淺談如何有效防止銀行員工代客理財(cái)或違規(guī)代客辦理業(yè)務(wù).doc

1、淺談如何有效防止銀行員工代客理財(cái)或違規(guī)代客辦理業(yè)務(wù)、代客保管重要物品 我崇拜生命中十年如一日的堅(jiān)持與奉獻(xiàn)；我敬仰歲月中十年如一日的從容和淡定。十年我們的會計(jì)主管用青春澆鑄的精彩；十年我們的會計(jì)主管用奉獻(xiàn)詮釋我們對事業(yè)執(zhí)著的追求；十年我們的會計(jì)主管用嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)回報(bào)著每一個建行人的穩(wěn)健經(jīng)營健康發(fā)展。他是爸爸的肩膀他是媽媽的懷抱，雖然我沒有十年的經(jīng)歷但是我驕傲我有這樣一個可以值得慶賀的光輝日子。那么值此“會計(jì)主管委派制”實(shí)行十周年之際，做為一名會計(jì)主管我陷入了深深的思考，每次分行檢查組長驅(qū)直入發(fā)現(xiàn)我們某某柜員代客保管客戶身份證件，審計(jì)組發(fā)現(xiàn)問題我們某名員工代客借用賬戶辦理業(yè)務(wù)，我的內(nèi)心就充滿著自責(zé)，為

2、什么我們沒有事前防范，為什么這樣的事情我們屢查屢犯呢？員工代客理財(cái)或違規(guī)代客辦理業(yè)務(wù)、代客保管重要物品是目前各家商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和案件防控的重點(diǎn)，因本行員工“代客”行為發(fā)生的案件占了相當(dāng)一部分且都非常典型，給銀行的聲譽(yù)造成了極壞的影響！那么對于銀行風(fēng)險(xiǎn)和案件防控部門來說，如何有效防止銀行員工代客理財(cái)或違規(guī)代客辦理業(yè)務(wù)、代客保管重要物品存在三個方面的難點(diǎn)：一是“行為控制難”；二是“事后監(jiān)督難”；三是“思想教育難”。行為控制難：是指員工部分“代客”的具體行為很容易脫離銀行內(nèi)控體系的監(jiān)督。我行工作人員違規(guī)失職行為處理辦法（建總發(fā)20111號所規(guī)定的“代客”行為指“代客辦理業(yè)務(wù)，包括但不限于代客戶

3、辦理開立變更賬戶、預(yù)留更換印鑒、支付結(jié)算、掛失后續(xù)處理、電子銀行簽約、對賬業(yè)務(wù)；本項(xiàng)所稱代客保管的重要物品，包括但不限于代客保管身份證明、存折（單）、銀行卡、印章、有價(jià)證券、結(jié)算憑證等。這其中除必須到柜面辦理的業(yè)務(wù)銀行內(nèi)控部門可實(shí)時監(jiān)督外，由于現(xiàn)在的電子產(chǎn)品形式多樣，員工可通過自助設(shè)備、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等渠道辦理業(yè)務(wù)，無法實(shí)現(xiàn)對員工“代客”行為的實(shí)時監(jiān)督；事后監(jiān)督難：我行的會計(jì)主管委派制中會計(jì)主管只是對網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)核算制度執(zhí)行情況進(jìn)行直接監(jiān)督者管理，對特殊業(yè)務(wù)，大額業(yè)務(wù)、內(nèi)部掛賬進(jìn)行實(shí)時授權(quán)而對于小額業(yè)務(wù)、自助渠道代客辦理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，我們無法從憑證和稽核系統(tǒng)中進(jìn)行監(jiān)控的，員工代客保管的重要物品，

4、只要保管方式“合適”，這種行為可以始終游離銀行的內(nèi)控監(jiān)督體系之外；思想教育難：員工“代客”行為大多是朋友、親戚以及要好的客戶等等，是因?yàn)椤案星椤痹蛐纬傻南嗷バ枨?，很難從思想教育和制度執(zhí)行上有效地制止這一行為。而從銀行內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范要求上看，員工“代客”行為是案件滋生的溫床，極易發(fā)生內(nèi)外勾結(jié)、監(jiān)守自盜等違法犯罪行為，給銀行和客戶的資金帶來重大損失，是銀行風(fēng)控必須防范和機(jī)制的行為，為保障客戶資金安全，禁止員工代客戶辦理業(yè)務(wù)行為或?yàn)榭蛻舯９苤匾锲番F(xiàn)象出現(xiàn)，挽救我們的員工行為，從自身的工作角度出發(fā)，我認(rèn)為應(yīng)從以下幾點(diǎn)控制員工的“代客”行為。一、改進(jìn)監(jiān)控手段，克服行為控制難的問題；首先是杜絕柜面

5、違規(guī)行為，加強(qiáng)監(jiān)控措施。網(wǎng)點(diǎn)建立嚴(yán)格合理的日常柜面物品檢查流程。員工上崗著裝不佩戴口袋的工裝，不攜帶手提袋進(jìn)入工作區(qū)，在員工的工作區(qū)建立網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)（業(yè)務(wù)）主管和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人日常物品檢查制度。主要檢查員工是否有攜帶“代客”重要物品，及時在工作中發(fā)現(xiàn)和制止員工的違規(guī)行為。這一制度還可以擴(kuò)展到基層行其他業(yè)務(wù)和后臺管理部門，職責(zé)由部門負(fù)責(zé)人或制定人員負(fù)責(zé)；其次是建立不定期客戶業(yè)務(wù)調(diào)查制度，對于違規(guī)行為加強(qiáng)懲罰力度，而且要發(fā)現(xiàn)一筆嚴(yán)懲一筆。組織由銀行基層機(jī)構(gòu)制會計(jì)人員或案防部門人員以問卷或電話回放等方式開展監(jiān)督調(diào)研，了解我行是否有員工存在“代客”業(yè)務(wù)行為，并依據(jù)客戶提供情況進(jìn)行業(yè)務(wù)排查。發(fā)現(xiàn)和處理員工的“代

6、客”業(yè)務(wù)行為，形成一道與客戶相連的防護(hù)手段；其次是加強(qiáng)技防監(jiān)督，授權(quán)人要嚴(yán)把關(guān)，杜絕由于關(guān)系網(wǎng)造成的違規(guī)代辦業(yè)務(wù)行為。例如：對于特殊業(yè)務(wù)能否實(shí)現(xiàn)本行員工辦理業(yè)務(wù)簽名的系統(tǒng)自動比對，同時提高基層網(wǎng)點(diǎn)重點(diǎn)特殊特業(yè)務(wù)的授權(quán)層次，從而盡可能的減少員工柜面“代客”業(yè)務(wù)行為的發(fā)生。二、建立多層監(jiān)督。形成基層機(jī)構(gòu)互相協(xié)助的監(jiān)督機(jī)制；顯然，“代客”行為的發(fā)生，不只在基層網(wǎng)點(diǎn)員工，其他各部門的員工都可能發(fā)生這種行為，僅靠網(wǎng)點(diǎn)柜面的核算監(jiān)督或個別管理部門的努力是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須形成個業(yè)務(wù)部門、管理部門與網(wǎng)點(diǎn)齊抓共管的格局才能收到更好的實(shí)效。在銀行基層機(jī)構(gòu)的各個部門負(fù)責(zé)人或部門指定的負(fù)責(zé)人員必須切實(shí)承擔(dān)起本部門員工

7、“代客”行為的監(jiān)督管理工作，并與網(wǎng)點(diǎn)和案防部門形成流暢有效的信息溝通機(jī)制，及時通報(bào)本部門員工的“代客”行為情況，與網(wǎng)點(diǎn)和專職監(jiān)督部門形成有效的“代客”行為控制環(huán)境，從而有效杜絕員工代客行為的發(fā)生。三、優(yōu)化和設(shè)置崗位，讓每一位員工每一個崗位都發(fā)揮其牽制作用，有效防止部分崗位私自辦理業(yè)務(wù)，杜絕一人多崗制度，讓每個人都是崗位的監(jiān)督員，達(dá)到及時掌握了客戶重要信息也無法獨(dú)自操作成功，難以代客辦理業(yè)務(wù)。四、充分了解制度和禁令，加強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范教育。這是防范代客辦理業(yè)務(wù)的重中之重?！按汀毙袨椋瑔T工能不能做、愿不愿做關(guān)健在員工本人，能否徹底杜絕這一行為的中心在于員工“愿不愿做”。我們的規(guī)章制度，業(yè)務(wù)禁令，日常監(jiān)督是明確告訴員工“代客”行為不能做，這只是防控和監(jiān)督這一行為的其中一面，其監(jiān)控范圍是有限度的。另一面必須從員工自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識著手。首先是對制度的充分了解，讓這一禁止性行為深入員工的內(nèi)心，養(yǎng)成自我習(xí)慣，在員工的內(nèi)心樹立起一道防線；其次是加強(qiáng)對員工的案列教育，培養(yǎng)和提高員工的風(fēng)險(xiǎn)防范及自我保護(hù)意識，讓員工明白：被杜絕的行為是銀行對自身職業(yè)生涯的保護(hù)。第三是加強(qiáng)員工的思想教育，增強(qiáng)員工工作的責(zé)任感、使命感，培養(yǎng)員工嚴(yán)格的行為意識和良好職業(yè)道德。以上是本人對“如何有效防止銀行員工代客理財(cái)或違規(guī)代客辦理業(yè)務(wù)、代客保管重要物品”一點(diǎn)粗淺分析和