國際結(jié)算及貿(mào)易融資簡介20150625

1、國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介 貿(mào)易貿(mào)易金融金融部部 2015年年6月月25日日 目錄：目錄： 一、國際結(jié)算概念一、國際結(jié)算概念 二、二、國際國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介 三、三、國際貿(mào)易國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)融資業(yè)務(wù)簡介簡介 四、海峽銀行國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品四、海峽銀行國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品 國際結(jié)算概念國際結(jié)算概念 國際結(jié)算：國際結(jié)算：國際間由于政治，經(jīng)濟，文化，外交，軍 事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生地以貨幣表示債權(quán)債務(wù) 的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。 國際結(jié)算方式：國際結(jié)算方式：國際匯兌結(jié)算（匯款）、托收結(jié)算、 信用證結(jié)算。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡

2、介簡介匯款匯款 銀行接受客戶的委托，通過其自身建立的通匯網(wǎng)絡(luò)， 使用合適的支付憑證，將款項交付給收款人的一種結(jié) 算方式。 匯款人（付匯款人（付 款方）款方） 匯出行匯出行 轉(zhuǎn)匯行（可轉(zhuǎn)匯行（可 能發(fā)生）能發(fā)生） 匯入行（解匯入行（解 付行）付行） 收款人（收收款人（收 款方）款方） 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介匯款流程匯款流程 匯款業(yè)務(wù)按投遞方式分匯款業(yè)務(wù)按投遞方式分： 電匯電匯：以加押電報、電傳或SWIFT方式發(fā)出付款指令 P.O.（PAYMENT ORDER）。 信匯信匯：以郵寄或快郵發(fā)出付款指令給匯入行，囑其將 款項解付給收款人的一種匯款方式。信匯速度慢，費 用較電費便宜。信

3、匯需核對匯出行的簽字樣本即 印鑒，無誤后方可解付。 票匯票匯：匯票、支票、本票 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介匯款方式匯款方式 隨著電訊、信息技術(shù)的發(fā)展，電匯（T/T）速度快捷、 信息準確、保密性強、費用低，是目前國際間最主要 的匯款方式。 我行目前主要通過SWIFT系統(tǒng)對外辦理T/T匯出和匯入 業(yè)務(wù)。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介我行匯款業(yè)務(wù)我行匯款業(yè)務(wù) 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介我行目前的海外賬戶我行目前的海外賬戶 幣種幣種銀行名稱銀行名稱Swift Code我行在賬戶行的賬號我行在賬戶行的賬號 USD Citibank,N.A. New York CI

4、TIUS3336209391 USD Bank of china (Hong Kong) Ltd,HK BKCHHKHH01287560108407 USD Bank of China New York, NY US BKCHUS3301016355 HKD Bank of china (Hong Kong) Ltd,HK BKCHHKHH01287560108410 EUR Commerzbank,Frankfurt COBADEFF400872228200 EUR China Construction Bank Corp,Frankfurt PCBCDEFF1501101012 JPYSu

5、mitomo Mitsui Banking Corp,TokyoSMBCJPJT4241 SWIFT 為為“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication，），） 縮寫?？s寫。 SWIFT是一個國際銀行間非盈利的國際合作組織，總部設(shè)在比是一個國際銀行間非盈利的國際合作組織，總部設(shè)在比 利時的布魯賽爾。該組織成立于利時的布魯賽爾。該組織成立于1973年年5月，月，1977年年SWIFT在在 全世界擁有會員國全世界擁有會員國150多個，會員銀行多個，會員銀行5000多家，其全

6、球計算多家，其全球計算 機數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運行中心，在各會員國設(shè)有地機數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運行中心，在各會員國設(shè)有地 區(qū)處理站。區(qū)處理站。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介SWIFT系統(tǒng)簡介 托收托收意指委托人（債權(quán)人）向銀行（托收行）提交憑以收取意指委托人（債權(quán)人）向銀行（托收行）提交憑以收取 款項的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，要求托收行通過其聯(lián)行款項的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，要求托收行通過其聯(lián)行 或代理行（或提示行）向付款人（債務(wù)人）請其付款的一種結(jié)算或代理行（或提示行）向付款人（債務(wù)人）請其付款的一種結(jié)算 方式方式。 托收托收是指銀行依據(jù)所收到的指示處理統(tǒng)

7、一規(guī)則所稱之單據(jù)，是指銀行依據(jù)所收到的指示處理統(tǒng)一規(guī)則所稱之單據(jù)， 以求：以求： 取得付款和/或承兌 憑以付款或承兌交單 按照其他條款和條件交單。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收托收 托收業(yè)務(wù)中的單據(jù)托收業(yè)務(wù)中的單據(jù)： 金融單據(jù)：金融單據(jù)：指匯票、支票、本票或其他類似的可用于 取得款項支付的憑證； 商業(yè)商業(yè)單據(jù)：單據(jù)：指發(fā)票、運輸單據(jù)、所有權(quán)文件或其他類 似的文件，或者不屬于金融單據(jù)的任何其他單據(jù)。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收托收 托收托收可分為跟單托收和光票托收，其中跟單托收是金融單據(jù)可分為跟單托收和光票托收，其中跟單托收是金融單據(jù) 附帶有商業(yè)單據(jù)，而光票托收

8、則僅有金融單據(jù)而不附帶商業(yè)單據(jù)附帶有商業(yè)單據(jù)，而光票托收則僅有金融單據(jù)而不附帶商業(yè)單據(jù) （光票托收有時也附有一些非貨運單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單等，（光票托收有時也附有一些非貨運單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單等， 此仍視為光票托收）。此仍視為光票托收）。 按收款方式分為付款交單（D/P）和承兌交單（D/A，）兩類。 D/P：付款交單有即期付款交單和遠期付款交單。付款交單風 險相對較小。 D/A：承兌交單均為遠期，也稱遠期承兌交單。承兌交單風險 大。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收分類托收分類 屬于屬于商業(yè)信用范疇，在托收業(yè)務(wù)中，銀行所承擔只商業(yè)信用范疇，在托收業(yè)務(wù)中，銀行所承擔只 是一個代客

9、戶收款的義務(wù)，款項能否收回，銀行無責任，是一個代客戶收款的義務(wù)，款項能否收回，銀行無責任， 因此所擔的風險很小。托收業(yè)務(wù)的風險屬商業(yè)信用風險，因此所擔的風險很小。托收業(yè)務(wù)的風險屬商業(yè)信用風險， 主要在于買賣雙方之間。但銀行若處理不當，也可能產(chǎn)主要在于買賣雙方之間。但銀行若處理不當，也可能產(chǎn) 生銀行風險和責任（如，對遠期付款交單的處理、對往生銀行風險和責任（如，對遠期付款交單的處理、對往 來函電的交遞處理等處理不當，可能會造成買賣雙方推來函電的交遞處理等處理不當，可能會造成買賣雙方推 責于銀行。）。責于銀行。）。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介托收業(yè)務(wù)特點托收業(yè)務(wù)特點 出口跟單托收業(yè)務(wù)

10、流程出口跟單托收業(yè)務(wù)流程: 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介出口跟出口跟單單 我我行目前承辦客戶所提交的所有跟單托收和光票托行目前承辦客戶所提交的所有跟單托收和光票托 收。在跟單托收業(yè)務(wù)中，我行還辦理出口托收押匯業(yè)務(wù)收。在跟單托收業(yè)務(wù)中，我行還辦理出口托收押匯業(yè)務(wù) （含保險后出口托收押匯業(yè)務(wù)）。（含保險后出口托收押匯業(yè)務(wù)）。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介我行當前所辦理的托收品種我行當前所辦理的托收品種 國外出口商（出票人）發(fā)貨后，將（提貨）單據(jù)通過其銀行國外出口商（出票人）發(fā)貨后，將（提貨）單據(jù)通過其銀行 （托收行）寄交國內(nèi)銀行（代收行）委其代為收款，國內(nèi)銀行（托收行）寄交

11、國內(nèi)銀行（代收行）委其代為收款，國內(nèi)銀行 根據(jù)國外托收行的指示，通知國內(nèi)進口商（付款人）付款贖單根據(jù)國外托收行的指示，通知國內(nèi)進口商（付款人）付款贖單 或承兌贖單?；虺袃囤H單。 進口代收就是國外向國內(nèi)托收，我行的進口代收業(yè)務(wù)就是國外進口代收就是國外向國內(nèi)托收，我行的進口代收業(yè)務(wù)就是國外 托收銀行委托我行作為其代收行，代其向國內(nèi)進口商或金融單托收銀行委托我行作為其代收行，代其向國內(nèi)進口商或金融單 據(jù)的付款人提示相關(guān)單據(jù)為其收款。據(jù)的付款人提示相關(guān)單據(jù)為其收款。 在進口代收業(yè)務(wù)中，銀行的風險較低，只要企業(yè)符合進口政策在進口代收業(yè)務(wù)中，銀行的風險較低，只要企業(yè)符合進口政策 要求和認真按照國外托收銀行

12、的托收指令辦理，則可避免風險。要求和認真按照國外托收銀行的托收指令辦理，則可避免風險。 操作上應(yīng)注意對操作上應(yīng)注意對D/P和和D/A區(qū)別對待，尤其是區(qū)別對待，尤其是D/P托收，應(yīng)要在托收，應(yīng)要在 客戶繳齊進口款項后方可放單?？蛻衾U齊進口款項后方可放單。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介進口代收進口代收 信用證信用證定義定義：信用證就是一項銀行的付款承諾，即當信用證的 受益人提交了符合信用證要求的單據(jù)時，開證銀行就必須向受 益人付款。即銀行應(yīng)客戶的要求，向另一客戶簽發(fā)的以信用證 規(guī)定的單據(jù)為付款條件的付款承諾。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證業(yè)務(wù)定義信用證業(yè)務(wù)定義 信用證

13、業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)特點特點：信用證業(yè)務(wù)是用銀行信用代替了商業(yè)信用，促進了國際 貿(mào)易的發(fā)展。在信用證業(yè)務(wù)中，銀行處理的是單據(jù)，即出口商依據(jù)信用證條 款制做的單據(jù)。銀行依據(jù)該單據(jù)是否符合信用證的條款規(guī)定來付款。對單據(jù) 以外的東西，如合同、客戶的實際交易或貨物的實際裝運情況、貨物的實際 品質(zhì)質(zhì)量等，銀行不予理會。信用證業(yè)務(wù)的這種特點，決定了信用證業(yè)務(wù)中 對單據(jù)質(zhì)量的要求非常嚴格，銀行在審核單據(jù)過程中，應(yīng)有一個非常嚴格的 標準，這個標準就是簽署的“UCP600”條款亦即國際商會出版的“跟單信 用證統(tǒng)一慣例”。 由于信用證業(yè)務(wù)的上述特點，各銀行在審核處理信用證項下的單據(jù)時，非常 的審慎，對單據(jù)的處理需由熟練

14、的專業(yè)人員的來處理，對信用證業(yè)務(wù)的處理 是各銀行國際業(yè)務(wù)部們非常重要的一項業(yè)務(wù)工作。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證業(yè)務(wù)特點信用證業(yè)務(wù)特點 信用證的信用證的種類種類 信用證按不同的分類方式，有很多種類，主要分類有：信用證按不同的分類方式，有很多種類，主要分類有： 按償付方式有：議付信用證、付款信用證 按付款期限有：即期付款/議付、承兌/延期付款 按是否跟隨單據(jù)：跟單信用證和光票信用證 此外，還有保兌/非保兌信用證、可轉(zhuǎn)讓/不可轉(zhuǎn)讓信用證、背對背信用證、 可撤銷/不可撤銷信用證、循環(huán)信用證、備用信用證、紅條款信用證，等等。 一般情況下，我們把信用證主要分為議付、付款、承兌、延期付

15、款信用證四 類。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證的種類信用證的種類 信用證信用證的主要內(nèi)容的主要內(nèi)容 信用證信用證的主要當事人有：的主要當事人有：開證行、指定行、申請人、受益人， 除此之外，還有通知行、轉(zhuǎn)讓行、議付行、付款行、償付行、 承兌行、保兌行等， 主要主要內(nèi)容：內(nèi)容：開證日期、證號、效期、金額及幣別，裝運條款 （發(fā)貨港和目地港，是否可轉(zhuǎn)船或是否可分批發(fā)運），單據(jù)條 款（發(fā)票、提單、裝箱單、保險單、產(chǎn)地證、檢驗證）， 付加條款，償付條款，特別條款 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證的主要內(nèi)容信用證的主要內(nèi)容 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證操作流

16、程信用證操作流程 信用證業(yè)務(wù)過程中常見的問題：信用證業(yè)務(wù)過程中常見的問題： 出口單據(jù)不符遭拒付； 進口開證申請人資信差，違約造成開證行墊款或進口押匯逾期； 開證行信譽低，無理拒付； 買賣雙方存在欺詐行為；或因買賣雙方出現(xiàn)糾紛，繼而引起法律介入，造成 銀行處理困難等； 開證行所在國家地區(qū)政治經(jīng)濟動蕩、戰(zhàn)爭或自然災(zāi)害等不可抗力所造成的風 險等； 銀行業(yè)務(wù)操作失誤造成的風險損失等； 其他風險。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介信用證常見信用證常見的問題的問題 涉外保函業(yè)務(wù)（涉外保函業(yè)務(wù)（LETTER OF GUARANTEE） 保函指銀行應(yīng)某交易的一方當事人要求，向交易的另一方擔保 該交易項

17、下某種責任或義務(wù)的履行所作出的在一定期限內(nèi)承擔 一定金額支付責任或經(jīng)濟賠償責任的書面付款保證承諾。國際 貿(mào)易結(jié)算中的保函常又稱涉外保函。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介涉外保函業(yè)務(wù)涉外保函業(yè)務(wù) 信用信用類保函類保函: 銀行對那些只有在合同的一方出現(xiàn)違約行為而使其在合同項下承擔了賠償責任時支 付才可能發(fā)生的經(jīng)濟活動所提供的擔保，（即只要不出現(xiàn)作為保函申請人之合同一 方違約情事，這種或有支付就不會發(fā)生） 信用類保函包括:投標保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅付款保函、海事保函等； 付款類保函: 銀行為某種一旦其發(fā)生后，合同的一方對另一方的支付行為將不可避免的經(jīng)濟活動 所提供的擔保，或者說是

18、為某種必然會發(fā)生的支付行為所提供的擔保。（或者說對 隨著交易的發(fā)生而必然產(chǎn)生的債務(wù)的支付所提供的擔保） 付款類保函包括：融資付款保函和非融資類付款保函。 融資類保函：延期付款保函、借款保函、有價證券保付保函、授信額度保函、融資 租賃保函等。 非融資類付款保函：即期付款保函、經(jīng)營租賃保函、補償貿(mào)易項下產(chǎn)品履約保函等。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介保函種類保函種類 獨立性獨立性原則，單證化原則，單證化/表面相符的審核表面相符的審核標準標準 保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨立法律效力。當受 益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論委托人是 否同意付款，

19、也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上 是單證化的交易業(yè)務(wù)。 銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。 適用范圍廣，保函種類繁多，功能各異，無統(tǒng)一格式。 對受益人賠付責任通常獨立于基礎(chǔ)合約，且賠付條款簡單，多為見索即付。 信用風險在于客戶的履約能力，由于是對客戶履行其正常商業(yè)義務(wù)能力的擔 保，而且有時是與特定合同或交易相掛鉤的，發(fā)生損失的可能性（賠付概率） 較低。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理國際結(jié)算業(yè)務(wù)原理簡介簡介涉外保函特點涉外保函特點 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介定義定義 國際貿(mào)易國際貿(mào)易融資定義融資定義 根據(jù)巴塞爾協(xié)議的第244條，貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運用結(jié) 構(gòu)

20、性短期融資工具，基于商品交易（如原油、金屬、谷物等）中的存貨、預(yù) 付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。 國際貿(mào)易融資就是為促進國際貿(mào)易發(fā)展為貿(mào)易雙方提供的各類融資業(yè)務(wù)，其 與國際貿(mào)易和國際結(jié)算業(yè)務(wù)緊密聯(lián)系。 與一般的貸款不同，貿(mào)易融資是自償性很強的業(yè)務(wù)，有清晰的貿(mào)易背景和還 款來源，并具備短期性、重復(fù)性、周轉(zhuǎn)快、流動性強等鮮明的業(yè)務(wù)特點。貿(mào) 易融資向來被銀行業(yè)認為是高收益、低風險的一項業(yè)務(wù)，原因就是它對資本 的占用少，并且能在較短的時間內(nèi)有效地滲入到企業(yè)的貿(mào)易環(huán)節(jié)中，為銀行 帶來許多沉淀于其他業(yè)務(wù)中間的豐厚利潤。 打包打包貸款、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費廷、進口授信開證、貸款、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費廷

21、、進口授信開證、 進口押匯、提貨擔保、進出口雙保理、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、授信進口押匯、提貨擔保、進出口雙保理、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、授信 開立保函或備用信用證、應(yīng)收賬款融資、代付等。開立保函或備用信用證、應(yīng)收賬款融資、代付等。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介業(yè)務(wù)種類業(yè)務(wù)種類 定義：定義：銀行為支持出口商按期履行合同，出運交貨，向收到信用證的出口商提供的用于采購、 生產(chǎn)、裝運信用證項下貨物的短期融資。 特性特性 A、與出口押匯相比，屬交單前融資，存在出口商履約風險。 B、還款來源有開證行有條件的信用保障。 C、屬專項貸款，貿(mào)易背景清晰，適合封閉管理。 主要主要風險點風險點 出口商履約風險，主

22、要表現(xiàn)為：無相關(guān)商品生產(chǎn)或貨源組織能力、挪用打包款項、因自 身經(jīng)營管理不善或相關(guān)政策變化導致出口商喪失履約能力、發(fā)運商品存在與貿(mào)易合同嚴 重不符等。前三種情況會導致出口商無法按期交單，最后一種情況易導致貿(mào)易糾紛甚至 演變?yōu)榉稍V訟，增加開證行拒付風險。 開證行信用風險，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營管理不善或外部原因引發(fā) 財務(wù)危機造成支付困難等。 進口商所在國家或地區(qū)風險，主要指由于戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、經(jīng)濟或金融危機等使開證行不能 正常履行其義務(wù)的風險。 業(yè)務(wù)操作風險，主要指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實性和條款審查及對信用證項下單據(jù)進 行審核時可能出現(xiàn)的技術(shù)性風險。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)

23、務(wù)簡介簡介打包貸款打包貸款 定義：定義：出口商發(fā)貨后,銀行憑出口商交來的出口單據(jù)保留追索權(quán)的向其提供的短期資金 融通。出口押匯通常融資周期短，發(fā)生頻繁、收益較高，以出口收匯作為還款來源，授 信風險較小。出口押匯有出口信用證押匯、出口托收押匯、出口商業(yè)發(fā)票押匯（或OA 押匯） 特性特性 與打包貸款相比，屬貨物出運后交單時融資，出口商履約風險較小。 屬單據(jù)交易，開證行付款承諾獨立于基礎(chǔ)合約。 主要風險點主要風險點 開證行信用風險，主要表現(xiàn)為：開證行無理拒付、因自身經(jīng)營管理不善或外部原因 引發(fā)財務(wù)危機造成支付困難等。 進口商所在國家或地區(qū)風險，主要指發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、經(jīng)濟或金融危機等產(chǎn)生的風 險，使得

24、進口商不能正常履行其義務(wù)。 技術(shù)性風險，主要指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實性和條款審查及對信用證項下單據(jù) 進行審核時可能出現(xiàn)的技術(shù)性風險。 出口商履約風險，主要表現(xiàn)為因出口商品存在較為嚴重的質(zhì)量或數(shù)量問題，導致買 賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛甚至演變?yōu)榉稍V訟，從而增加開證行拒付的風險。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介出口押匯出口押匯 可控制貨權(quán)授信開證可控制貨權(quán)授信開證：可控制貨權(quán)授信開證主要包括以下三種情況：即期信用證項下要 求全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項下要求非貨權(quán)單據(jù)，但我行為指定收貨人；遠期信用證 項下已落實貨物控制措施（提單制成我抬頭“TO ORDER OF FUJIAN HAIXAI

25、BANK CO., LTD.”，或貨物質(zhì)押我行，或海關(guān)監(jiān)管抵押）。 特性特性 貨權(quán)可控，進口商違約可能性小。 主要主要風險點風險點 A、進口商品市場風險，表現(xiàn)為如果進口商品市場價格下降，會降低進口商履約意 愿。該類風險主要針對商貿(mào)企業(yè)。 B、進口商信用風險和經(jīng)營風險，表現(xiàn)為由于進口商自身經(jīng)營、市場變化或其它原因 導致其財務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行付款贖單責任。該類風險主要針對生產(chǎn)型企 業(yè)。 C、出口商信用風險，表現(xiàn)為如果進口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問題，甚至 涉嫌惡意欺詐，進口商履約意愿會降低，甚至喪失履約能力。 D、合規(guī)性和技術(shù)性風險，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等 方

26、面可能存在的技術(shù)性風險。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介進口授信開證進口授信開證 不控制貨權(quán)授信開證不控制貨權(quán)授信開證：不控制貨權(quán)授信開證主要包括以下三種情況：即期信用證項下要 求非全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項下要求非貨權(quán)單據(jù)；遠期信用證項下未落實貨物控制 措施或進口商品不適合實施貨權(quán)控制。 特性特性 不能通過控制貨權(quán)約束進口商履約行為，風險較大。 主要主要風險點風險點 進口商品市場風險，表現(xiàn)為如果進口商品市場價格下降，會降低進口商履約意愿。 該類風險主要針對商貿(mào)企業(yè)。 進口商信用風險和經(jīng)營風險，表現(xiàn)為由于進口商自身經(jīng)營、市場變化或其它原因?qū)?致其財務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行付款贖單責

27、任。該類風險主要針對生產(chǎn)型企業(yè)。 出口商信用風險，表現(xiàn)為如果進口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問題，甚至涉嫌 惡意欺詐，進口商履約意愿會降低，甚至喪失履約能力。 合規(guī)性和技術(shù)性風險，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面 可能存在的技術(shù)性風險。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介進口授信開證進口授信開證 定義：定義：進口押匯是銀行收到國外來單后，因應(yīng)進口商要求向其提供的短期資金 融通，用以對外支付該單據(jù)項下款項。進口押匯有進口信用證押匯、進口代收 押匯、匯出匯款押匯。 特性特性 貿(mào)易背景清晰，對大宗商品進口項下押匯可通過實施貨物監(jiān)管控制風險。 主要主要風險點風險點 進口商品市

28、場風險，表現(xiàn)為如果進口商品市場價格下降，會降低進口商還款 意愿和還款能力。該類風險主要針對商貿(mào)企業(yè)。 進口商信用風險和經(jīng)營風險，表現(xiàn)為由于進口商自身經(jīng)營、市場變化或其它 原因?qū)е缕湄攧?wù)狀況惡化，不愿或無力履行還款責任。該類風險主要針對生 產(chǎn)型企業(yè)。 出口商信用風險，表現(xiàn)為如果進口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不 符，甚至出現(xiàn)出口商涉嫌欺詐等嚴重問題，會影響進口商還款意愿和還款能 力。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介進口押匯進口押匯 定義：定義：進口貨物先于貨運單據(jù)到達時，進口商為辦理提貨，向承運人或其代理人出具的、 請求銀行加簽并由銀行承擔連帶責任的書面擔保。提貨擔保大多承擔金額

29、、期限上的敞 口風險，風險高于進口授信開證和進口押匯，只能為資信及往來記錄良好的客戶，須在 有能力控制風險的前提下辦理。 特性特性 屬進口結(jié)算方式下的衍生產(chǎn)品，貿(mào)易背景清晰，便于風險控制。 主要主要風險點風險點 提貨擔保獨立于信用證及交易，開證行開立提貨擔保后面臨賠償金額和期限的敞口 風險； 開證行開立提貨擔保后即失去了對信用證項下貨權(quán)的控制。 除非受益人提交的單據(jù)中貨權(quán)單據(jù)不全，開證行不能以其它不符點對外拒付。 對進口代收項下開立提貨擔保，因無法確認相關(guān)商品的真實價值，授信風險相對較 大。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介提貸擔保提貸擔保 銀行保留追索權(quán)的購入已經(jīng)銀行承兌的未到期遠期

30、匯 票/已經(jīng)銀行承付的未到期遠期債權(quán)，為客戶提供短期 融資的業(yè)務(wù)。出口貼現(xiàn)風險主要來自金融機構(gòu)信用風 險。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介出口貼現(xiàn)出口貼現(xiàn) 定義：定義：在遠期信用證項下，銀行應(yīng)出口商要求無追索權(quán)的買斷經(jīng)開證銀行或其 指定銀行承付的未到期債權(quán)，或在承兌交單（D/A）項下，銀行應(yīng)出口商要求 無追索權(quán)的買斷經(jīng)銀行保付的已承兌商業(yè)匯票。福費廷業(yè)務(wù)是基于銀行信用的 融資業(yè)務(wù)，不占用客戶授信額度，但占用（承付、兌）代理行的授信額度。 特性特性 作為善意持票人或債權(quán)受讓人，我行可向承兌行/承付行直接索償。在前種 情況下，我行對承兌行的權(quán)利優(yōu)于出口商。 與出口押匯相比，屬開證行/指定

31、銀行承兌/承付后融資，無內(nèi)部操作和技術(shù) 性風險；與貼現(xiàn)相比，我行對出口商無追索權(quán)。 主要主要風險點風險點 承兌/承付行所在國家或地區(qū)風險。 承兌/承付行信用風險。 國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡介簡介福費廷福費廷 定義：定義：出口商將其O/A、D/A項下應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為其提供貿(mào)易融資、銷售分 戶帳管理，并委托國外進口保理商為其提供應(yīng)收帳款的催收及信用風險控制與壞帳擔保等服 務(wù)。出口雙保理的授信風險主要是來自國外進口保理商的信用風險，辦理出口雙保理時應(yīng)重 點審核出口商的融資申請、收匯記錄及相關(guān)貿(mào)易背景。出口雙保理不占用客戶授信額度。 特性特性 進口保理商承擔第二性的擔保付款責任，即如果買賣雙方發(fā)生爭議，進口保理商擔保付 款責任暫時解除，直到爭議解決。 在無爭議的情況下，銀行對出口商的融資無追索權(quán)。 風險風險點點 出口商資信狀況和履約能力，如出口商在履行合同過程中出現(xiàn)問題，進口商提出爭議， 導致貨款無法如期收回。 進口保理商信用風險，主要表現(xiàn)為在無爭議發(fā)生的情況下，進口保理商無力或拒絕履行 擔保付款責任。 進口商信用風險，主要表現(xiàn)為在無爭議發(fā)生的情況下，進口商無力或拒絕履行付款責任。 出口商品市場風險，如果出口商品國際市場價格下滑，影