監(jiān)事工作匯報的主要內容包括: 匯報期內個人主要的工作內容及其取得的工作業(yè)績;匯報期內權屬公司財務現狀及其存在的問題;匯報期內權屬公司對股東大會決議和監(jiān)事會財務

10、相關決議的執(zhí)行情況;匯報期內權屬公司董事會和經營層在經營管理中存在的問題;集團所要求的其他匯報內容。外派財務監(jiān)事列席集團董事會進行年度述職報告，年度述職報告是對外派財務監(jiān)事進行考核的重要依據。外派財務監(jiān)事工作匯報既要按要求進行當面的述職匯報，也要提交書面的工作報表，書面工作報表按照集團統(tǒng)一格式和要求編寫，是對外派財務監(jiān)事進行考核的重要依據?？己撕托匠晖馀韶攧毡O(jiān)事直接對集團董事會負責，由財務部，人力資源部和集團董事會成員組成的考核委員會對外派財務監(jiān)事實施定期考核和測評，日常管理工作由董事會授權財務部來具體執(zhí) 行;外派財務監(jiān)事定期接受集團審計部的職責、能力、經濟行為等方面的審查，每年接受集團審計部

11、一次全面審計。外派財務監(jiān)事的激勵機制納入集團董事會薪酬委員會薪酬結構之中，由薪酬委員會管理;集團實施外派財務監(jiān)事補貼制度，外派執(zhí)行監(jiān)事補貼標準由集團發(fā)放，在集團管理費用列支,補貼標準視情況另行制定。外派財務監(jiān)事補貼在監(jiān)事任期滿整年時以現金形式發(fā)放。任期不滿整年的外派財務監(jiān)事如果是正常離任, 常離任，取消當期的補貼。補貼標準按任期月度進行折算； 如果是非正解聘、辭職和離任 外派財務監(jiān)事實行任期制，具體任期由其所任職的權屬公司根據公司章程確定。外派財務監(jiān)事如果不能勝任工作，集團應該及時予以解聘。報集團總裁辦公會審核通過，提外派財務監(jiān)事解聘提案由集團財務部會同人力資源部提出, 交集團董事會審批，具體

12、流程如下：根據外派財務監(jiān)事工作表現和考核結果，財務部會同人力資源部對于不能勝任工作需要的外派財務監(jiān)事提出解聘方案;分管人力資源副總裁對外派財務監(jiān)事解聘方案進行審議，并提出外派財務監(jiān)事解聘議案;集團董事會對外派財務監(jiān)事解聘議案進行審核，并形成集團關于外派財務監(jiān)事解聘的決議;由董事會主席簽發(fā)外派財務監(jiān)外派財務監(jiān)事解聘決議經過權屬公司股東大會表決通過之后, 事解聘書；外派財務監(jiān)事在任期內可以提出辭職，但是辭職申請須經集團審核通過之后提交權屬公司股東大會審批，具體流程如下： 外派財務監(jiān)事向財務部和人力資源部提出辭職申請;相關部門對外派財務監(jiān)事辭職原因進行調查，并提出專業(yè)意見;集團人力資源副總裁審閱辭職申請，并出示意見;集團董事會審議辭職申請，并形成集團關于辭職申請的決議;集團董事會主席根據集團決議在權屬公司股東大會上進行表決。