集團(tuán)公司財(cái)務(wù)信息化管理制度

1、* 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)信息化管理制度第一章 總則第一條 為提高公司財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)水平 ， 保證財(cái)務(wù)管理信 息化工作的統(tǒng)一、規(guī)范和有序開展，深化財(cái)務(wù)管理信息化應(yīng)用，使財(cái) 務(wù)管理信會(huì)計(jì)法息化工作更好的服務(wù)于 * 集團(tuán)的管理，根據(jù)會(huì)計(jì)法 和會(huì)計(jì)電算化工作基礎(chǔ)規(guī)范的規(guī)定，特制訂本制度。第二條 財(cái)務(wù)管理信息化是會(huì)計(jì)工作的發(fā)展方向，是促進(jìn)會(huì)計(jì)基 礎(chǔ)工作和提高財(cái)務(wù)管理水平的重要手段和重要措施， 公司的財(cái)務(wù)信息 化工作在財(cái)務(wù)信息化管理領(lǐng)導(dǎo)小組的帶領(lǐng)下開展。第三條 財(cái)務(wù)管理信息化是一項(xiàng)系統(tǒng)化工程，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部是實(shí)施 財(cái)務(wù)信息化的主要部門，負(fù)責(zé)信息化的日常工作。第四條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部各崗位工作人員，要嚴(yán)格執(zhí)行制度要求，相

2、 互配合，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信息化工作中存在的問題， 積極向信息化領(lǐng)導(dǎo)小組 提出合理化建議和改進(jìn)措施，推動(dòng)公司財(cái)務(wù)管理信息化的健康發(fā)展。第二章 財(cái)務(wù)管理信息化崗位管理第五條 信息化崗位設(shè)置。根據(jù)會(huì)計(jì)核算與管理需要，財(cái)務(wù)信息 化主要設(shè)置系統(tǒng)管理員、 軟件操作員和檔案管理員三類工作崗位。 系 統(tǒng)管理員由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部指定人員兼任， 也可由公司信息中心專業(yè)技術(shù) 人員兼任， 軟件操作人員指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部各崗位的工作人員， 檔案管理 員由稽核員擔(dān)任。第六條 信息化系統(tǒng)管理人員職責(zé)。1、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)電算化信息系統(tǒng)的運(yùn)行與管理；2、進(jìn)行電算化系統(tǒng)的日常維護(hù)工作，協(xié)助各崗位操作人員建立 賬務(wù)和報(bào)表系統(tǒng)，協(xié)助總賬增加或刪除會(huì)計(jì)科目及

3、輔助核算選項(xiàng)；3、負(fù)責(zé)電算化設(shè)備的管理，財(cái)務(wù)軟硬件、辦公軟件的安裝、維 護(hù)及日常故障的排除；4、硬件的管理與維護(hù)，主要包括服務(wù)器、各操作終端、打印輸 出設(shè)備；5、在電算化應(yīng)用軟件技術(shù)人員的幫助和指導(dǎo)下，設(shè)定會(huì)計(jì)核算 崗位、科目編碼數(shù)據(jù)庫(kù)的建立、軟件試用等業(yè)務(wù)的初始化工作。6、負(fù)責(zé)定期對(duì)電算化數(shù)據(jù)資料的備份。第七條 軟件操作員管理規(guī)定1 、必須取得會(huì)計(jì)電算化上崗證 ，掌握 WINDOWS 操作系統(tǒng) 一般指令的使用方法，熟悉 OFFICE 辦公軟件并能夠熟練運(yùn)用；2、掌握所使用微機(jī)及附屬設(shè)備的基本性能和使用方法，能夠熟 練運(yùn)用金算盤、久其等財(cái)務(wù)軟件；3、各操作人員只能在操作系統(tǒng)管理員確定的權(quán)限范圍

4、內(nèi)使用軟 件的功能，不得擅自越權(quán)操作；4、各操作員必須牢記自己的密碼，不得告訴非授權(quán)人員，不得 將 USBKEY 借給他人使用，不定期修改自己管理的計(jì)算機(jī)口令；5、嚴(yán)格按照操作規(guī)程要求進(jìn)行操作，進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)必須以自己的 真實(shí)身份登錄， 工作完畢后或暫時(shí)離開工作崗位時(shí)應(yīng)及時(shí)退出操作系 統(tǒng)，拔出 USBKEY 并妥善保管，避免無關(guān)人員利用系統(tǒng)進(jìn)行其他操 作。離開崗位超過半小時(shí)者，應(yīng)將計(jì)算機(jī)關(guān)閉；6、出納員和復(fù)核員進(jìn)行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作時(shí)，應(yīng)在上網(wǎng)機(jī)使用 記錄本上登記， 嚴(yán)格按照網(wǎng)上銀行操作程序和權(quán)限進(jìn)行操作， 操作結(jié) 束后及時(shí)退出系統(tǒng)，妥善保管自己的密鑰， 不定期修改網(wǎng)上交易密碼， 確保本單位銀行資金

5、的安全。7、辦理網(wǎng)上遠(yuǎn)程納稅認(rèn)證時(shí)，操作員首先在上網(wǎng)機(jī)記錄本上登 記，然后持密鑰登錄系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)操作，操作結(jié)束后及時(shí)退出系統(tǒng)。8、各操作員關(guān)機(jī)前一律要退出財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，返回工作站的操 作系統(tǒng)管理頁(yè)面下。 下班離崗之前應(yīng)切斷總電源， 以防止線路故障發(fā) 生火災(zāi)。9、利用傳真機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)送與業(yè)務(wù)工作相關(guān)的非密資料時(shí)，操 作員首先在記錄薄上登記， 發(fā)送前必須核實(shí)對(duì)方的身份和信息， 避免 誤發(fā)和錯(cuò)發(fā)，10 、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部?jī)?nèi)部的信息交換利用網(wǎng)內(nèi)安全傳輸工具軟件進(jìn)行 傳遞，原則上不使用紙質(zhì)媒介傳遞。 對(duì)外發(fā)布或報(bào)送電子文檔資料時(shí)， 操作員在自己管理的微機(jī)上生成數(shù)據(jù)資料， 經(jīng)主管業(yè)務(wù)部長(zhǎng)審批后到 信息中心辦理拷

6、貝手續(xù)。11 、各操作員年末負(fù)責(zé)打印所分管會(huì)計(jì)科目的分類賬并按規(guī)定裝 訂成冊(cè)。第八條 檔案管理員管理規(guī)定1、全面負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)電算化形成的磁性數(shù)據(jù)檔案管理，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟 件生成的紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案的整理和歸檔工作；2、對(duì)磁介質(zhì)會(huì)計(jì)檔案按規(guī)定和要求妥善保管， 做好防磁、 防塵、 防潮、防火等相關(guān)工作；3、配合系統(tǒng)管理員做好數(shù)據(jù)的定期備份工作，負(fù)責(zé)保管信息管 理員備份形成的磁質(zhì)，確保數(shù)據(jù)信息的安全與完整；4 、月末檢查所有憑證是否有缺號(hào)情況，按時(shí)完成全部賬簿機(jī)內(nèi) 的記賬工作，記賬完畢后進(jìn)行結(jié)賬工作；5、月末對(duì)機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行匯總，編制“月份憑證匯總表”和 “月份科目余額表” ，監(jiān)督各崗操作人員核對(duì)一致后簽字確認(rèn)

7、，年末負(fù)責(zé)打印完整的總分類賬； 及時(shí)編制機(jī)工報(bào)表， 并保證其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確 性，為公司決策層和上級(jí)主管部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告；5、年終審計(jì)結(jié)束后，負(fù)責(zé)將數(shù)據(jù)介質(zhì)和紙質(zhì)會(huì)計(jì)資料移交公司 檔案室管理。第三章 財(cái)務(wù)信息化計(jì)算機(jī)硬件管理第九條 會(huì)計(jì)電算化硬件設(shè)備專用于運(yùn)行賬務(wù)處理軟件和常用辦 公軟件，任何人不得用于電子游戲、不得用于對(duì)外服務(wù)；第十條 配備于會(huì)計(jì)核算的計(jì)算機(jī)終端，要嚴(yán)格建立管理臺(tái)賬， 由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)定期檢查和日常維護(hù)保養(yǎng)， 非系統(tǒng)管理員不得隨意 移動(dòng)微機(jī)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)信號(hào)線；第十一條 中間機(jī)是用于外部信息數(shù)據(jù)進(jìn)入財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的交換設(shè) 備，凡屬外部單位向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)送的信息必須經(jīng)中間機(jī)轉(zhuǎn)換后方可 進(jìn)入財(cái)務(wù)

8、系統(tǒng)，中間機(jī)由必須指派專人管理，同時(shí)應(yīng)建立使用臺(tái)賬；第十二條 各操作員要愛護(hù)辦公設(shè)備，嚴(yán)格按操作規(guī)范使用機(jī)器 設(shè)備，外來人員未經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)允許， 不得使用任何一臺(tái)辦公自動(dòng)化 設(shè)備。第四章 財(cái)務(wù)信息化軟件管理第十三條 財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件無論是自行開發(fā)還是委托開發(fā)， 均要視 同會(huì)計(jì)原始檔案， 保管期限是該系統(tǒng)停止使用或有重大修改之后的五 年，對(duì)在用的系統(tǒng)軟件不得擅自修改。第十四條 軟件修改必須在硬盤上進(jìn)行， 修改完畢的軟件統(tǒng)一安 裝到各終端后應(yīng)及時(shí)拷貝歸檔， 歸檔軟件應(yīng)和系統(tǒng)現(xiàn)運(yùn)行軟件保持一 致。第十五條 * 集團(tuán)公司下發(fā)軟件和參加相關(guān)培訓(xùn)帶回的軟件、 參 數(shù)必須歸檔，由檔案管理員負(fù)責(zé)管理第五章 財(cái)務(wù)信

9、息化數(shù)據(jù)管理第十六條 為了保證財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的安全、正常、可靠、穩(wěn)定 運(yùn)行，公司信息中心配備專職的系統(tǒng)管理員， 定期對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備 份。第十七條 信息中心負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)電算化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，形成 備份數(shù)據(jù)文件不少于兩份， 分不同的場(chǎng)地進(jìn)行保管。 即當(dāng)天的數(shù)據(jù)備 份到兩臺(tái)計(jì)算機(jī)上， 當(dāng)月的數(shù)據(jù)至少要復(fù)制到兩套存儲(chǔ)介質(zhì)上， 并刻 制成光盤， 一份送交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部總賬保管， 并由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部建立臺(tái)賬 進(jìn)行登記，一份留存信息中心，年末所刻錄的光盤，一份送交財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)部總賬保管， 一份移交檔案處存檔。 備份光盤應(yīng)帖上保護(hù)標(biāo)簽并用 印章或封條簽封， 備份光盤應(yīng)裝在保護(hù)封條和包裝盒內(nèi)， 存放在安全、 潔凈、防熱、防潮、防磁的場(chǎng)所。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部總賬所保管的年度決算 光盤隨下一年度會(huì)計(jì)檔案送存時(shí)一并存檔。第六章 財(cái)務(wù)信息化病毒防護(hù)第十八條 為維護(hù)系統(tǒng)安全，財(cái)會(huì)部所有計(jì)算機(jī)只保留一個(gè)光盤 輸入端口，其余所有 USB、軟盤等數(shù)據(jù)出口全部封閉（安裝計(jì)算機(jī) 安全審計(jì)系統(tǒng)并加貼公司保密辦專用標(biāo)貼） 。外來數(shù)據(jù)在使用之前必 須通過中間機(jī)轉(zhuǎn)換， 經(jīng)嚴(yán)格病毒檢查并通過設(shè)在財(cái)務(wù)總賬處的開放光 驅(qū)進(jìn)行傳輸。第十九條 所有財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守公司病毒防范制度，主動(dòng) 配合反病毒工作。 公司信息中心應(yīng)定期發(fā)布?xì)⒍拒浖《編?kù)、 操作系 統(tǒng)補(bǔ)丁，及時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)