00.權(quán)責(zé)體系手冊(cè)(權(quán)責(zé)體系表)

1、生命賜給我們，我們必須奉獻(xiàn)生命，才能獲得生命。權(quán)責(zé)體系設(shè)計(jì)方案 是在診斷報(bào)告、組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和績(jī)效體系設(shè)計(jì)方案基礎(chǔ)上涉及而成。旨在解決目前存在的“領(lǐng)導(dǎo)越俎代庖；中層有職無(wú)權(quán)；員工無(wú)所是從”的高度集權(quán)問(wèn)題，從 而建立高效的組織運(yùn)行系統(tǒng)。權(quán)責(zé)體系是確保新的組織結(jié)構(gòu)得以有效運(yùn)行的關(guān)鍵，從動(dòng)態(tài)角度描述了權(quán)責(zé)的流動(dòng)過(guò)程，以及不同管理層次在各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的權(quán)限和責(zé)任。權(quán)責(zé)體系的實(shí)施是一個(gè)動(dòng)態(tài)而復(fù)雜的過(guò)程，它需要一套完善和科學(xué)的約束機(jī)制和考核機(jī)制為基礎(chǔ)，而且，權(quán)責(zé)體系的修訂和完善也只有在實(shí)施過(guò)程中才可能實(shí)現(xiàn)。本權(quán)責(zé)體系的實(shí)施需要高層領(lǐng)導(dǎo)者改變?cè)械念I(lǐng)導(dǎo)方式，并直接推動(dòng)和監(jiān)督其執(zhí)行。一. 系統(tǒng)篇1. 組織結(jié)

2、構(gòu)與權(quán)責(zé)體系2. 集權(quán)與分權(quán)：是指一個(gè)企業(yè)決策權(quán)的集中程度或分散程度；3. 直線與參謀：是指直線指揮權(quán)與輔助性職權(quán)直接的平衡關(guān)系；指揮鏈指直線職權(quán)之間的管轄和指揮關(guān)系，指揮鏈又稱為權(quán)力線。4. 權(quán)責(zé)流程圖：權(quán)責(zé)流程圖用來(lái)表示企業(yè)不同層次管理部門和主管人員在各種管理流程中 所有享有的不同類型的職權(quán)。業(yè)務(wù)流程決定權(quán)責(zé)（分核心流程、支持流程和工作流程）。權(quán)責(zé)體系的縱向結(jié)構(gòu)：高層管理者（經(jīng)營(yíng)決策權(quán)）、中層管理者（專業(yè)管理權(quán)）和基層管理者（作業(yè)管理權(quán)）。企業(yè)管理組織的不同層次承擔(dān)著不同的職能，因此，按照以責(zé)定權(quán)的要求， 職權(quán)就會(huì)相應(yīng)形成縱向結(jié)構(gòu)。職權(quán)的縱向結(jié)構(gòu)一般由高層的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)、中層的專業(yè)管理權(quán)以及

3、基層的作業(yè)管理權(quán)三個(gè)部分組成，將這三個(gè)組成部分聯(lián)結(jié)起來(lái)，使之成為上下銜接、貫穿到底的縱向系 統(tǒng)，靠的是決策權(quán)在各個(gè)層次的合理配置。由于決策權(quán)貫穿著職權(quán)的縱向結(jié)構(gòu)，這就需要正確處理決策權(quán)的集中和分散的關(guān)系，包括從總體上確定企業(yè)決策權(quán)集中化和分散化的關(guān)系，以及決策權(quán)的具體配置，完成這一任務(wù)的工作，就是集權(quán)和分權(quán)的設(shè)計(jì)工作，是職權(quán)設(shè)計(jì)的一項(xiàng)基本內(nèi)容。二. 運(yùn)作篇三. 實(shí)施篇審批權(quán)限的實(shí)質(zhì)、原則和影響因素：1. 理解審批權(quán)限：受托責(zé)任的細(xì)分（或管理責(zé)任的細(xì)分） ；內(nèi)部控制的要求，是企業(yè)內(nèi)部 小的“法律規(guī)范”的核心；現(xiàn)代企業(yè)管理執(zhí)行路線的必由之路。2. 公司戰(zhàn)略與治理層次的權(quán)力設(shè)計(jì)：股東會(huì)權(quán)利、董事會(huì)權(quán)

4、利和總經(jīng)理權(quán)利。3. 執(zhí)行層的審批權(quán)限應(yīng)用原則：以總經(jīng)理為首的管理團(tuán)隊(duì)；制定各種管理制度，形成分權(quán) 體系，形成各種交易。4. 設(shè)計(jì)審批權(quán)限的各種考慮因素。審批權(quán)限的形式，審與批的內(nèi)涵剖析1. 理解不同審批方式：并行型、串行型和混合型。2. 財(cái)務(wù)權(quán)限在執(zhí)行層面的把握實(shí)踐：不同意，迫于其他壓力；無(wú)權(quán)同意，設(shè)計(jì)指向問(wèn)題。3. 有關(guān)權(quán)限的特別事項(xiàng)處理：權(quán)利上升與綠色通道；部門間意見(jiàn)不統(tǒng)一；與老板的意見(jiàn)矛 盾；老板曲線違規(guī)。授權(quán)的注意事項(xiàng)：授權(quán)的事項(xiàng)、權(quán)限和期限；書面授權(quán)的備案（法務(wù)部或行政部） ；授權(quán)事 項(xiàng)的檢查；通過(guò)一定的渠道公示，以便相關(guān)人員知曉。審批權(quán)限及流程制度的建立：1. 第一次建立審批權(quán)限

5、的程序；2. 審批權(quán)限維護(hù)的程序；3. 審批權(quán)限建立過(guò)程中的技術(shù)處理：公司政治與敏感地帶；組織架構(gòu)與職責(zé)問(wèn)題；歷史、 變革與過(guò)渡問(wèn)題、公司文化的理解與領(lǐng)導(dǎo)意志。4. 審批權(quán)限的作用與多重目的性；5. 審批權(quán)限及流程在執(zhí)行過(guò)程中的修正；6. 權(quán)限的彈性空間設(shè)計(jì)與原則 資金審批權(quán)限界定：1. 原則：先下級(jí)，后上級(jí)；先經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)線，行政線有關(guān)部門，后報(bào)財(cái)務(wù)線；2. 基本程序： 申請(qǐng)審核審批核準(zhǔn)。 申請(qǐng)用書面憑據(jù)申述付出現(xiàn)金是由和金額； 審核對(duì)申請(qǐng)支付項(xiàng)目的合理性、 適當(dāng)性提出初步意見(jiàn)； 審批是參考審核人的 “初步意見(jiàn)” ， 對(duì)是否允許支付做出全面判斷裁定。費(fèi)用審批權(quán)限管理規(guī)定目的是為了更好地支持生產(chǎn)經(jīng)

6、營(yíng)和企業(yè)管理等活動(dòng)， 充分調(diào)動(dòng)各管理人員的積極性， 規(guī)范管 理費(fèi)用的合理流程，并使其支出審批有章可依，控制無(wú)效成本。公司權(quán)責(zé)體系手冊(cè)一. 權(quán)責(zé)體系說(shuō)明1. 為了明確劃分各部門、基層單位在日常經(jīng)營(yíng)管理中的權(quán)責(zé)關(guān)系，加強(qiáng)協(xié)作，提高效率，特制訂本手冊(cè)；2. 當(dāng)本手冊(cè)與制度流程文件描述相抵觸時(shí)，以本手冊(cè)為準(zhǔn)；3. 本表未盡的事項(xiàng)，應(yīng)參照相關(guān)制度、部門職責(zé)及崗位職責(zé)描述執(zhí)行；4. 本表應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置及業(yè)務(wù)流程的調(diào)整及時(shí)進(jìn)行修訂；5. 關(guān)于符號(hào)的解釋：1表示提案，2-9表示審核順序，數(shù)字加粗并下劃線表示審批，圓圈表示審議，審議在提案后，審核前進(jìn)行，若有多個(gè)審議參與部門，則審議同時(shí)進(jìn)行，

7、方框表示備案，*表示有備注說(shuō)明，詳見(jiàn)備注欄。二. 用詞解釋提案：提請(qǐng)討論、審議的建議；一般指審批是由的發(fā)起單位，負(fù)責(zé)工作的發(fā)起、相關(guān)文件、 公文的草擬。審核：審查核定；一般指審批是由的直管單位，負(fù)責(zé)對(duì)審批是由具體內(nèi)容的審查、核定。審議：審查評(píng)議；一般指審批是由的協(xié)管單位，負(fù)責(zé)在本單位的管理范疇內(nèi)對(duì)審批是由的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核并提出意見(jiàn)，審議不影響“提案”提交領(lǐng)導(dǎo)審批。審批：審查批示；一般指審批是由的最高管理單位，負(fù)責(zé)對(duì)審批是由具體內(nèi)容的審查、批示（經(jīng)審批后的事項(xiàng)可按審批意見(jiàn)予以執(zhí)行）。備案：登記備查或報(bào)送；一般指審批是由的監(jiān)管單位，負(fù)責(zé)審批是由的相關(guān)公文的存檔、備 案?jìng)洳榈取?1行政管理權(quán)責(zé)體系02人力資源管理權(quán)責(zé)體系03戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)管理權(quán)責(zé)體系04財(cái)務(wù)管理權(quán)責(zé)體系05資金管理權(quán)責(zé)體系06投資管理權(quán)責(zé)體系一. 審批權(quán)限分三類：審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開(kāi)支的合理性提出初步意見(jiàn)。審批：有有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見(jiàn)后進(jìn)行批準(zhǔn)。核準(zhǔn)：指各級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并 備案。二. 審批順序：先下級(jí)，后上級(jí)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門，后報(bào)財(cái)務(wù)線。若遇到 有關(guān)人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請(qǐng)有關(guān)人員追認(rèn)。三. 審批流程需嚴(yán)格按照相關(guān)流程（或制度）文件執(zhí)行，嚴(yán)禁越級(jí)、越權(quán)審批。一. 目的：為促進(jìn)公司各項(xiàng)工作的順