醫(yī)院材料物資管理規(guī)定

1、材料物資管理規(guī)定為規(guī)范醫(yī)院的庫存管理、保證庫存物資不流失不浪費，減少積壓，控制成本，提高周轉(zhuǎn)及材料物資的利用率。根據(jù)中豪集團(tuán)醫(yī)院財務(wù)管理制度規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院實情，特制訂本規(guī)定。一、材料物資定義1、材料物資分類：（1）醫(yī)用材料物資：一次性衛(wèi)生材料、試劑用品、醫(yī)用低值易耗品、固定資產(chǎn)、特殊醫(yī)用材料（高值材料）、美容材料。（2）后勤材料物資：辦公用品、生活用品、食品飲料、辦公用低值易耗品、維修用品、五金用品、布料用品、印刷品 、食堂用品、贈送用品、廣告用品、書籍、固定資產(chǎn)、回收品。 2、名稱解釋： （1）醫(yī)用材料物資，指醫(yī)療用直接或間接用于病人材料物資，包括一次性衛(wèi)生材料、試劑用品、醫(yī)用低值易耗品、固

2、定資產(chǎn)、特殊醫(yī)用材料（高值材料）、美容材料。一次性衛(wèi)生材料：指一次使用并要按規(guī)定進(jìn)行銷毀的材料，一般都有嚴(yán)格的消毒與使用規(guī)定。試劑用品：指用于檢驗的各類實際，以及圍繞檢驗，用來承載各類生物標(biāo)本的一次消耗的材料。如各類化驗試劑、各類采血管、采血針等。醫(yī)用低值易耗品：指醫(yī)療用的各類價格較低，但能反復(fù)使用，損壞后實物形態(tài)基本不發(fā)生改變的物品。包括各類手術(shù)刀、剪等器械，各類器皿、工具等。固定資產(chǎn)：指臨床、護(hù)理及醫(yī)技等輔助部門使用的，價值在500元以上，使用期限在一年以上的設(shè)備、設(shè)施等。特殊醫(yī)用材料：指植入人體的，價值很高的各類材料，包括假牙、假體、鋼板等。美容材料：指專門為美容整形所用的材料，包括化妝

3、品、矯正用的材料等。 （2）后勤材料物資：有別于醫(yī)用材料的物資，指直接由員工使用的辦公、生活用品，圍繞行政后勤使用的各類其他物資，包括食品飲料、辦公用低值易耗品、維修用品、五金用品、布料用品、印刷品 、食堂用品、贈送用品、廣告用品、書籍、固定資產(chǎn)。 3、編碼規(guī)則： （1）醫(yī)院材料物資 一次性衛(wèi)生材料 021 醫(yī)用低值易耗品 022 醫(yī)用固定資產(chǎn) 026 化驗試劑及用品 016 醫(yī)用美容材料 034 母嬰用品 017 （2）后勤材料物資 辦公用品 012 辦公用低值易耗品 011 布料用品 013 后勤用固定資產(chǎn) 014 廣告用品 015 生活用品 018 食品飲料 019 維修材料 020 贈

4、送用品 027 裝修材料 028 五金材料 029 書籍類 030 食堂用品 031 回收品 032 二、庫房的分類與管理。（一）、庫房的分類： 一級庫房醫(yī)用物資庫、后勤物資庫、藥庫；二級庫房藥房、供應(yīng)室；三級庫房，各科室小藥房。1、后勤材料物資庫，分別為辦公用品庫、生活用品庫、食堂飲料庫、印刷品庫，布料用品庫、五金維修品庫、贈送用品庫、食堂用品庫、回收庫。后勤物資庫不再設(shè)二級庫房。2、醫(yī)用物資庫，分別為衛(wèi)生材料、試劑庫。衛(wèi)生材料的三級庫房為科室小庫房，由本科室護(hù)士長管理。醫(yī)院暫不設(shè)二級庫。3、藥庫，歸藥劑科管理，業(yè)務(wù)與藥房合并。藥品的二級庫房為門診藥房和住院藥房，藥品的發(fā)放全部由二級庫房發(fā)放

5、，確保藥品的使用安全。（二）、倉庫的管理。1、驗收入庫管理（1）、所有物資均應(yīng)當(dāng)天驗收入庫，不得拖延。驗收入庫時，須由采購部門和庫房管理人員同時驗收，采購部門負(fù)責(zé)物資的質(zhì)量、規(guī)格和型號等質(zhì)量指標(biāo)，庫房管理人員應(yīng)檢查物資是否“三證”齊全，清單、發(fā)票、數(shù)量是否正確，品種、數(shù)量以實物為主。所有貨物必須到現(xiàn)場驗收，遵循先驗收后入庫的原則，驗收后雙方在送貨清單上簽字確認(rèn)。（2）、驗收后填制包括供應(yīng)商名稱（全稱）、收貨日期、貨物名稱（商品名）、數(shù)量和質(zhì)量等內(nèi)容的“入庫單”，由采購部門驗收人和庫房管理人員共同在入庫單上簽字確認(rèn)，最后由會計審簽。入庫單后附送貨清單、發(fā)票或收據(jù)?！鞍咨?lián)”做倉庫存根聯(lián)，留存?zhèn)洳?/p>

6、；“黃色聯(lián)”及發(fā)票、收據(jù)交采購部作為申請付款、報銷的依據(jù)?！凹t色聯(lián)”及送貨清單月末隨報表一并交財務(wù)部。與采購交接單據(jù)時應(yīng)做好登記，雙方簽字確認(rèn)，以免丟失。（3）、入庫時應(yīng)仔細(xì)核對供應(yīng)商名、商品的名稱、商品名、規(guī)格、價格是否與采購單、送貨清單是否一致，并比對上次進(jìn)貨價格。價格明顯過高的要及時與采購部溝通，查明原因后方可入庫。（4）、對無清單，或清單內(nèi)容不健全的（如沒有規(guī)格、商品名、有效期等），應(yīng)將貨物退還采購部，由采購補充清單后再入庫（5）、對于不符合采購要求的，如規(guī)格不符、質(zhì)量明顯缺陷、數(shù)量超過采購量的，以及發(fā)現(xiàn)系錯誤采購等原因需要退貨的，倉庫部門應(yīng)及時與采購部門溝通，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商聯(lián)

7、系退貨，避免損失。（6）、因驗收不仔細(xì)，造成規(guī)格不符、質(zhì)量問題、數(shù)量超量、采購錯誤，以及無用途商品的，造成損失的，由由采購部、倉庫雙方具體驗收人承擔(dān)損失。（7）、對臨床急需的物品，應(yīng)立即驗收入庫后，立即出庫，并即可電話通知科室領(lǐng)取，或配送至科室，不得延誤，更不得不入庫直接送入科室。（8）、月末應(yīng)分類統(tǒng)計當(dāng)月入庫匯總表報，由倉儲部門負(fù)責(zé)人簽字后，并附上當(dāng)月所有入庫單，入庫單金額應(yīng)與報表相符，交財務(wù)科。2、出庫的管理（1）、倉儲部門只有經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)的人方能進(jìn)入。對所有入庫物資的接觸應(yīng)嚴(yán)格地限制在指定工作人員之間。（2）、材料物資出庫，實行定額配送與計劃領(lǐng)用兩種方式。a、定額配送名詞解釋：指材料物品定

8、期消耗量具有較強的規(guī)律性，而且在業(yè)務(wù)量相同的情況下，消耗量變化很小的材料。再按一定規(guī)則計算出來后，在規(guī)定時間配送規(guī)定數(shù)量的配送方式。包括：一次性衛(wèi)生材料、不可回收的其他材料物資等。定額配送方式、核定量的計算，前三個月耗用量總和除以90天，計算出日消耗量，作為核定配送量。、定額配送品種的確定：一次性消耗，消耗量具備較強規(guī)律性，在業(yè)務(wù)量相同的情況下，消耗量變化很小，且每周都會消耗使用的，納入定額配送范圍。、定額配送周期，以一個星期作為周期配送。、科室?guī)齑婊鶖?shù)的計算，庫存基數(shù) = 盤點日至周天的天數(shù)日定額量 當(dāng)前庫存量 。即在配送前，盤點科室小倉庫，補充消耗至周日的完整定量。、配送時間：每周五進(jìn)行配

9、送。因每科室小庫消耗量為周一至周天，周五配送，科室小庫存余兩天的用量，可以防止周六、周天業(yè)務(wù)量增加而斷貨。、配送方式，倉庫每周五前根據(jù)定額單進(jìn)行配料，分別以不同科室設(shè)立周轉(zhuǎn)箱，周五配送至科室，由科室在領(lǐng)料單上簽名。、配送范圍：各臨床科室、醫(yī)技部門、護(hù)理部門，以及其他一線部門。行政、后勤部門不再實行配送，由科室做好領(lǐng)用計劃，至倉庫領(lǐng)取。定額配送的管理、倉庫部門要跟蹤定額數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確額性，定期對數(shù)據(jù)進(jìn)行修正。、每月25日應(yīng)對科室小倉庫進(jìn)行清點，發(fā)現(xiàn)所存物資材料超過一周用量的要收回，做退庫處理。、因業(yè)務(wù)發(fā)生變化，定額不足、或新增品種的的要及時補充。、倉庫部門每月應(yīng)針對實際發(fā)生數(shù)量與定額數(shù)量的偏差進(jìn)行分

10、析，超定額的找出原因，是否存在浪費。、超定額，且無必要原因的，超出部分從科室獎金中扣除。 b、計劃領(lǐng)用名詞解釋：指材料物資消耗量存在不確定性，與工作量大小不存在較強的關(guān)系，在相同的情況下耗用量不一定相同的材料。這類物質(zhì)需要科室通過實際情況進(jìn)行請領(lǐng)。包括：各類低值易耗品，以及可以回收的物品等。計劃領(lǐng)用的方式、計劃領(lǐng)用量的計算：除定額配送之外的物資材料，科室一般以一個星期的耗用量作為計劃領(lǐng)用量。、計劃領(lǐng)用品種的確定：除定額配送之外的物資材料。、領(lǐng)用時間：每周二，由科室至倉庫領(lǐng)取，必要時可由倉庫配送。情況特別緊急的可不受時間限制。、領(lǐng)取方式：以舊換新的方式領(lǐng)取，凡屬于可回收的材料物資，須持舊件領(lǐng)新品

11、。無理由不以舊換新，否則視為短少由科室照價承擔(dān)損失。領(lǐng)用單須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽名方可。計劃領(lǐng)用的管理、領(lǐng)用單須所在部門負(fù)責(zé)人簽名。、凡屬以舊換新范疇的物品，須用舊的換取新的領(lǐng)用。不能提交舊件的，按原價格從科室獎金或個人績效中扣除。、除特別緊急的，直接造成工作不能開展的，其他不按規(guī)定時間領(lǐng)用的，一律不給領(lǐng)用和配送。、因計劃領(lǐng)用數(shù)量不當(dāng)，造成浪費的，經(jīng)查實確認(rèn)的，從科室獎金、或個人績效中扣除。 （3）、工服管理。、新入職員工辦理入職后，憑人事部出具的憑據(jù)，可以領(lǐng)用工衣及鞋子。、員工離職前須獎工衣退還倉庫，并由倉庫在離職單上簽名，財務(wù)部門才能結(jié)算工資。、員工工衣發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)：夏裝2件/人、冬裝2件/人，護(hù)

12、士鞋2雙/人，每三年更新一次，更換時以舊換新，沒有舊件的按原值賠償。、倉庫應(yīng)建立工衣領(lǐng)用登記表，記錄領(lǐng)用時間、數(shù)量、新舊程度、更換時間、數(shù)量，以及歸還情況。（4）、倉儲部門應(yīng)仔細(xì)檢查“物資領(lǐng)用單”中申請領(lǐng)用物資部門的負(fù)責(zé)人和職能部門領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，方能發(fā)放各類物資。物資發(fā)放后，應(yīng)要求領(lǐng)用人簽名。 (5)、嚴(yán)格遵循先進(jìn)選出的原則。（6）、月末倉儲部門通過倉庫管理系統(tǒng)生成當(dāng)月出庫報表，當(dāng)月實際“物資出庫單”或“物資領(lǐng)用單”總金額應(yīng)與報表相符，由倉儲部門負(fù)責(zé)人簽字后，交財務(wù)科審核。3、庫房管理（1）、經(jīng)驗收合格的物資，庫房員應(yīng)及時按分類類別放入庫房或貨架。根據(jù)庫存物資的性質(zhì)和用途，分門別類合理安排存

13、放，確保安全，做到防潮、防盜、防震、防變質(zhì)、防毀損。（2）、嚴(yán)格按照7s進(jìn)行管理，即整理、整頓、清掃、清潔、素養(yǎng)、安全、節(jié)約。每天下班前1小時要對物品進(jìn)行整理、對庫房進(jìn)行清掃，進(jìn)行安全檢查、以及存儲環(huán)境檢查。（3）、設(shè)立固定的廢品回收區(qū)，定期進(jìn)行報廢處理。（4）、未驗收入庫的物品一律不得進(jìn)入倉庫鐵門范圍內(nèi)。（5）、嚴(yán)格管控物品的存量、有效期。杜絕積壓、防止斷檔，以及物品失效。應(yīng)充分利用計算機系統(tǒng)做最低庫存、最高庫存、以及有效期的管理，提高倉庫管理效率，提高倉庫周轉(zhuǎn)次數(shù)。（6）、始終保持賬物相符，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實與準(zhǔn)確。(7)、加強舊物的利用，尤其回收的低值易耗品、家具用具、固定資產(chǎn)的再利用，

14、努力降低消耗成本。(8)、辦公室、過道等非庫房內(nèi)，一律不得堆放已經(jīng)驗收入庫的物品，或科室退回的物品。4、盤點管理（1）、每月最后一天（遇節(jié)假日提前至節(jié)假日前一天）組織庫房相關(guān)人員和財務(wù)人員對所有材料物資庫進(jìn)行盤點。（2）、由財務(wù)科從庫房管理系統(tǒng)中打印出庫存物資盤點表，與庫房管理人員對當(dāng)月庫存物資進(jìn)行實地盤點，財務(wù)人員負(fù)責(zé)監(jiān)盤。盤點后，由庫房管理人員和財務(wù)人員在原件上共同簽字確認(rèn)，再錄入盤點系統(tǒng)，審核后打印盤點表，生成損益單，報主財務(wù)主任審核。（3）、盤點損溢比例，按金額不得超過2%，按數(shù)量不得超過3%。超過按核定標(biāo)準(zhǔn)的，查清原因，屬人為原因造成損失的，要落實責(zé)任人。并出具“盤點報告書”，由庫房

15、管理人員、財務(wù)監(jiān)盤人員、主管部門負(fù)責(zé)人簽字。（4）、對非正常物資損溢，在3%以上的須財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)方可進(jìn)行帳務(wù)處理，對損溢比例在4%以上的須總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方可進(jìn)行帳務(wù)處理。 （5）、報廢物品的處理，報廢物品通過系統(tǒng)進(jìn)行報廢，打出報廢單，倉庫負(fù)責(zé)人簽字，會計核實后交財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字入賬。如屬于人為管理不當(dāng)造成報廢的，由相關(guān)責(zé)任人存擔(dān)損失。 三、采購計劃管理（一）、采購計劃的分類1、按類型分類：（1）醫(yī)療物資類：一次性衛(wèi)生材料 、 醫(yī)用低值易耗品、醫(yī)用固定資產(chǎn)、化驗試劑及用品 、 醫(yī)用美容材料、 母嬰用品。 （2）后勤材料物資 辦公用品、布料用品 、后勤用固定資產(chǎn)、 廣告用品、生活用品（包括食品

16、、食堂用品）、維修材料（包括五金、裝修材料）、 贈送用品2、按業(yè)務(wù)分類（1）正常周轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)用采購計劃，指醫(yī)院正常業(yè)務(wù)，經(jīng)常所需的材料物資，由倉庫直接根據(jù)實際消耗量制定采購計劃。（2）新增業(yè)務(wù)采購計劃，指醫(yī)院或科室新增的業(yè)務(wù)，需要購進(jìn)新的材料物資，并且倉庫以前沒有購入過該類物品的。新增材料的，由科室填寫“采購申請單”報部門負(fù)責(zé)人簽字，金額在1000元以上的，報財務(wù)審批，總經(jīng)理簽字后，交倉庫編制采購計劃；新增固定資產(chǎn)的，應(yīng)填寫固定資產(chǎn)申購單，并對該固定資產(chǎn)效益進(jìn)行分析，由部門負(fù)責(zé)人簽字，報財務(wù)審核，最終由總經(jīng)理簽字后，交倉庫編制采購計劃。 倉庫在編制計劃時，發(fā)現(xiàn)倉庫有替代品的，應(yīng)及時與申請科室溝通取

17、消該物品。（3）應(yīng)急性臨時采購，因情況特殊，或倉庫不予備庫的物資，可以實行應(yīng)急性臨時采購，由倉庫通知采購部臨時采購，再集中制定臨時采購計劃單。即先購買再申報，但應(yīng)嚴(yán)格控制該類業(yè)務(wù)發(fā)生，減少臨時采購頻率。（二）、采購計劃的制定1、正常業(yè)務(wù)采購計劃的制定，采購周期為每月2次，個別批量定制的可適當(dāng)加大采購量，但要結(jié)合倉儲條件制定。倉庫日常最低備庫量為10天。按以下公式進(jìn)行制定采購：l 某類物品計劃采購量 = （采購用量天數(shù) + 最低備庫天數(shù)）日均消耗量 當(dāng)前庫存l 某類物品最低備庫量 = 日均消耗量 安全用量天數(shù)說明：采購用量天數(shù)，指所要采購物品將來可以耗用多少天。 安全用量天數(shù)：也叫最低庫存量，指

18、發(fā)起采購計劃開始，至貨物到庫日止，倉庫庫存量足以滿足醫(yī)院各科室的耗用，稱之為安全用量。2、新增業(yè)務(wù)采購計劃，按申購量制定新增業(yè)務(wù)采購計劃。3、臨時性采購計劃，先口頭申請采購部采購，再按到貨后入庫單申報臨時性采購計劃。4、倉庫制定采購計劃，無論正常業(yè)務(wù)、新增業(yè)務(wù)、或臨時急用，必須仔細(xì)核對倉庫現(xiàn)有品種、數(shù)量、及其性能，堅決杜絕重復(fù)采購造成的浪費。重復(fù)采購，并不能退貨的，一經(jīng)查實，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)損失。5、采購計劃應(yīng)提前三天制定。（三）、采購計劃的審批1、倉庫負(fù)責(zé)人制定采購計劃并簽名后，交采購部核實并填寫報價負(fù)責(zé)人簽名，報財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后，最后由總經(jīng)理審批后，方可實施采購。2、各審批部門應(yīng)盡職盡責(zé)的審核，如因?qū)徍瞬涣υ斐蓳p失的，由相關(guān)責(zé)任人存擔(dān)損失。四、票據(jù)、資料的管理(一)、定義1、票據(jù)，本處所指票據(jù)包括所有送貨清單、發(fā)票、收據(jù)、出入庫單、領(lǐng)料單、申購單等一起以數(shù)量、金額進(jìn)行計量的，統(tǒng)稱票據(jù)。2、資料，指包括“三證”、保修卡、使用說明書、本