擔(dān)保協(xié)會(huì)：在創(chuàng)辦小微型企業(yè)工作座談會(huì)上的發(fā)言

1、市擔(dān)保協(xié)會(huì)：在創(chuàng)辦小微型企業(yè)工作座談會(huì)上的發(fā)言 市融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展簡(jiǎn)況及建議 -市擔(dān)保協(xié)會(huì)一、融資擔(dān)保簡(jiǎn)況（一）融資擔(dān)保體系基本形成。目前，全市已獲得經(jīng)營(yíng)許可證的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)133家，其中法人機(jī)構(gòu)117家，分支機(jī)構(gòu)16家，全市基本形成由政府、自然人、法人出資的投資多元化，市、區(qū)、縣、園區(qū)、民間多層次的融資擔(dān)保體系。（二）注冊(cè)資本實(shí)力不斷增強(qiáng)。各地采取財(cái)政注入、機(jī)構(gòu)重組、增加股金等多種形式，充實(shí)和擴(kuò)大注冊(cè)資本，特別是市政府出資組建了一批規(guī)模大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，全行業(yè)的資本實(shí)力明顯增強(qiáng)。目前，全市已獲經(jīng)營(yíng)許可證的融資擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本達(dá)236.81億元，平均每家為2.02億元，高于全國(guó)平均水平。其

2、中注冊(cè)資本1億元以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)80家。三峽擔(dān)保集團(tuán)30億元，興農(nóng)融資擔(dān)保公司30億元,進(jìn)出口擔(dān)保公司20億元，瀚華擔(dān)保公司19.05億元,渝臺(tái)擔(dān)保公司10億元。（三）擔(dān)保金額增幅較大。全市擔(dān)保金額逐年較大幅度增加。從2007年以來，每年擔(dān)保發(fā)生額均超過100億元，2011年當(dāng)年擔(dān)保發(fā)生額達(dá)566.16億元，比2010年增加281.64億元，增長(zhǎng)98.99%。在保余額達(dá)657.44億元，同比增加230.37億元，增長(zhǎng)53.94%；累計(jì)擔(dān)保額達(dá)1385.66億元。（四）擔(dān)保運(yùn)作模式和擔(dān)保品種有所創(chuàng)新。各擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本機(jī)構(gòu)的實(shí)際，努力開拓社會(huì)需求的擔(dān)保品種和擔(dān)保模式，逐步形成各

3、有特色的格局。在擔(dān)保品種上，銀行貸款擔(dān)保，尤其是流動(dòng)資金貸款擔(dān)保是我市擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的最為普遍的擔(dān)保品種。在重點(diǎn)開展銀行貸款擔(dān)保的同時(shí)，一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)還開展了貿(mào)易融資擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、訴訟財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保、票據(jù)擔(dān)保等。2010年，我市首次成功發(fā)行了集合票據(jù)3.68億元，由進(jìn)出口擔(dān)保公司擔(dān)保。在擔(dān)保模式上，一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)有所創(chuàng)新，實(shí)施后收到了好的效果。下面匯報(bào)幾種模式：1、“五位一體”擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這是三峽擔(dān)保集團(tuán)與擔(dān)保項(xiàng)目所在地的區(qū)縣政府、貸款銀行、擔(dān)保公司、中介機(jī)構(gòu)、受保企業(yè)五方通力合作共同建立的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理體系。該體系的核心是五方聯(lián)動(dòng)，確保擔(dān)保項(xiàng)目從推薦到審批，再到保后管理的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理?！?/p>

4、五位一體”風(fēng)險(xiǎn)管理體系重在用好政府的組織優(yōu)勢(shì)、貸款銀行的資金管理優(yōu)勢(shì)和中介機(jī)構(gòu)豐富的專業(yè)知識(shí)優(yōu)勢(shì)來控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)借款企業(yè)的信用建設(shè)上臺(tái)階，達(dá)到合作各方從不同層面及時(shí)獲取被擔(dān)保企業(yè)的信息，聯(lián)合防控?fù)?dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。2、小額、短期、信譽(yù)無抵押擔(dān)保模式，這是瀚華擔(dān)保公司在實(shí)踐中創(chuàng)立的。小額就是單筆金額小、短期就是擔(dān)保時(shí)間短，信譽(yù)無抵押就是開展信用擔(dān)保。他們這一作法得到了全國(guó)工商聯(lián)的肯定，全國(guó)工商聯(lián)辦公廳發(fā)出了關(guān)于支持推廣瀚華擔(dān)保公司擔(dān)保模式的通知，在全國(guó)推廣。3、農(nóng)村“三權(quán)”抵押貸款擔(dān)保?！叭龣?quán)”指的是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、居民房屋和林權(quán)。為了開展好這一工作，市政府印發(fā)了關(guān)于開展農(nóng)村土地承

5、包經(jīng)營(yíng)權(quán)居民房屋和林權(quán)抵押貸款及農(nóng)戶小額信用貸款工作的實(shí)施意見試行，對(duì)加快推進(jìn)這一工作提出了明確要求。一是出臺(tái)相關(guān)管理辦法及操作規(guī)程。由市金融辦會(huì)同市農(nóng)委、市國(guó)土房管局、市林業(yè)局分別制定農(nóng)村“三權(quán)”抵押登記管理實(shí)施細(xì)則，明確抵押登記要求。市財(cái)政局負(fù)責(zé)制定農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金使用管理辦法，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金的使用和管理。市農(nóng)委牽頭研究農(nóng)村“三權(quán)”抵押貸款不良資產(chǎn)處置辦法。二是明確貸款對(duì)象及用途。對(duì)象是市范圍內(nèi)的農(nóng)戶、農(nóng)村中小企業(yè)及農(nóng)民專業(yè)合作社。貸款主要用于發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工、流通等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目以及滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)支農(nóng)資金需求。三是簡(jiǎn)化農(nóng)村“

6、三權(quán)”評(píng)估及登記程序。貸款金額在100萬元以內(nèi)的，其抵押物價(jià)值認(rèn)定原則上不需要專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，可由借貸雙方協(xié)商確定；貸款金額高于100萬元的， 可委托有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，評(píng)估費(fèi)按照最低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。農(nóng)村“三權(quán)”抵押登記機(jī)關(guān)分別為所在地的縣級(jí)農(nóng)業(yè)、國(guó)土房管和林業(yè)行政主管部門。對(duì)抵押登記費(fèi)進(jìn)行減免或按最低標(biāo)準(zhǔn)收取。四是加快貸款審批辦理。要求經(jīng)辦銀行在貸款資料齊全的情況下，從調(diào)查到審批，原則上不超過7個(gè)工作日。農(nóng)村“三權(quán)”抵押貸款利率在同等條件下優(yōu)惠5-10%。五是對(duì)農(nóng)村“三權(quán)”抵押貸款損失明確進(jìn)行適當(dāng)比例補(bǔ)助。由市、區(qū)（縣）兩級(jí)財(cái)政出資設(shè)立全市農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金，對(duì)經(jīng)辦銀行因發(fā)放農(nóng)村

7、“三權(quán)”抵押貸款而產(chǎn)生的損失進(jìn)行補(bǔ)償，補(bǔ)償比例為35%，其中市級(jí)承擔(dān)20%，區(qū)縣承擔(dān)15%。擔(dān)保公司開展“三權(quán)”抵押貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)可參照?qǐng)?zhí)行。按照市政府的要求，我市農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司積極開展了試點(diǎn)和推廣工作。去年，共為1967戶農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶提供 “三權(quán)”抵押擔(dān)保5.02億元。其中農(nóng)戶1833戶，5771萬元；農(nóng)村中小企業(yè)96戶，4.08億元；專業(yè)合作社38戶，3592萬元。4、一些擔(dān)保公司根據(jù)自身特點(diǎn)，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)有所側(cè)重。比如教育擔(dān)保公司，按照市委、市政府“為教育特別是民辦教育提供專業(yè)金融服務(wù)”的要求，積極為教育和相關(guān)企業(yè)融資服務(wù)。多次獲得榮譽(yù)稱號(hào)。去年，中國(guó)教育報(bào)以教育擔(dān)保公司給力教育強(qiáng)市為題

8、進(jìn)行報(bào)道后，受到一些省市教育機(jī)構(gòu)、新聞媒體的好評(píng)，在全國(guó)影響較大。又如，文化產(chǎn)業(yè)擔(dān)保公司積極探索著作權(quán)和專利權(quán)質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)。開業(yè)一年多，就為118家中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保11.88億元,其中小文化企業(yè)38家,金額3.16億元,涉及企業(yè)包括影視、動(dòng)漫、廣告、出版、娛樂、印刷、會(huì)展等。再如，交通融資擔(dān)保公司努力創(chuàng)新物流（庫存）監(jiān)管質(zhì)押、企業(yè)聯(lián)保保證等擔(dān)保形式，收到了好的效果。（五）擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮的作用更加明顯。實(shí)踐證明，加強(qiáng)融資擔(dān)保體系建設(shè)，開展融資擔(dān)?；顒?dòng)，是有效緩解中小企業(yè)融資難問題的一項(xiàng)重要舉措，尤其是在國(guó)際金融危機(jī)沖擊的情況下,擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用更加明顯。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是有效緩解了中小

9、企業(yè)融資難的問題，解了一批企業(yè)的燃眉之急。全市擔(dān)保機(jī)構(gòu)千方百計(jì)加大融資擔(dān)保服務(wù)力度，積極為有市場(chǎng)、有效益、講信用的中小企業(yè)融資擔(dān)保，收到了明顯的效果；二是促進(jìn)了一批成長(zhǎng)型企業(yè)的發(fā)展。各擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)技術(shù)含量高，附加值高、市場(chǎng)前景廣闊的成長(zhǎng)型企業(yè)及時(shí)給予擔(dān)保貸款支持，促進(jìn)企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展；三是促進(jìn)了工業(yè)園區(qū)的發(fā)展。擔(dān)保機(jī)構(gòu)大力支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)把園區(qū)內(nèi)成長(zhǎng)型和骨干企業(yè)作為扶持重點(diǎn)，從而優(yōu)化了工業(yè)園區(qū)的投融資環(huán)境，增強(qiáng)了工業(yè)園區(qū)招商引資的吸引力；四是降低了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。通過擔(dān)保，促使銀保雙方發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，聯(lián)合防范與控制擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到提高貸款質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的目的。五是收到了好的社

10、會(huì)效益。受保企業(yè)銷售增加，利稅增加，就業(yè)人員增加。（六）銀保合作更加密切。在開展擔(dān)?；顒?dòng)中，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷加強(qiáng)與銀行的合作，雙方的關(guān)系更加密切。其主要表現(xiàn)：一是對(duì)銀保合作的認(rèn)識(shí)不斷提高。大家共同認(rèn)為，加強(qiáng)銀保合作，開展信用擔(dān)保，是緩解中小企業(yè)“融資難”的一項(xiàng)重要舉措，也是銀保雙方自身發(fā)展的需要和共同選擇。大家在合作中，互通信息，相互支持，恪守誠(chéng)信，主動(dòng)配合；二是參與合作的銀行增多，目前，在渝銀行基本上都參加了合作，大多數(shù)銀行還建立了中小企業(yè)貸款專門機(jī)構(gòu)，配備了人員，努力開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)；三是合作的項(xiàng)目增多，品種增加，數(shù)額增大，不少銀行還不斷推出新的中小企業(yè)貸款品種，開展新品種推薦活動(dòng)等；四

11、是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的話語權(quán)得以提升。隨著認(rèn)識(shí)的提高和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用力的增強(qiáng)，銀行收取保證金的比例普遍下降，有的銀行還對(duì)一些資本實(shí)力和服務(wù)能力強(qiáng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的一些擔(dān)保項(xiàng)目免收保證金，還有的銀行開始承諾對(duì)有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的有的擔(dān)保項(xiàng)目分擔(dān)一定比例的風(fēng)險(xiǎn)。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到我市信用擔(dān)保行業(yè)在發(fā)展中存在的困難和亟待解決的問題。從縱向看，我市擔(dān)保行業(yè)發(fā)展較好，為緩解中小企業(yè)融資難發(fā)揮了積極作用。但從橫向看，與擔(dān)保行業(yè)較發(fā)達(dá)的省市相比，按建設(shè)長(zhǎng)江上游地區(qū)金融中心的要求來檢查，還有大的差距。主要是：擔(dān)保行業(yè)的整體規(guī)模有待增大，擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力和服務(wù)能力有待增強(qiáng)；擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的建立要加快步伐，補(bǔ)償機(jī)

12、制要進(jìn)一步建立健全；對(duì)擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管和擔(dān)保行業(yè)自律以及規(guī)范運(yùn)作有待進(jìn)一步加強(qiáng)；擔(dān)保人才的培養(yǎng)、企業(yè)文化的建設(shè)和對(duì)外宣傳要加大力度。二、幾點(diǎn)建議國(guó)家有關(guān)財(cái)政稅收政策對(duì)扶持擔(dān)保企業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)他們對(duì)中小企業(yè)提供服務(wù)，緩解中小企業(yè)融資難起到了十分重要的推動(dòng)作用。為更加有效緩解中小企業(yè)融資難問題，我們建議進(jìn)一步加大對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策扶持力度。（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取有關(guān)準(zhǔn)備金稅前扣除政策有待進(jìn)一步明確執(zhí)行。財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)準(zhǔn)備金稅前扣除問題的通知（財(cái)稅200962號(hào)）文件規(guī)定：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照不超過當(dāng)年末擔(dān)保余額1%的比例計(jì)提賠償準(zhǔn)備金，按照不超過當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入50%的比

13、例計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，允許在稅前扣除；擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失，依次沖減擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金和一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備后不足沖減部份據(jù)實(shí)在所得稅前扣除。這個(gè)規(guī)定執(zhí)行到2010年12月31日止。國(guó)家7部委2010年頒發(fā)的融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法（國(guó)家7部委會(huì)2010年第3號(hào)）第31條明確規(guī)定：融資性擔(dān)保公司按照當(dāng)年擔(dān)保收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。本辦法的有關(guān)規(guī)定自公布之日起施行。但國(guó)家和地方稅務(wù)部門對(duì)此規(guī)定沒有新的文件明確執(zhí)行時(shí)限，建議有關(guān)部門盡快出臺(tái)文件執(zhí)行落實(shí)到位。（二）國(guó)家西部大開發(fā)的稅收支持政策尚未落實(shí)。中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深入實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的若干意見（中發(fā)201011號(hào)）第46條：“對(duì)設(shè)在西部地區(qū)的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅”，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)符合國(guó)家發(fā)改委令（2011）第9號(hào)令公布的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）“信用擔(dān)保