信用社（銀行）1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管試題

1、信用社（銀行）1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管試題本試卷共分為三個部分，其中第一部分為選擇題，共30題，每題2分。第二部分為填空題，共15題，每題2分（如果在每題中，有一空填錯，那么該題不得分）。第三部分為判斷題，共10題，每題1分。考試時間為90分鐘。一， 選擇題：1 g01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表的報送頻度為（ a）a 月報（境內(nèi)分支機構）、季報（境內(nèi)外分支機構）、半年報和年報（境內(nèi) 外分支機構和附屬公司）。b月報（境內(nèi)外分支機構）、季報（境內(nèi)分支機構）、半年報和年報（境內(nèi)外分支機構和附屬公司）。c月報（境內(nèi)外分支機構和附屬公司）、季報（境內(nèi)外分支機構）、半年報和年報（境內(nèi)分支機構）。d月報（境內(nèi)分支機構

2、）、季報（境內(nèi)外分支機構和附屬公司）、半年報和年報（境內(nèi)外分支機構）。2g01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表按（a）幣種進行填報ag01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表按人民幣、外幣折人民幣、本外幣合計折人民幣填報g01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表按人民幣進行填報g01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表按外幣折人民幣進行填報g01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表按本外幣合計折人民幣填報3, 資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表附注中“各項貸款”為( )之和 a. 貸款,貿(mào)易融資,.貼現(xiàn),.其他貸款,境內(nèi)非金融機構,境外非金融機構之和 b. 貸款,貿(mào)易融資,.貼現(xiàn),.其他貸款, 買入返售資產(chǎn)之和 c. 貸款,貿(mào)易融資,.貼現(xiàn), 境內(nèi)非金融機構,境外非金融機構之和 d. 貸款,貿(mào)

3、易融資,.貼現(xiàn), 買入返售資產(chǎn)之和4，g01資產(chǎn)負債項目表附注中第部分：人民幣備付率和存貸比報表，月報的報送頻度為（ a ）。月報的報送時間為（d ） a境內(nèi)外分支機構和附屬公司；月后10日 b境內(nèi)分支機構；月前10日 c境內(nèi)外分支機構；月前10日 d境內(nèi)分支機構；月后10日5，g01資產(chǎn)負債項目表附注中第部分：各項墊款情況表，報送時間：境內(nèi)匯總數(shù)據(jù)為（ ），法人匯總數(shù)據(jù)均為（ b ）。 a季后10日內(nèi)；季后15日內(nèi) b季后10日內(nèi)；季后20日內(nèi) c季后15日內(nèi)；季后15日內(nèi) d季后15日內(nèi)；季后20日內(nèi)6g02表外業(yè)務統(tǒng)計表報表共分為（c ）個部分。 a1 b2 c3 d47記入交易賬戶的頭

4、寸應當滿足的基本要求：（ d ） a具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略（包括持有期限）； b具有明確的頭寸管理政策和程序； c具有明確的監(jiān)控頭寸與銀行交易策略是否一致的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。 d具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略（包括持有期限）；具有明確的頭寸管理政策和程序；具有明確的監(jiān)控頭寸與銀行交易策略是否一致的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。 8，填報機構對交易賬戶必須進行重估市值，如填報機構無能力對交易賬戶實現(xiàn)重估市值的，（ a ）交易賬戶衍生工具業(yè)務。填報機構不具備計算銀行賬戶重估市

5、值條件的，（ ）相關欄目信息。a 原則上不得開展；可暫不填報b 原則上不得開展；可臨時填報 c原則上可以開展；可暫不填報 d原則上可以開展；可臨時填報9g03各項資產(chǎn)減值損失準備情況表的報送時間：季后（ a ）上報，半年，年后（ ）上報，遇“勞動節(jié)”、“國慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天。 a20日；40日內(nèi) b20日；40日 c20日內(nèi)；40日內(nèi) d20日內(nèi)；40日10g04利潤表的報送方式為（ c），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù) 電子報表形式， 元，保留小數(shù)后2位電子報表形式，萬元，保留整數(shù)信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后2位11g04利潤表是反映填報機構一定

6、期間內(nèi)（ a ）的監(jiān)管會計報表。 a經(jīng)營成果情況；收入情況 b利潤分配情況；收入情況 c利潤分配情況；年末未分配利潤結余情況 d經(jīng)營成果情況；年末未分配利潤結余情況12g11資產(chǎn)質量五級分類情況表的報送頻度為（ b ） a月報 b季報 c半年報 d年報 13g12貸款質量遷徙情況表的報送頻度為（ c ） a月報 b季報 c半年報 d年報14g13最大十家關注類/次級類/可疑類/損失類貸款情況表是填報機構匯總（ a ）的數(shù)據(jù)，但不要求報送（ ） a境內(nèi)外分支機構；境內(nèi)分地區(qū)和分支機構數(shù)據(jù) b境內(nèi)外分支機構；境內(nèi)分地區(qū) c境內(nèi)分支機構；境外分地區(qū)和分支機構數(shù)據(jù) d境內(nèi)分支機構；境外分地區(qū)15最大十

7、家客戶中（ a ）是填報機構客戶的，填報機構應按照集團合并口徑填報；（ ）不是填報機構客戶的，填報機構可以（ ）形式填報。 a母公司；母公司；單一客戶 b母公司；子公司；多重客戶 c子公司；子公司；單一客戶 d子公司；母公司；多重客戶16其他表內(nèi)授信在（ b ），填報機構為最大十家關注類、次級類、可疑類和損失類貸款客戶提供（ ）以外的計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的授信。 a報告期末；貸款余額 b報告期末；各類貸款 c報告期初；各類貸款 d報告期初；貸款余額17g14授信集中情況表的報送頻度為（a ）a季報（境內(nèi)機構）、半年報（境外分支機構）、季報（境內(nèi)外合并報表）。b季報（境內(nèi)機構）、半年報（境內(nèi)外分支機

8、構和附屬公司）、半年報（境內(nèi)外合并報表）。c月報（境內(nèi)機構）、季報（境內(nèi)外分支機構）、半年報和年報（境內(nèi)外合并報表）。d月報（境內(nèi)分支機構）、季報（境內(nèi)外分支機構和附屬公司）、半年報和年報（境內(nèi)外合并報表）。18g15最大二十家關聯(lián)方關聯(lián)交易情況表境內(nèi)注冊的中資金融機構和外資法人機構需報送未并表和并表兩個統(tǒng)計口徑的報表，未并表報送頻率是（ d ），合并報表報送頻率是（ ）。外國銀行分行需按（ ）送單家報表，主報告行還需按季額外報送境內(nèi)所有分行的匯總報表。本報表（ ）報送境內(nèi)分地區(qū)和分支機構數(shù)據(jù)。a 月報；年報；月報；要求 b季報；年報；季報；要求c月報；半年報；月報；不要求d季報；半年報；季報

9、；不要求19g16抵債資產(chǎn)賬齡情況表中6不存在處置障礙或困難的抵債資產(chǎn)：指填報機構抵債資產(chǎn)在處置過程中不存在處置障礙或困難的部分，但是不包括以下情況，即抵債資產(chǎn)雖然可以處置，但處置收益遠遠（ b ）抵債資產(chǎn)凈值。 a高于 b低于 c等于 d無任何關系20g21流動性期限缺口統(tǒng)計表（ b ）報送分地區(qū)和分機構數(shù)據(jù)。本表暫不包括（ ）。 a不要求；境內(nèi)子公司數(shù)據(jù) b不要求；境外子公司數(shù)據(jù) c要求；境外子公司數(shù)據(jù) d要求；境內(nèi)子公司數(shù)據(jù)214.2表外支出項沒有確定到期日：指填報機構同客戶簽訂的一種不可撤銷的具有法律約束力的合約，向客戶做出在未來按商定的條款為該客戶提供約定（ a ）等的承諾，未進表內(nèi)

10、的支出項又沒有明確具體支付日期。沒有確定到期日的剩余期限應按未定期限填報。 a數(shù)額貸款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入或存款 b表外收入 c定期存款（不含財政性存款）、活期存款（不含財政性存款） d賣出回購款項（不含非金融機構）221.7債券投資和債權投資：指填報機構的債券投資和各種債權投資，投資品種主要包括（ ）。債券指境內(nèi)外有關機構發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)（ a ）的有價證券。包括政府債券、中央銀行債券及票據(jù)、企業(yè)債券、金融債券以及境外融資性票據(jù)等。農(nóng)村合作金融機構持有的中央銀行專項票據(jù)填報在此項目中。 a債券、次級債務、中央銀行票據(jù)和不包括基金；還本付息 b債券、次級債務、中央銀行票據(jù)和不包括基金；

11、還本不付息 c債券、次級債務、基金和不包括中央銀行票據(jù)；還本付息 d債券、次級債務、基金和不包括中央銀行票據(jù)；還本不付息23債券指（ c ）有關機構發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)（ ）的有價證券。包括政府債券、中央銀行債券及票據(jù)、企業(yè)債券、金融債券以及境外融資性票據(jù)等。農(nóng)村合作金融機構持有的中央銀行專項票據(jù)填報在此項目中。此項中不可以計算賣出回購的債券。 a境內(nèi)；還本付息 b境內(nèi)外；付息 c境內(nèi)外；還本付息 d境內(nèi)；付息24g24最大十家金融機構同業(yè)拆入情況表的報送方式為（ b ），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）電子報表形式，萬元，保留整數(shù)電子報表形式，萬元、百分比，單位為百分比的數(shù)據(jù)保

12、留兩位小數(shù)，單位為萬元的數(shù)據(jù)保留整數(shù)。信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù)信件傳遞形式，萬元、百分比，單位為百分比的數(shù)據(jù)保留兩位小數(shù)，單位為萬元的數(shù)據(jù)保留整數(shù)。25g31有價證券及投資情況表的報送頻度為（ b ） a月報 b季報 c半年報 d年報26，g32外匯風險敞口情況表的報送方式為（a ），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）電子報表形式，萬元，保留整數(shù)電子報表形式， 元，保留小數(shù)后2位信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù)信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后2位27， g41資本充足率匯總表的報送時間：資本充足率匯總表(并表)于（ a ）上報，資本充足率匯總表(未并表)于（ ）上報。逢“國慶節(jié)”法定節(jié)假日

13、順延三天 a半年后40日內(nèi)；季后20日內(nèi) b半年后30日內(nèi)；季后10日內(nèi) c年后40日內(nèi)；月后20日內(nèi) d年后30日內(nèi)；月后20日內(nèi)28g42表內(nèi)加權風險資產(chǎn)計算表的報送時間：表內(nèi)加權風險資產(chǎn)計算表(并表)于（ ）上報，表內(nèi)加權風險資產(chǎn)計算表(未并表)于（ a ）上報。逢“國慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天。 a半年后40日內(nèi)；季后20日內(nèi) b半年后30日內(nèi)；季后10日內(nèi) c年后40日內(nèi)；月后20日內(nèi) d年后60日內(nèi)；月后10日內(nèi)29g43表外加權風險資產(chǎn)計算表的報送時間：表外加權風險資產(chǎn)計算表(并表)于（ ）上報，表外加權風險資產(chǎn)計算表(未并表)于（ d ）上報。逢“國慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天。 a

14、年后60日內(nèi)；月后10日內(nèi) b半年后30日內(nèi)；季后10日內(nèi) c年后40日內(nèi)；月后20日內(nèi) d半年后40日內(nèi)；季后20日內(nèi)30g51客戶大額授信統(tǒng)計表的報送頻度為（ a ）。 a月報 b季報 c半年報 d年報二， 填空題：1 g01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表的報送時間，月報為日后10日，季報為季后20日，半年報為半年后40日，年報為年后年后50日，遇“勞動節(jié)”、“國慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三日。，g01資產(chǎn)負債項目統(tǒng)計表資產(chǎn)、負債類匯率采用國家外匯管理局發(fā)布的關于報告期的折算3，掉期合約是交易雙方同意在某一特定期間內(nèi)，以特定的 名義價值 為基準，交換償還資金流的場外交易合約。遠期起點掉期屬于 掉期 。 4，

15、重故市值的計算方法，在 市場報價 基礎上直接計算：國際做法一般要求收集多家經(jīng)紀行的正式報價，去掉 最高和最低報價 ，計算其平均值并作為重估市值，一般適用于外匯、貴金屬、商品、股票的遠期合約的重估市值計算。5，短期投資跌價準備填報機構在采用短期投資成本與市價孰低計價時，可以根據(jù)其具體情況，分別采用按 投資總體 、投資類別或 單項投資 計提跌價準備，如果某項短期投資比較重大（如占整個短期投資10 %及以上），應以單項投資為基礎計算并確定計提的跌價準備。6，各項貸款中主要包括貸款、貿(mào)易融資、 票據(jù)融資 、 融資租憑 、從非金融機構買入返售資產(chǎn)、透支、 等。7，表外外授信是指已經(jīng)發(fā)生但不涉及或尚未涉及

16、 資金增減變化 ，不列入填報機構 資產(chǎn)負債表 內(nèi)的業(yè)務，包括票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔保、有追索權的資產(chǎn)銷售、購買協(xié)議和資產(chǎn)證券化的貸款，未使用的不可撤銷的貸款承諾等，填報機構對客戶可能產(chǎn)生的 賠償 、 支付責任 做出保證，或按照 合同約定 提供已承諾的貨幣資金。8g21流動性期限缺口統(tǒng)計表中各項活期存款、活期儲蓄存款及活期的同業(yè)存放款項、活期的存放同業(yè)款項余額在 次日 欄內(nèi)填列。93.5.2活期存款（不含財政性存款）：指填報機構吸收的 活期存款 和 活期儲蓄存款 。107.活期存款（不含財政性存款）填報機構按照活期存款（不含財政性存款）預計的 行為到期日

17、進行填報，供監(jiān)管人員分析期限缺口時參考。111.3.1境內(nèi)上市股票投資：金融機構持有的 境內(nèi)公開市場 發(fā)行交易的股票。12g32外匯風險敞口情況表中填報機構應向銀監(jiān)會提供資料，說明 其界定和管理結構敞口的方法 ，獲得批準后方可把任何其他表內(nèi)項目列為結構性資產(chǎn)和負債。13g32外匯風險敞口情況表中敞口頭寸（f、h、i、j欄）包括 單幣種頭寸 和總敞口頭寸 。14報告機構應分別按 并表 和 末并表 口徑填報本機構資本充足率數(shù)據(jù)。資本充足率匯總表填報 的資本充足率數(shù)據(jù)，并表機構范圍按商業(yè)銀行資本充足率管理辦法要求；資本充足率匯總表填報 的資本充足率數(shù)據(jù)(含境外分行)。15d風險加權資產(chǎn): 是指將表外

18、項目轉換為表內(nèi) 等值信用額 后，根據(jù)交易對象的屬性確定 并計算得到的表外項目相應的風險加權資產(chǎn)，即：d風險加權資產(chǎn)=a 轉移前風險資產(chǎn)b轉換系數(shù)c風險權重。三， 判斷題：1 g02表外業(yè)務統(tǒng)計表報表中第部分為復雜的結構性存款信息2 記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身風險。3 專項準備和特種準備計提的具體比例由填報機構根據(jù)貸款資產(chǎn)的風險程度和回收的可能性合理確定。4 在長期投資減值準備中，根據(jù)謹慎性原則,對預計可能產(chǎn)生的長期投資損失,計提長期投資減值準備。長期投資減值準備的計提范圍為股權投資和債權投資(不含采用成本與市價孰低法或公允價值法確定期末價值的證券投資和購買的國債本息部分的投資)。5 活期儲蓄存款，指填報機構吸收的儲戶個人活期儲蓄存款。6 g21流動性期限缺口統(tǒng)計表為本外幣合并報表，外幣項目應換算為等值人民