財(cái)務(wù)績(jī)效考核指標(biāo)庫(kù)

1、財(cái)務(wù)管理部績(jī)效考核指標(biāo)庫(kù)崗位名稱序號(hào)指標(biāo)名稱總經(jīng)理1. 財(cái)務(wù)管理體系滿意度2. 財(cái)務(wù)規(guī)劃建議被采納次數(shù)3. 年度財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃完成率4. 財(cái)務(wù)收支審核出錯(cuò)次數(shù)5. 權(quán)限范圍內(nèi)資金流向?qū)徍顺鲥e(cuò)次數(shù)6. 資金籌措總裁滿意度7. 重大投資項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議被采納次數(shù)8. 資金總體協(xié)調(diào)滿意度9. 子公司財(cái)務(wù)管理推進(jìn)計(jì)劃完成率10. 經(jīng)營(yíng)管理建議被采納次數(shù)11. 部門內(nèi)員工滿意度12. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）副總經(jīng)理（會(huì)計(jì)核算）1. 會(huì)計(jì)核算制度、流程體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)2. 會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)問題處理滿意度3. 會(huì)計(jì)報(bào)表編制出錯(cuò)次數(shù)4. 稅務(wù)工作計(jì)劃完成率5. 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況6. 財(cái)務(wù)初始化計(jì)劃完成

2、率（財(cái)務(wù)軟件權(quán)限管理的合理性和滿意度）7. 財(cái)務(wù)軟件優(yōu)化建議被采納次數(shù)8. 會(huì)計(jì)行為規(guī)范性9. 核算工作計(jì)劃完成率10. 財(cái)產(chǎn)清查完成情況11. 檔案管理規(guī)劃性12. 財(cái)務(wù)相關(guān)信息獲取及時(shí)情況13. 財(cái)務(wù)培訓(xùn)滿意度（部門內(nèi)部員工的滿意度）14. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）總帳稅務(wù)會(huì)計(jì)1. 記帳憑證復(fù)核出錯(cuò)次數(shù)2. 財(cái)務(wù)系統(tǒng)記帳出錯(cuò)次數(shù)3. 固定資產(chǎn)系統(tǒng)變動(dòng)及記帳出錯(cuò)次數(shù)4. 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份及時(shí)性5. 帳務(wù)月結(jié)出錯(cuò)次數(shù)6. 銀行對(duì)帳、銀行調(diào)節(jié)表處理出錯(cuò)次數(shù)7. 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)定期核查疏漏次數(shù)8. 成本費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)出錯(cuò)次數(shù)9. 涉稅事務(wù)辦理及時(shí)無(wú)錯(cuò)10. 稅務(wù)信息收集、傳達(dá)的及時(shí)性11. 檔案管理滿意度12. 相

3、關(guān)人員滿意度（協(xié)作）外貿(mào)會(huì)計(jì)1. 進(jìn)出口業(yè)務(wù)相關(guān)憑證錄入工作2. 外匯核銷和國(guó)際收支申報(bào)出錯(cuò)次數(shù)、及時(shí)性3. 出口退稅規(guī)范性、及時(shí)性4. 資格年度審查及時(shí)性5. 香港公司會(huì)計(jì)相關(guān)處理及時(shí)性、出錯(cuò)次數(shù)6. 銷售業(yè)務(wù)賬務(wù)處理出錯(cuò)次數(shù)、及時(shí)性7. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）采購(gòu)會(huì)計(jì)1. 采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)清單審核出錯(cuò)次數(shù)2. 采購(gòu)結(jié)算數(shù)據(jù)審核出錯(cuò)次數(shù)3. 采購(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)憑證編制及時(shí)性、準(zhǔn)確性4. 采購(gòu)單位往來(lái)核對(duì)疏漏次數(shù)5. 業(yè)務(wù)系統(tǒng)供應(yīng)商資金賬核對(duì)疏漏次數(shù)6. 對(duì)帳資料整體出錯(cuò)次數(shù)7. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）供應(yīng)商往來(lái)帳務(wù)管理的滿意度制證會(huì)計(jì)1. 出納報(bào)告單、原始憑證每日審核疏漏次數(shù)2. 往來(lái)轉(zhuǎn)帳發(fā)票審核疏

4、漏次數(shù)3. 資金賬、出納銀行賬審核疏漏次數(shù)4. 收付款數(shù)據(jù)審核疏漏次數(shù)5. 會(huì)計(jì)憑證編制及時(shí)準(zhǔn)確6. 變更證明辦理及時(shí)性7. 往來(lái)單位資料錄入及時(shí)準(zhǔn)確8. 固定資產(chǎn)明細(xì)及提舊計(jì)提及時(shí)準(zhǔn)確9. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）稽核員1. 稽核流程和制度滿意度2. 費(fèi)用報(bào)銷、其他開支合法性審核疏漏次數(shù)3. 其它往來(lái)款管理滿意度4. 客戶退余款、分開運(yùn)費(fèi)付款審核疏漏次數(shù)5. 法人代表印章管理出錯(cuò)次數(shù)規(guī)范性6. 賬、實(shí)稽核疏漏次數(shù)7. 檔案管理情況稽核疏漏次數(shù)8. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）前臺(tái)經(jīng)理1. 出納收支、銷售結(jié)算工作流程和制度滿意度2. 銷售結(jié)算、應(yīng)收款日?qǐng)?bào)表審核、報(bào)送及時(shí)準(zhǔn)確3. 市場(chǎng)票款、合同強(qiáng)制、提

5、單開具對(duì)應(yīng)情況審核疏漏次數(shù)4. 業(yè)務(wù)系統(tǒng)客戶資金與銷售結(jié)算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)5. 前臺(tái)財(cái)務(wù)工作相關(guān)問題處理滿意度6. 前臺(tái)工作計(jì)劃完成率7. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）銷售會(huì)計(jì)（客戶結(jié)算）1. 結(jié)算清單、銷售發(fā)票辦理滿意度2. 開票信息回傳及審核出錯(cuò)次數(shù)3. 付款申請(qǐng)辦理及時(shí)性、準(zhǔn)確性4. 銷售余款發(fā)貨確認(rèn)出錯(cuò)次數(shù)5. 銷售往來(lái)審核疏漏次數(shù)6. 應(yīng)收款考核清單出具及時(shí)、準(zhǔn)確7. 銷售結(jié)算、應(yīng)收款日?qǐng)?bào)表編制出錯(cuò)次數(shù)8. 業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷售結(jié)算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)9. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）銷售客戶資金往來(lái)帳務(wù)管理的滿意度銷售會(huì)計(jì)（子公司結(jié)算）1. 應(yīng)收款匯總表、其它銷售相關(guān)報(bào)表編制及時(shí)性2. 對(duì)賬報(bào)

6、告編制及時(shí)、準(zhǔn)確3. 銷售發(fā)票開具及時(shí)準(zhǔn)確4. 開票信息回傳及審核出錯(cuò)次數(shù)5. 銷售合同及提單管理出錯(cuò)次數(shù)6. 客戶發(fā)票及相關(guān)信息管理滿意度7. 運(yùn)費(fèi)付款申請(qǐng)辦理及時(shí)性8. 客戶、營(yíng)銷員咨詢答復(fù)滿意度9. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）出納（總部收款）1. 款項(xiàng)收取及時(shí)、準(zhǔn)確2. 資金分配合理性3. 營(yíng)業(yè)款、各類款項(xiàng)解繳及時(shí)準(zhǔn)確4. 到賬通知及時(shí)性5. 賬賬、賬實(shí)相符核對(duì)疏漏次數(shù)6. 應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表處理及時(shí)準(zhǔn)確7. 銀行對(duì)帳單處理及時(shí)準(zhǔn)確8. 備用金額度控制情況9. 報(bào)銷審核疏漏次數(shù)10. 現(xiàn)金日記帳處理及時(shí)準(zhǔn)確11. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）出納（總部付款）1. 付款業(yè)務(wù)辦理及時(shí)準(zhǔn)確2. 供應(yīng)商資金賬

7、管理滿意度3. 貨款、非貨款付款明細(xì)表辦理及時(shí)準(zhǔn)確4. 先發(fā)貨業(yè)務(wù)貨款到賬、支票劃款跟蹤情況5. 商業(yè)匯票、應(yīng)付票據(jù)明細(xì)表處理及時(shí)準(zhǔn)確6. 出納銀行日記賬、出納收支日?qǐng)?bào)表處理及時(shí)準(zhǔn)確7. 原始憑證處理及時(shí)準(zhǔn)確8. 銀行票據(jù)、財(cái)務(wù)專用章管理滿意度9. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）出納（江灣市場(chǎng)）1. 收款業(yè)務(wù)辦理及時(shí)準(zhǔn)確2. 款項(xiàng)辦理合理性資金分配合理性3. 營(yíng)業(yè)款解繳及時(shí)準(zhǔn)確4. 單據(jù)交接及時(shí)準(zhǔn)確5. 業(yè)務(wù)單據(jù)、提單管理滿意度6. 市場(chǎng)銀行票據(jù)、財(cái)務(wù)專用章管理滿意度7. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）副總經(jīng)理（資金管理）1. 資金管理工作計(jì)劃完成率2. 融資計(jì)劃完成率3. 資金使用效益分析報(bào)告滿意度4. 資

8、金預(yù)決算管理工作計(jì)劃完成率5. 運(yùn)營(yíng)資金籌措滿意度6. 權(quán)限范圍內(nèi)資金流向?qū)徍瞬铄e(cuò)率7. 重大投資項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議被采納次數(shù)8. 金融機(jī)構(gòu)及相關(guān)單位關(guān)系維護(hù)情況9. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）資金管理專員1. 資金管理制度、流程優(yōu)化滿意度2. 資金預(yù)算計(jì)劃完成率3. 資金使用情況反饋滿意度4. 資金調(diào)控合理性總經(jīng)理滿意度5. 資金管理情況分析合理性6. 資金匯總?cè)請(qǐng)?bào)表處理滿意度7. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）融資專員1. 融資建議被采納次數(shù)2. 融資合同及籌資協(xié)議管理滿意度3. 融資渠道開拓、維護(hù)滿意度4. 臺(tái)帳管理及開票贖單辦理及時(shí)準(zhǔn)確5. 金融機(jī)構(gòu)政策、信息收集、反饋及時(shí)準(zhǔn)確6. 相關(guān)人員滿意

9、度（協(xié)作）財(cái)務(wù)管理經(jīng)理1. 子公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度優(yōu)化建議被采納次數(shù)2. 總部財(cái)務(wù)分析體系優(yōu)化建議、預(yù)算方案建議被采納次數(shù)3. 子公司財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃完成情況4. 子公司財(cái)務(wù)管理考核計(jì)劃完成情況5. 子公司財(cái)務(wù)分析合理性6. 子公司財(cái)務(wù)管理問題處理滿意度7. 子公司財(cái)務(wù)相關(guān)人員管理滿意度8. 內(nèi)部審計(jì)體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)9. 審計(jì)計(jì)劃被批準(zhǔn)時(shí)間10. 審計(jì)計(jì)劃完成率11. 審計(jì)報(bào)告合理性及時(shí)性12. 審計(jì)整改跟蹤情況13. 項(xiàng)目審計(jì)滿意度14. 相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）審計(jì)員1. 內(nèi)部審計(jì)體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)2. 審計(jì)計(jì)劃被批準(zhǔn)時(shí)間3. 審計(jì)計(jì)劃完成率4. 審計(jì)報(bào)告合理性及時(shí)性5.

10、項(xiàng)目審計(jì)滿意度6. 審計(jì)整改跟蹤情況綜合財(cái)務(wù)管理員1. 預(yù)算管理建議被采納次數(shù)2. 財(cái)務(wù)分析體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)3. 財(cái)務(wù)分析建議被采納次數(shù)4. 預(yù)算方案編制建議被采納次數(shù)5. 各部門預(yù)算方案審核情況6. 預(yù)算執(zhí)行情況檢查嚴(yán)肅性7. 預(yù)算執(zhí)行問題處理滿意度子公司財(cái)務(wù)管理員1. 子公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度、流程、體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)2. 子公司工作計(jì)劃建議被采納次數(shù)3. 子公司財(cái)務(wù)分析合理性4. 子公司預(yù)算方案制定建議被采納次數(shù)5. 子公司財(cái)務(wù)管理問題處理及時(shí)性、滿意度6. 子公司審計(jì)整改跟蹤情況財(cái)務(wù)總監(jiān)績(jī)效考核指標(biāo)編號(hào)KPIKPI定義/公式（權(quán)重）考核標(biāo)準(zhǔn)信息來(lái)源考核周期1凈資產(chǎn)收益率稅后凈利

11、潤(rùn)所有者權(quán)益100目標(biāo)值（ ）。增加1個(gè)百分點(diǎn)，加（ ）分；減少1個(gè)百分點(diǎn)，減（ ）分或：實(shí)際值/目標(biāo)值100資產(chǎn)負(fù)債表和損益表每年2稅后凈利潤(rùn)率稅后凈利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100目標(biāo)值（ ）。增加1個(gè)百分點(diǎn)，加（ ）分；減少1個(gè)百分點(diǎn)，減（ ）分或：實(shí)際值/目標(biāo)值100損益表每年3總成本費(fèi)用率總成本/總營(yíng)業(yè)收入100目標(biāo)值（ ）。減少1個(gè)百分點(diǎn)，加（ ）分； 增加1個(gè)百分點(diǎn)，減（ ）分損益表每年4貨款回籠率當(dāng)期貨款回籠額/同期銷售額100財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）每年5部門費(fèi)用與預(yù)算的差異率1（實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用預(yù)算成本費(fèi)用）100目標(biāo)值（ ），增加1個(gè)百分點(diǎn)，減（ ）分費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料匯

12、總每年6總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總資產(chǎn)均值100目標(biāo)值（ ）次。增加0.1次，加（ ）分；減少0.1次，減（ ）分或：實(shí)際值/目標(biāo)值100損益表及資產(chǎn)負(fù)債表每年7投資收益率投資凈收益（虧損）/投資總額100目標(biāo)值（ ）。增加1個(gè)百分點(diǎn)，加（ ）分；減少1個(gè)百分點(diǎn)，減（ ）分財(cái)務(wù)總監(jiān)績(jī)效考核指標(biāo)編號(hào)KPIKPI定義/公式（權(quán)重）考核標(biāo)準(zhǔn)信息來(lái)源考核周期1凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤(rùn)所有者權(quán)益1001）=目標(biāo)值,得100分2）比目標(biāo)值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標(biāo)值的 ，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表和損益表年度統(tǒng)計(jì)年度考核2稅后凈利潤(rùn)率稅后凈利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1001）=目標(biāo)值,得

13、100分2）比目標(biāo)值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標(biāo)值的 ，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算損益表年度統(tǒng)計(jì)年度考核3總成本費(fèi)用率總成本/總營(yíng)業(yè)收入1001）=目標(biāo)值,得100分2）比目標(biāo)值每降低 %，加 分，最高 分；3）目標(biāo)值的 ，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算損益表年度統(tǒng)計(jì)年度考核4下屬部門費(fèi)用與預(yù)算的差異率實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用預(yù)算成本費(fèi)用1001）=目標(biāo)值,得100分2）比目標(biāo)值每降低 %，加 分，最高 分；3）目標(biāo)值的 ，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料匯總年度統(tǒng)計(jì)年度考核5計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用與實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用差異實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用1）=目標(biāo)值,得100分

14、2）比目標(biāo)值每降低 萬(wàn)元， 加 分，最高 分；3）目標(biāo)值的 萬(wàn)元，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算財(cái)務(wù)費(fèi)用科目年度統(tǒng)計(jì)年度考核6總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總資產(chǎn)均值1001）=目標(biāo)值,得100分2）比目標(biāo)值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標(biāo)值的 ，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算損益表及資產(chǎn)負(fù)債表年度統(tǒng)計(jì)年度考核7投資收益率投資凈收益（虧損）/投資總額1001）=目標(biāo)值,得100分2）比目標(biāo)值每提高 %，加 分，最高 分；3）目標(biāo)值的 ，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算損益表及資產(chǎn)負(fù)債表年度統(tǒng)計(jì)年度考核9資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總資產(chǎn)1001）=目標(biāo)值,得100分2）比目標(biāo)值每降低 百分點(diǎn)， 加 分，最高 分；3）超出目標(biāo)值的 百分點(diǎn)，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表年度統(tǒng)計(jì)年度考核10現(xiàn)金利息償還能力（運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金流利息費(fèi)用所得稅）/（利息費(fèi)