個人理財規(guī)劃報告書

1、二、基 本 情 況1、個人基本信息張先生，26歲，單身，現(xiàn)就職于某省會城市會計師事務(wù)所，注冊會計師。目前無住房，與人合租，父母在同省份的其他城市工作，普通工薪階層，均未退休。收入：張先生目前月薪約5000元，加上年終獎和其他節(jié)日補貼等，每年稅后收入約8萬元。支出：日常生活開支每月約3000元，房租每月600元。資產(chǎn)：銀行存款2萬(活期1萬，1年定期1萬)； 股票市值約3萬（被套狀態(tài)） 負債：無其他：有基本社會保險和公積金，無商業(yè)保險。2、風(fēng)險承受能力及分析（1）張先生的家庭處于成長期，張先生工作比較穩(wěn)定,但未來還要面對養(yǎng)育子女及現(xiàn)有資產(chǎn)的保值增值等問題，風(fēng)險承受能力不是很強。（2）張先生目前投

2、資于房地產(chǎn)的資金占比較大，面對當下中國房地產(chǎn)市場中的不穩(wěn)定因素，存在一定的保值風(fēng)險，而且房屋租賃市場的收益水平時好時壞，投資回報不穩(wěn)定；流動資產(chǎn)占比過低，需要進行合理的調(diào)整。從目前的投資情況來看，張先生有一定的投資意識，只是經(jīng)驗不足，還需要進一步優(yōu)化投資組合，合理選擇投資產(chǎn)品。 （3）通過以上風(fēng)險承受能力分析，可以看出張先生屬于穩(wěn)健型投資者，追求資產(chǎn)的增值，能接受一定的投資波動，建議適當改變目前的投資結(jié)構(gòu)，增加其它方面的投資分散投資風(fēng)險，可以嘗試進行部分進取型的投資。三、 理 財 目 標1、30歲時打算購買80平左右的住房結(jié)婚，該城市目前商品房均價6500元/平米。張先生父母已承諾屆時可提供1

3、5萬元資助。2、結(jié)婚3年內(nèi)要小孩，孩子的撫養(yǎng)； 3、子女的教育規(guī)劃；4、合理安排養(yǎng)老保障，確保晚年生活無憂 四、目前財務(wù)狀況1、財務(wù)報表根據(jù)所提供的信息，我們編制了如下各表：表一 張先生家庭規(guī)劃前現(xiàn)金流量表日期：2008/11/16-2009/11/15 幣種：人民幣 每年現(xiàn)金流入（萬元）每年現(xiàn)金流出（萬元）先生收入8基本生活開銷3.6房租支出0.72其他支出1現(xiàn)金流入合計8現(xiàn)金流出合計5.32每年凈現(xiàn)金流入2.68備注：由于公積金和養(yǎng)老金是專項資金，支取時間與用途有特殊規(guī)定，因此在現(xiàn)金流中不予考慮。表二 張先生家庭規(guī)劃前資產(chǎn)負債表日期：2009年11月15日 幣種：人民幣資產(chǎn)項目（萬元）占比

4、（%）負債項目（萬元）占比（%）銀行存款240 股票360房屋00負債合計 00汽車00凈資產(chǎn)5100資產(chǎn)總計 5100負債及凈資產(chǎn)合計5100備注：由于張先生在學(xué)校繳納社保養(yǎng)老金額較低，出于謹慎性原則，對以前年度的養(yǎng)老金積累在現(xiàn)有的資產(chǎn)中忽略不記。2、財務(wù)分析（1）資產(chǎn)負債率=負債/總資產(chǎn)=0/5=0資產(chǎn)負債率=負債/總資產(chǎn)=0/5=0，張先生家庭無負債，造成這個財務(wù)杠桿實際上沒有發(fā)揮效力，一方面雖然家庭有足夠的償債能力，但與此同時也體現(xiàn)出在投資方面的保守性和在理財規(guī)劃方面的一點欠缺，這將直接影響現(xiàn)有財產(chǎn)和未來現(xiàn)金流的保值和增值。在投資收益高于貸款利率時,適當?shù)呢搨灿欣谫Y產(chǎn)的增長。（3）

5、儲蓄比率=贏余/收入=2.68/8=33.5%比較合理,可以將33.5%的收入用于增加儲蓄或追加投資,加速資產(chǎn)增值。五、理 財 假 設(shè)1、通貨膨脹率2%2、收入為稅后收入,且收入的增長與通貨膨脹的增長率相同，也為2%3、股票型基金平均投資回報率10%配置型基金平均投資回報率8%債券型基金平均投資回報率5%貨幣型基金平均投資回報率3%房屋租賃平均回報率為5%4、預(yù)期60歲退休5、預(yù)期壽命90歲6、社保養(yǎng)老金個人的繳費比例為工資收入的8%（普遍標準），假設(shè)養(yǎng)老金帳戶平均回報率2%六、 理 財 建 議1、投資規(guī)劃（1）消費建議從張先生家庭的支出項目來看各項費用比較大，還有些不清楚的消費項目，把每月的

6、工資收入幾乎都花光了。在這種情況下，一旦養(yǎng)成了大手大腳花錢的習(xí)慣，在收入緊張的情況下就容易出現(xiàn)財務(wù)危機。所以建議先控制不必要的消費，節(jié)省開支。（2）應(yīng)急備用金按現(xiàn)在每月的支出0.3萬元計算，2萬元存款中0.8萬元作為3個月的家庭應(yīng)急備用金，比較合理。鑒于張先生夫婦每月生活消費3000元的情況，建議您辦理一張額度在5000元左右的信用卡。這樣家庭每月生活消費可以通過信用卡來調(diào)節(jié)，可以享受20天到60天不等的免息期；同時根據(jù)現(xiàn)在金融市場上的情況，貸記卡的透支現(xiàn)金的額度一般在6000元至10000元，基本上可以滿足其臨時資金的需求。（3）購房計劃1）商品房現(xiàn)價=807500600000元2）四年后，

7、商品房80平米的價格，按照房價增長率5%計算，四年后的房價=600000（1+5%4）=720000元3）實現(xiàn)購房目標需月儲蓄=72000048=15000元以每平米7500元計算，80平約60萬元，加上購房費用，另外張先生還需要考慮新房裝修費用，預(yù)計裝修費用8萬元左右，假設(shè)總房價約68萬元。按首付30%，自備款約需18萬；除去張先生父母屆時承諾的15萬元，剩余35萬元可申請公積金及商業(yè)貸款，擬定申請貸款期限20年。由于是家庭的第一套住房，基本利率下調(diào)30%，則可以按揭20年等額本息還款。（4）生育子女規(guī)劃結(jié)婚3年內(nèi)打算生孩子，需要準備一筆生育費用，按省會城市目前的消費水平，準備10000元基

8、本夠用，可以暫時購買貨幣基金。隨著孩子的出生，家里的開支會加大?，F(xiàn)在，很多家長都很重視孩子的啟蒙教育，孩子的教育費用從出生后就發(fā)生了，所以把大學(xué)前的各項教育費用與生活費用一起考慮，假定出生后各項費用為每年12000元，考慮通貨膨脹，到18歲上大學(xué)時，每年的生活費用就會達到17000元，學(xué)費按目前每年20000元的水平來計算，那時也將需要30000元，合計就要準備120000元教育基金。上大學(xué)前孩子每年的費用可以從收入中列支，但上大學(xué)的教育基金由于數(shù)目較大，越早準備越好，建議將目前的存款中3萬元長期投資于配置型基金，待孩子上大學(xué)的時候，正好支付教育費用。（4）股票投資張先生家庭目前股票方面的投資

9、所占比重較大，又處于被套狀態(tài)。如果持有的是成長性較好的績優(yōu)股，只是由于目前整體形勢不好而被套，可以耐心持有，靜觀其變。如果持有的股票是業(yè)績比較差的短線投機股，建議您在合適的時候果斷出局。（5）、基金投資基金是將募集的資金，由富有經(jīng)驗的基金經(jīng)理投資于股市、債券市場、貨幣市場等不同渠道，以獲取資產(chǎn)的增值。相對于個人投資，風(fēng)險相對要小，適合沒有足夠的時間和精力做個人投資，缺少投資經(jīng)驗的上班族?；鹬兄饕譃楣善毙突?、配置型基金、債券型基金和貨幣型基金，總體來看，股票型基金的收益最高，但風(fēng)險也最大，出于穩(wěn)健投資考慮，投資比例不宜太高，不要超過20%,如果沒有時間投資股票,購買股票型基金間接投資股市也

10、是不錯的選擇。配置型基金可以同時投資在股票和債券市場，根據(jù)市場行情調(diào)整投資方向，風(fēng)險和收益要視具體的投資結(jié)構(gòu)分析,投資比例可以在40%-60%之間。債券型基金主要投資債券市場，風(fēng)險和收益少許多，但今年由于利率上漲的趨勢影響，債券市場收益也在下降，所以暫時先不考慮。每月的收支節(jié)余或閑散資金，不要再閑置在活期儲蓄帳戶中，收益太低，建議購買貨幣型基金，該基金主要投資于短期債券市場，能保持教好的安全性和流動性，且沒有手續(xù)費，比活期存款收益高的多，待合適時機再按2:6:2的比例分別購買股票型基金、配置型基金和債券型基金，做好長期投資規(guī)劃，也是實現(xiàn)子女教育規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃和財富增值的一個重要手段。退休后，由

11、于風(fēng)險承受能力降低，應(yīng)該逐步轉(zhuǎn)投風(fēng)險小，收益穩(wěn)定的金融產(chǎn)品如國債、貨幣型基金等。表三 開放式基金推薦分析表基金類型股票型基金債券型基金貨幣型基金基金名稱景順長城內(nèi)需增長大成債券長信利息收益成立時間2004年6月2003年6月2004年3月4.14基金凈值1.333元1.0013元1.00元4.14累計凈值1.42元1.18元1.00元風(fēng)險水平偏高中等低年平均收益率19%6%2.45%期間分紅次數(shù)38日日分紅每月結(jié)算每份基金分紅累計0.09元0.176元備注：大成基金管理公司旗下基金，每年有兩次免費轉(zhuǎn)換的機會，可以節(jié)省申購手續(xù)費。（6）其他投資國債投資安全、穩(wěn)定、收益適中，憑證式國債流動性不好，

12、期限較長，記賬式國債流動性好，但收益高低不一，具體要看哪支國債。大連華信信托每年都會發(fā)行多期信托產(chǎn)品，從歷年的發(fā)行兌付情況來看收益基本保持在4.5%左右，建議您進行部分投資，投資金額為5萬元。3、保險規(guī)劃隨著家庭責任的增加，生命風(fēng)險保障也必須增加。由最初對配偶的家庭責任，擴大到對子女的撫養(yǎng)、教育責任。張先生基本沒有風(fēng)險缺口,不需要購買人壽保險。 （1）健康風(fēng)險張先生現(xiàn)在比較年輕，身體健康，目前所面臨的健康風(fēng)險較低。隨著年齡的增長，面臨的風(fēng)險必然增加，但張先生只有有社會保險，一旦發(fā)生重大疾病保障遠遠不夠，建議增加健康保障，作為現(xiàn)有醫(yī)療保險的補充。（2）財產(chǎn)風(fēng)險一般貸款購房，都會要求購買房屋財產(chǎn)保

13、險（不一定全額），但家庭財產(chǎn)損失的風(fēng)險遠比房屋風(fēng)險要大，為了防止火災(zāi)、盜竊等造成的財產(chǎn)損失，建議投保家庭財產(chǎn)保險。（3）具體險種推薦：表四 保險組合單位：元被保險人險種投保年齡保障金額保障年限繳費期限繳費金額保障范圍丈夫太平安益長期健康保險30周歲200000至100周歲25630025種重大疾病太平附加安順住院醫(yī)療保險30周歲20000至60周歲25378住院醫(yī)療給付附加太平完全保意外傷害保險30周歲400000至60周歲25420意外死亡殘疾妻子太平安保孕婦意外傷害保險懷孕28周內(nèi)50000懷孕到分娩躉繳100孕婦意外太平附加安保嬰兒疾病保險懷孕28周內(nèi)50000懷孕到分娩躉繳1050嬰兒

14、疾病家庭財產(chǎn)人保金鎖家庭財產(chǎn)保險組合家泰險購房3000000終身年繳2400房屋及室內(nèi)財產(chǎn)損失備注：保險保障以合同為準。綜合以上險種每年共計需要投入保費金額為10648元。4、養(yǎng)老規(guī)劃（1）養(yǎng)老需求張先生有社會養(yǎng)老保險，從表七可以看出張先生夫妻有324萬元的養(yǎng)老缺口，需要從現(xiàn)在開始進行投資積累。表五 養(yǎng)老缺口測算表當前退休時月生活費80002%通貨膨脹率14490pv=8000，n=30，i=2，得fv=14490社保養(yǎng)老金根據(jù)目前的養(yǎng)老政策： 月領(lǐng)養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金（退休時上年度本市職工月平均工資*20%）+個人帳戶養(yǎng)老金（個人養(yǎng)老金帳戶總額/120）=5760*20%+157037/120

15、=2460 基礎(chǔ)養(yǎng)老金3118根據(jù)2004年市勞動和社會保障事業(yè)發(fā)展公報（05年未公布），2004年全市城鎮(zhèn)單位職工年平均工資為18709元，月均水平達1559元，二人水平為3118元5760pv=3118，n=31，i=2，得fv=5760個人養(yǎng)老金帳戶6240個人養(yǎng)老金帳戶繳費比例為工資收入的8%，35000*0.08=2800157037工資每年2%增長，個人養(yǎng)老金帳戶投資收益平均2%，pmt=2800，n=30，i=4，得fv=157037退休后每年養(yǎng)老缺口144360（14490-2460）*12=144360養(yǎng)老缺口合計3240000pmt=144360，i=4-2=2（4%投資回

16、報），n=30，fv=0，得pv=3233152注:退休后保費支出沒有,通訊、禮品及其他支出都會減少，以每月8000元作為基礎(chǔ)。（2）養(yǎng)老安排養(yǎng)老計劃可以從現(xiàn)在開始，從每年的收支節(jié)余中投資3萬元購買股票型基金，到三十年后可以達到490萬元左右，完全可以滿足養(yǎng)老需要。而且房租的收入也可以作為養(yǎng)老的資金。但是由于楊太太工資收入和租金收入等很多不確定因素，能否保證每年有足夠的余額做投資，將直接影響到養(yǎng)老計劃的實現(xiàn)，所以應(yīng)該盡早盡可能多的投資到養(yǎng)老基金中。七、財務(wù)可行性分析1、調(diào)整后的財務(wù)狀況表六 調(diào)整后的資產(chǎn)負債表幣種：人民幣資產(chǎn)項目（萬元）占比（%）負債項目（萬元）占比（%）銀行存款44 股票（股

17、票型基金）22配置型基金33貨幣型基金11房屋7070負債合計 00汽車2020凈資產(chǎn)100100資產(chǎn)總計 100 100100327100負債及凈資產(chǎn)合計1001002、理財規(guī)劃實施明細以上的理財建議是在一些假定的前提下，根據(jù)您目前的財務(wù)狀況，結(jié)合您所提出的理財目標制定的。表七將各個階段的理財目標與實施方案做了簡要的歸納：表七 理財規(guī)劃實施明細生育子女2018年準備1萬元子女生育金，購買生育保險，日常生活開支每年增加1.2萬元增加健康保險保障2017年張先生增加20萬元健康保障家庭財產(chǎn)保險2017年按固定資產(chǎn)價值購買家庭財產(chǎn)險子女教育基金2017年3萬元配置型基金是子女教育基金的啟動基金，投

18、資18年后上大學(xué)用無憂的晚年生活2017年2萬元股票基金作為長期投資，每年再增加投資3萬元財富增值2017年在投資子女教育和 養(yǎng)老計劃的基礎(chǔ)上，余下資金每年投資于證券型基金，到退休時可以積累近50萬元1、 理財策劃預(yù)期如果您按照以上的理財方案逐步的實施，三十年內(nèi)（退休時）您的金融資產(chǎn)將會發(fā)生巨大變化：（1）孩子在上大學(xué)時會有12萬元的教育基金。（2）張先生增加了20萬元的健康保障。（3）在社保養(yǎng)老的基礎(chǔ)上，還有400多萬元的養(yǎng)老基金，可以享受幸福的晚年生活。（4）除此之外，您還會有近50萬元的金融資產(chǎn)通過執(zhí)行本理財規(guī)劃，可以幫您提高資產(chǎn)收益，滿足您不同階段的理財需要。在您夫妻退休時不但可以過著悠閑的晚年生活，同時還積累了50萬元左右的金融資產(chǎn)，如果您繼續(xù)長期投資，您將留給后代一筆不小的財富。 八、未來家庭理財安排原則理財是一個貫穿人生各個階段的長期過程，切忌操之過急，應(yīng)持之以恒。在未來的家庭理財安排上，您所需把握的