銀行案件風險防控試題（一）

1、案件風險防控試題（一）一、填空題（每空1分，共10分）1、在案件專項治理工作中，銀監(jiān)會提出的各銀行業(yè)金融機構必須執(zhí)行的四項制度是干部交流、崗位輪換、親屬回避和（ ）。2、我國的儲蓄原則是存款自愿、（ ）、存款有息和為儲戶保密。3、農村信用社“三防一?！惫ぷ髦?，“三防”是指（ ）、防搶劫、防詐騙。4、根據貸款通則第八條的規(guī)定，農村信用社貸款按期限可劃分為短期貸款、中期貸款和（ ）。5、農村信用社會計核算質量要求的“五無”是指帳務無積壓、結算無事故、記帳無串戶、計息無差錯和（ ）。6、農村信用社貸款，按風險分類法可分為正常、關注、次級、可疑和（ ）五個檔次。7、在辦理現金收付業(yè)務時，必須堅持：現金

2、收入先收款，后記賬；現金付出（ ）。 8、存款人以單位名稱開立的銀行結算帳戶為單位銀行結算帳戶。單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款、一般存款、專用存款和( )賬戶。9、人民幣整存整取定期儲蓄存款（ ）元起存。10、出納工作分管制度，主要是指（ ）分管。 二、判斷題(每題1分，共10分。正確的在括號內打“”，錯誤的在括號內打“”)1、按照反洗錢法的規(guī)定，金融機構在與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。（ ）2、安全保衛(wèi)夜間檢查時，只準查崗不允許查庫。（ ）3、擔保法第二

3、十三條規(guī)定，保證期間債權人許可債務人轉讓債務的，應當取得保證人書面同意；保證人對經其同意轉讓的債務，應承擔保證責任。（ ）4、借貸記賬法的記賬規(guī)則是“有收必有付，收付必相等”。（ ）5、儲蓄管理條例規(guī)定，儲蓄機構及其工作人員對儲戶的存款情況負有保密責任。（ ）6、守庫員的職責是保衛(wèi)守衛(wèi)目標的安全，在遇到不法分子侵襲時要機智勇敢地實施正當防衛(wèi)。（ ）7、農村信用社會計檔案按保管期限分為紙介質和磁介質兩種。（ ）8、全省農村信用社綜合業(yè)務網絡系統上線后，各營業(yè)網點微機操作人員應定期或不定期更換自己的柜員密碼，以防止密碼泄漏。（ ）9、本位幣以下的供日常零星交易和找零之用的小額貨幣，統稱為主幣。（

4、）10、基本存款賬戶只能辦理轉賬結算，不能辦理現金支取。（ ） 三、單選題（每題1分，共20分）1、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法自（ ）起施行。a、2004年1月1日b、2004年2月1日c、2004年3月1日d、2004年5月1日2、銀監(jiān)會2007年全國合作金融監(jiān)管工作會議提出的防范“三險”內容具體是指（ ）。a、信用風險、操作風險和市場風險b、信用風險、道德風險和人為風險c、市場風險、操作風險和道德風險d、信用風險、道德風險和市場風險3、殘缺人民幣兌換標準規(guī)定，票面殘缺不超過（ ），其余部分的圖案、文字能照原樣連接者，應全額兌換。a、二分之一b、三分之一c、四分之一d、五分之一4、按照貸

5、款風險管理的規(guī)定，借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，這類貸款屬于（ ）。 a、正常貸款b、關注貸款c、次級貸款d、可疑貸款5、銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守（ ）經營規(guī)則。a、審慎、b、自主、c、穩(wěn)健d、創(chuàng)新6、儲蓄存款掛失登記簿屬于（ ）保管的會計檔案。 a、10年b、15年c、20年 d、永久 7、農村信用社固定資產按折舊年限劃分中，房屋及建筑物類資產的折舊年限規(guī)定為（ ）。 a、10年；b、20年； c、30年。 d、40年8、 會計帳簿包括（ ）、明細帳、日記帳和其他輔助性帳簿。a、總帳；b、余額表；c、日計表；d、統計表9、信用社會計年度是指（ ）

6、 a、公歷1月1日至12月31日；b、公歷1月1日至12月20日；c、公歷上年12月31日至本年12月31日；d、公歷上年2月1日至本年12月31日； 10、“三農”是指：（ ）、農業(yè)、農民。 a、農村；b、農戶；c、農村經濟；d、農業(yè)發(fā)展。 四、多選題（每題1分，共10分，多選、少選均不得分） 1、信用社下列開支不能計入成本的有（ ）。 a、對外投資支出及分配給投資者的利潤；b、提取呆帳準備；c、繳納營業(yè)稅；d、差旅費支出；e、被沒收的財產、支付的滯納金、罰款、罰息、違約金以及贊助等支出。 2、中華人民共和國票據法中所稱票據，是指（ ）。a、匯票；b、本票；c、股票；d、期票；e、支票。 3

7、、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（ ）原則。 a、平等；b、自愿；c、公開；d、公平；e、誠實信用。 4、貸款“三查”制度是指( )。 a、貸前調查；b、貸時審查；c、貸后檢查；d、貸中暗查；e、貸后追查。 5、下列屬于會計核算質量標準中“六相符”的內容是：（ ）。 a、帳折相符；b、帳款相符；c、帳據相符；d、帳表相符；e、內外帳相符。 6、儲蓄利息在現實經濟生活中主要具體的作用有（ ）。 a、鼓勵作用；b、報酬作用；c、補償作用；d、杠桿作用；e、投資作用。 7、下列哪些屬于農村信用社資產類科目（ ）。 a、活期存款科目；b、庫存現金科目；c、應付利潤科目；d、其他應收款科目；e、固定資

8、產科目。 8、自2008年1月1日起施行的中華人民共和國勞動合同法規(guī)定：訂立勞動合同，應當遵循（ ）的原則。 a、合法；b、公平；c、平等自愿；d、協商一致；e、誠實信用。 9、庫房管理的質量要求達到“六無”即：（ ）。 a、無火災，無霉爛；b、無蟲蛀，無鼠咬；c、無水淹，無白條抵庫；d、無盜竊、無差錯事故。 10、農村信用社值班值宿人員應做到：（ ） a、按時到崗；b、不擅離職守；c、不遲到、不早退；d、不私自串崗頂崗。 五、簡答題（每題5分，共計20分）1、 1、農村信用社的基本會計憑證有幾種，都是什么？2、 出納工作的基本制度有那些？3、 我國的儲蓄政策、原則是什么？4、 農村中小金融機

9、構三年案件防控治理工作的目標？六、案例分析（20分）2009年3月25日。w市r農村信用社聯社f儲蓄所儲蓄員曲某自殺。該社立即對曲謀所經辦業(yè)務進行全面檢查，發(fā)現曲謀通過違規(guī)辦理掛失和違規(guī)抹帳等手段，侵占資金5筆、金額18萬元，其中，違規(guī)掛失2筆、金額14萬元，違規(guī)抹帳3筆、金額4萬元，該社立即查封了曲謀的股金、公積金、應發(fā)工資等彌補資金損失。分析此案例發(fā)案原因及違反哪些制度？七、論述題（20分）1、結合實際談談如何從自己崗位出發(fā)做好案件防控工作。 案件風險防控試題答案1、 填空題1、 強制休假2、 取款自由3、 防盜竊4、 長期貸款5、 存款無透支6、 損失7、 先記賬，后付款8、 臨時存款9

10、、 五十10、 錢帳2、 判斷題1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 9、 10、 3、 單選題1、 b2、 a3、 d4、 d5、 a6、 d7、 b8、 a9、 a10、 a4、 多選題1、 ae2、 abe3、 abde4、 abc5、 bcde6、 abcd7、 bde8、 abcde9、 abd10、 abcd5、 簡答題1、 答：農村信用社基本記帳憑證按其記帳性質分為8種，具體為：現金收入憑證、現金付出憑證、轉帳借方憑證、轉帳貸方憑證、特種轉帳借方憑證、特種轉帳貸方憑證、表外科目收入憑證和表外科目付出憑證。2、 答：根據出納工作的性質和任務，出納工作的主要有以下10項基本制度：分管制度、四雙制度、復核制度、雙先制度、登記制度、日清日結制度、交接制度、查庫制度、報告制度和持證上崗制度。3、 答：（1）我國實行統一的利率政策；（2）我國對儲蓄存款實行保護和鼓勵的政策；（3）我國的儲蓄原則是：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。4、 2009年至2011年，經過三年努力，使農村中小金融機構案件風險管理意識普遍增強，制度流程基本完善，內控管理明顯進步，風險管理水平持續(xù)提高，案件防控長效機制有效建立，