外匯知識(shí)培訓(xùn)1

1、外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) 國(guó)際業(yè)務(wù)部 劉明明 外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) v外匯基礎(chǔ)知識(shí) v開(kāi)立外匯賬戶 v國(guó)際結(jié)算方式 v匯率、手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠 v客戶經(jīng)理考核 v其他增值服務(wù) 第一部分 外匯基礎(chǔ) v1、什么是外匯？、什么是外匯？ 外匯是指下列以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹?付手段和資產(chǎn)： v（1）外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣； v（2）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證等； v（3）外幣有價(jià)證券，包括政府證券、公司債券、 股票等； v（4）特別提款權(quán)； v（5）其他外匯資產(chǎn) 2、什么是經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目 v經(jīng)常項(xiàng)目： 經(jīng)常項(xiàng)目是指國(guó)際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項(xiàng) 目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移 等。 v資本項(xiàng)目

2、 資本項(xiàng)目是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入 而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接 投資、各類(lèi)貸款、證券投資等 現(xiàn)匯與現(xiàn)鈔 v就是從國(guó)外直接匯入的外匯或攜入的外匯票據(jù)、沒(méi) 有取出就直接存入銀行的外幣款項(xiàng)。它包括從境外 銀行直接匯入的款項(xiàng)，居民委托銀行代其將外國(guó)銀 行存款憑證、商業(yè)匯票、銀行匯票、外幣私人支票 等托收和貼現(xiàn)后所收到的外幣現(xiàn)匯。 v就是由境外攜入的和居民手中持有的外幣現(xiàn)金。 外匯的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格 v1 1、什么是買(mǎi)入價(jià)？、什么是買(mǎi)入價(jià)？ 買(mǎi)入價(jià)是銀行向客戶買(mǎi)入外匯時(shí)所使用的匯率。買(mǎi) 入價(jià)的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，根據(jù)買(mǎi)入的 是現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，又分為現(xiàn)匯買(mǎi)價(jià)和現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)兩 種。 v2 2、

3、什么是賣(mài)出價(jià)？、什么是賣(mài)出價(jià)？ 賣(mài)出價(jià)是銀行向客戶賣(mài)出外匯時(shí)使用的匯率。賣(mài)出 價(jià)的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，不管賣(mài)出的是 現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，采用的匯率相同。 第二部分 開(kāi)立外匯賬戶 對(duì)公外匯賬戶 v從賬戶的資金形態(tài)來(lái)劃分可分為：外匯現(xiàn)鈔 賬戶和外匯現(xiàn)匯賬戶。從賬戶的性質(zhì)來(lái)劃分 可分為：經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶和資本項(xiàng)目 外匯專用賬戶。 外匯資本金賬戶與經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶 v外匯資本金賬戶是指外商投資企業(yè)成立之初， 由外商境外匯入或境內(nèi)劃款轉(zhuǎn)入的用于驗(yàn)資 之用的外匯賬戶。 v經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶是指企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目下 對(duì)外結(jié)算專用賬戶。 開(kāi)立賬戶所需要的資料 v資本金賬戶 （持外匯局簽發(fā)的“資本項(xiàng)目外匯業(yè)

4、務(wù)核準(zhǔn)件 ” ） 外匯賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)； 外商投資企業(yè)外匯登記證； 營(yíng)業(yè)執(zhí)照； 組織機(jī)構(gòu)代碼證； 外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)； 對(duì)公單位基本情況表； 稅務(wù)登記證； 法人代表身份證； 印鑒卡一式三份。 v經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶 外匯賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)； 營(yíng)業(yè)執(zhí)照； 組織機(jī)構(gòu)代碼證； 稅務(wù)登記證； 涉外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證明：“進(jìn)出 口企業(yè)資格證書(shū)”或“對(duì)外貿(mào)易 經(jīng) 營(yíng)者備案登記表”；獨(dú)資或 合資企業(yè)為“外商投資企業(yè)批準(zhǔn) 證書(shū)”； 外商投資企業(yè)外匯登記證； 對(duì)公單位基本情況表； 法人代表身份證； 印鑒卡一式三份。 出口收匯待核查賬戶 v有經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下出口收入的企業(yè)應(yīng)當(dāng)開(kāi)立出口收匯待核查賬 戶。 v 出口收匯待核查賬戶的收

5、入范圍：限于企業(yè)出口收匯。 v出口收匯待核查賬戶的支出范圍：經(jīng)我行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯、 劃入該企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的退匯等其 他外匯支出。 v對(duì)進(jìn)入待核查賬戶的出口收匯，憑外幣轉(zhuǎn)賬支票或劃款 總授權(quán)書(shū)、出口收匯說(shuō)明、中國(guó)電子口岸企業(yè)操作 員IC卡辦理資金結(jié)匯、劃出；或持境外匯款申請(qǐng)書(shū)、外 匯局已沖減出口收匯/核銷(xiāo)證明辦理退匯等其他外匯支出。 v措施：客戶可以在我行留存出口收匯說(shuō)明和IC卡，免除 客戶奔波之苦。 第三部分 國(guó)際結(jié)算方式 什么是國(guó)際結(jié)算？什么是國(guó)際結(jié)算？ v國(guó)際結(jié)算是用于清償國(guó)與國(guó)之間的債權(quán)債務(wù) 關(guān)系的行為，其目的在于以最科學(xué)、有效的 方法來(lái)清算國(guó)際間以貨幣表現(xiàn)的債權(quán)債

6、務(wù)關(guān) 系，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的對(duì)象主要是支付手 段、結(jié)算方式和以銀行為中心的劃撥清算。 v國(guó)際結(jié)算的方式主要分為匯款、托收、信用 證等類(lèi)別。 什么是匯款結(jié)算方式？（什么是匯款結(jié)算方式？（METHODS OF REMITTANCE） v匯款結(jié)算方式是銀行（匯出行）應(yīng)匯款人 （債務(wù)人）的要求，以一定的方式將一定的 金額，通過(guò)其國(guó)外聯(lián)行或代理行作為付款銀 行（匯入行），付給收款人（債權(quán)人）的一 種結(jié)算方式。 v按照匯款使用的支付工具不同，可分為電匯 （T/T）、信匯（M/T）、票匯（D/D）三種。 匯款業(yè)務(wù)的后臺(tái)建設(shè)匯款業(yè)務(wù)的后臺(tái)建設(shè) v我行是國(guó)際銀行同業(yè)間國(guó)際合作組織“環(huán)球 同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)”（

7、簡(jiǎn)稱S.W.I.F.T.） 的總行級(jí)法人會(huì)員；是國(guó)際商會(huì)中國(guó)國(guó)家委 員會(huì)（ICC CHINA）會(huì)員和中國(guó)外匯交易中心 一級(jí)會(huì)員。 v截止2008年底，擁有428家境外代理行和5個(gè) 境外賬戶，實(shí)現(xiàn)了SWIFT專線連接。 匯款路徑 v美元匯款路徑培訓(xùn)資料美元匯路匯總.doc v歐元匯款路徑培訓(xùn)資料匯路指引(EUR).doc v港幣匯款路徑匯路指引(HKD).doc v日元等雜幣匯款路徑培訓(xùn)資料匯路指引 (JPY).doc 托收結(jié)算方式托收結(jié)算方式 v托收（COLLECTION）是委托收款的簡(jiǎn)稱， 即出口商通過(guò)本地銀行委托進(jìn)口地銀行向進(jìn) 口商代為收款的一種結(jié)算方式。銀行按照收 到的指示處理單據(jù)，以求

8、：（1）獲得金融票 據(jù)的付款/承兌，或者（2）憑著付款/承兌交 出單據(jù)，或者（3）以其他條款和條件交出單 據(jù)。 v托收結(jié)算分為光票托收和跟單托收。 出口商出口商 （委托人）（委托人） 1.合同合同 進(jìn)口商進(jìn)口商 （付款人）（付款人） 托收行托收行 （出口地銀行）（出口地銀行） 代收行代收行 （進(jìn)口地銀行）（進(jìn)口地銀行） 托收業(yè)務(wù)流程托收業(yè)務(wù)流程 2.委托委托7.收匯收匯 8.貨物貨物 3.寄單寄單 6.付款付款 5.付款付款4.提示提示 結(jié)算方式結(jié)算方式：托收托收 光票托收與跟單托收 v光票托收（ clean collection ）是出口商（委 托人）將不附帶任何貨運(yùn)單據(jù)的金融票據(jù)交 給銀行

9、，委托其向付款人或進(jìn)口商收取款項(xiàng) 的一種托收方式 。 v跟單托收（ documentary collection ）是指 附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收，或者只有 商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收方式。 光票托收的范圍光票托收的范圍 v匯票、本票、支票、旅行支票及其它外幣有價(jià)證 券； v未列入我行公布的外幣收兌牌價(jià)表的各種外 鈔； v雖列入我行收兌牌價(jià)表，但無(wú)法辨別真?zhèn)位?殘損破舊的外幣現(xiàn)鈔。 v我行不予受理的票據(jù)：如美國(guó)政府國(guó)庫(kù)支票、美 國(guó)郵政匯票 . 跟單托收的交單條件跟單托收的交單條件 v付款交單（DOCUMENTARY AGAINST PAYMENT簡(jiǎn)稱D/P）：指單據(jù)的交出須以付款人付 款

10、為先決條件。付款交單又分為即期付款交單和遠(yuǎn) 期付款交單。 v承兌交單（DOCUMENTARY AGAINST ACCEPTANCE簡(jiǎn)稱D/A）：指的是付款人在承兌了 委托人簽發(fā)的遠(yuǎn)期匯票后即可取得單據(jù)，在付款到 期日付款人再進(jìn)行付款。是出口商對(duì)進(jìn)口商的一種 資金融通,因此對(duì)出口商風(fēng)險(xiǎn)較大，一般對(duì)資信較好， 比較了解的進(jìn)口商，才采用D/A方式。 什么是信用證什么是信用證 v信用證（LETTER OF CREDIT）是一種有條 件的銀行付款承諾。是銀行（開(kāi)證行）根據(jù) 買(mǎi)方（開(kāi)證申請(qǐng)人）的要求和指示向賣(mài)方 （受益人）開(kāi)立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的 符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個(gè)可以 確定的將來(lái)日期

11、，兌付一定金額的書(shū)面承諾。 v它包含三層意思： v（1）信用證是銀行信用，銀行對(duì)信用證負(fù)第 一性的付款責(zé)任。 v（2）銀行的付款是有條件的，這個(gè)條件就是 “嚴(yán)格的單證相符，單單相符”。 v（3）銀行的付款方式有三種：開(kāi)證行直接付 款；開(kāi)證行指定另一家銀行付款；開(kāi)證行授 權(quán)另一家銀行議付。 信用證業(yè)務(wù)的流程信用證業(yè)務(wù)的流程 9. 付付 款款 2. 申申 請(qǐng)請(qǐng) 開(kāi)開(kāi) 證證 8 提提 示示 單單 據(jù)據(jù) 承承 兌兌 5. 議議 付付 4. 交交 單單 議議 付付 1.簽訂合同簽訂合同 10.提提 貨貨 7.承兌付款承兌付款 3開(kāi)證開(kāi)證.通知通知 6.寄單索匯寄單索匯 結(jié)算方式：結(jié)算方式：信用證信用證

12、開(kāi)證行 通知行/ 議付行 進(jìn)口商出口商 信用證結(jié)算方式的特點(diǎn)信用證結(jié)算方式的特點(diǎn) v開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任； v信用證是一項(xiàng)獨(dú)立的文件，不依附于貿(mào)易合 同； v信用證有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)而不是單 據(jù)所涉及到的貨物、服務(wù)等。 客戶經(jīng)理需要協(xié)助、配合的事項(xiàng) v匯款： 1、客戶經(jīng)理需要向客戶提供我行的匯款路徑； 2、配合轉(zhuǎn)遞回單、對(duì)賬單等憑證。 v進(jìn)口開(kāi)證： 1、及時(shí)、完整的提交開(kāi)證/修改審批書(shū)、開(kāi)證/修改申請(qǐng)書(shū)（一式三份）、 合同（一式兩份）等資料； 2、到單簽收，并保證客戶加蓋企業(yè)公章、預(yù)留印鑒； 3、督促客戶安排付匯資金，包括退回保證金的業(yè)務(wù)處理； 4、配合轉(zhuǎn)遞回單等憑證。 v出口交單、出

13、口托收： 1、告知我行的信用證通知路線； 2、簽收正本信用證并及時(shí)轉(zhuǎn)遞給客戶； 3、提示客戶在交單聯(lián)系單上加蓋企業(yè)公章。 v國(guó)際收支申報(bào)： 1、督促客戶在涉外收入申報(bào)單、出口收匯核銷(xiāo)信息聯(lián)等憑證上加蓋企業(yè)公 章，并及時(shí)帶回國(guó)際業(yè)務(wù)部。 第四部分 匯率和費(fèi)率 v我行的基本費(fèi)率 1、外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)合銀行聯(lián)合銀行 外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn).doc 2、信用證及托收項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)信用證及托收項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 培 訓(xùn)資料聯(lián)合銀行信用證及托收項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報(bào)費(fèi) 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn).doc v優(yōu)惠

14、費(fèi)率、匯率 公司業(yè)務(wù)部的優(yōu)惠權(quán)限：對(duì)于承諾在一個(gè)公歷年度 內(nèi)在我行辦理的外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量不低于500萬(wàn)美元 的客戶，可以享受掛牌匯率50點(diǎn)和手續(xù)費(fèi)8折的優(yōu) 惠政策。 第五部分 客戶經(jīng)理考核 （一）新增客戶的考核 v對(duì)新增對(duì)公開(kāi)戶進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，新增一家客戶獎(jiǎng) 勵(lì)300元人民幣。 v零賬戶（指不發(fā)生任何業(yè)務(wù)的賬戶）不獎(jiǎng)勵(lì)。 同一客戶開(kāi)立兩個(gè)及以上不同種類(lèi)、幣種外 匯賬戶的，按一個(gè)客戶計(jì)算；不同種類(lèi)、幣 種賬戶發(fā)生的結(jié)算業(yè)務(wù)納入同一客戶的結(jié)算 量考核。 （二）外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核 v外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核，以季度結(jié)算量為標(biāo) 準(zhǔn)，雙倍獎(jiǎng)勵(lì)，即季度獎(jiǎng)勵(lì)一次，年終按年 結(jié)算量再獎(jiǎng)勵(lì)一次。 v區(qū)

15、分不同結(jié)算方式考核客戶經(jīng)理的外匯業(yè)務(wù) 結(jié)算量，即考核結(jié)算量=信用證+托收+匯款/2。 v獎(jiǎng)勵(lì)金額：?jiǎn)蝹€(gè)客戶年結(jié)算量在500萬(wàn)美元以 下的，每1萬(wàn)美元獎(jiǎng)勵(lì)80元人民幣；年結(jié)算量 在500（含）萬(wàn)美元以上的，每1萬(wàn)美元獎(jiǎng)勵(lì) 100元人民幣。 v不列入考核的： 1、外匯業(yè)務(wù)的收入款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)往同業(yè)，不在我行結(jié)匯或 付出境外的，不予考核外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量。 2、外匯業(yè)務(wù)收入屬于境內(nèi)同名劃轉(zhuǎn)我行的，不予考核外 匯業(yè)務(wù)結(jié)算量。 v匯率或費(fèi)率優(yōu)惠的： 1、享受特別優(yōu)惠費(fèi)率或匯率政策的客戶（費(fèi)率按我行基 礎(chǔ)費(fèi)率表8折以下計(jì)收及匯率按我行掛牌匯率優(yōu)惠50個(gè)點(diǎn)以 上結(jié)售匯的），結(jié)算量考核時(shí)相應(yīng)打折。 例：費(fèi)率按7折計(jì)收

16、的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2） X70%。 例：匯率優(yōu)惠80點(diǎn)的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X （150-80）/150 2、同時(shí)享受費(fèi)率和匯率優(yōu)惠的客戶，結(jié)算量考核按上述辦 法計(jì)算折扣率較低的執(zhí)行。 v大額資本金的考核： 超過(guò)等值1000萬(wàn)美元（含）的單筆資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，結(jié)算量考 核時(shí)按相應(yīng)結(jié)算方式的50%計(jì)算，即考核結(jié)算量=（信用證+ 托收+匯款/2）X50%。 如：外匯資本金賬戶（以外匯局核準(zhǔn)件上的貸方累計(jì)發(fā)生額 為準(zhǔn)）、外債（以外債登記的金額為準(zhǔn)）、外債轉(zhuǎn)貸款（以 貸款合同金額為準(zhǔn)）等業(yè)務(wù)。 如同時(shí)享受匯率或費(fèi)率優(yōu)惠政策和款項(xiàng)性質(zhì)屬于大額資本金 的，結(jié)算量不重復(fù)計(jì)算折扣，按折扣率較低的執(zhí)行。 v和支行按比例分配客戶的外匯結(jié)算量： 如果客戶經(jīng)理和支行班子共同營(yíng)銷(xiāo)、維護(hù)的客戶，在雙方同 意的前提下，可以按協(xié)商的比例分配該客戶的外匯結(jié)算量， 獎(jiǎng)勵(lì)金額按照比例劃分。培訓(xùn)資料客戶經(jīng)理支行班子分配 表.DOC 等值100萬(wàn)美元的 外匯結(jié)算量 匯率優(yōu)惠80點(diǎn) 手續(xù)費(fèi)7折 匯款￥4000￥1866.67￥2800 信用證￥8000￥3733.33￥5600 托收￥8000￥3733.33￥5600