天河區(qū)統(tǒng)計(jì)局財(cái)務(wù)管理規(guī)定

1、天河區(qū)統(tǒng)計(jì)局財(cái)務(wù)管理規(guī)定第一條 財(cái)務(wù)管理堅(jiān)持統(tǒng)一管理，實(shí)行數(shù)量和總量控制。經(jīng)費(fèi)開支原則上實(shí)行局長(zhǎng)一支筆審批制度。局長(zhǎng)出差時(shí)間較長(zhǎng)，由局長(zhǎng)委托一名副局長(zhǎng)代為行使審批權(quán)。第二條 經(jīng)費(fèi)開支10000元以上的，須經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)議審議通過(guò)后，辦理財(cái)務(wù)手續(xù)。政策性開支嚴(yán)格按區(qū)政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，特殊情況可根據(jù)實(shí)際情況研究解決。第三條 財(cái)務(wù)設(shè)立借用現(xiàn)金或支票的審批登記，完善審批和登記手續(xù)。第四條 借用現(xiàn)金應(yīng)事先填寫借支單，借款2000元以上須經(jīng)局長(zhǎng)審批，借款2000元（含2000元）以下須經(jīng)分管副局長(zhǎng)審批，經(jīng)審批后，由辦公室安排開支。第五條 領(lǐng)用支票應(yīng)在支票存根上填寫日期等內(nèi)容，同時(shí)注明￥限制支票額度。領(lǐng)用人須

2、在支票存根上簽名，并妥善保管，對(duì)支票安全負(fù)責(zé)。第六條 報(bào)銷票據(jù)均應(yīng)填寫經(jīng)辦人、證明人或驗(yàn)收人姓名，交辦公室主任報(bào)局長(zhǎng)審批后，辦理報(bào)銷手續(xù)。第七條 凡請(qǐng)款開支應(yīng)在該項(xiàng)工作結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)憑有效票據(jù)報(bào)銷。第八條 出納應(yīng)當(dāng)每月盤點(diǎn)核算，每月5日前交帳，對(duì)于請(qǐng)款應(yīng)還未還的要及時(shí)追還。第九條 會(huì)計(jì)在10日前完成會(huì)計(jì)帳，并將報(bào)表報(bào)局長(zhǎng)審閱。第十條 支票印鑒由出納、會(huì)計(jì)各執(zhí)壹枚。第十一條 工作人員電話費(fèi)按區(qū)政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；根據(jù)工作需要每位工作人員每年可印制兩盒名片，并全額報(bào)銷印制費(fèi)。原則上1500元以上的開支需使用支票，特殊緊急情況根據(jù)實(shí)際情況應(yīng)變處理。第十二條 各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支原則（一）辦公用品費(fèi)：辦公用

3、品費(fèi)統(tǒng)一由辦公室開支，各科室（隊(duì)）需購(gòu)買2000元以上辦公用品的，須填寫采購(gòu)單報(bào)辦公室，由辦公室核定報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后統(tǒng)一購(gòu)買。（二）報(bào)刊費(fèi)：訂閱各種報(bào)刊雜志由辦公室集中各科室（隊(duì)）意見(jiàn)后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由辦公室具體負(fù)責(zé)征訂、分發(fā)。（三）差旅費(fèi)：工作人員因公出差需借差旅費(fèi)，由個(gè)人填寫借（支）款單，注明所去地點(diǎn)、任務(wù)、人數(shù)，由所屬科長(zhǎng)簽署意見(jiàn)后，經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，向財(cái)務(wù)借款；為及時(shí)掌握經(jīng)費(fèi)開支情況和便于財(cái)務(wù)管理，出差者應(yīng)在回到單位一周內(nèi)，辦理報(bào)銷手續(xù)；科級(jí)以下（含科級(jí)）干部出差一般不得乘坐飛機(jī)，特殊情況需乘飛機(jī)的，需提前報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，否則不予報(bào)銷飛機(jī)票款；出差住宿、補(bǔ)貼等，按天河區(qū)有關(guān)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支的規(guī)定執(zhí)行，有特殊情況，經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)才能報(bào)銷。（四）會(huì)議費(fèi)：科室（隊(duì)）召開業(yè)務(wù)性會(huì)議，需行政經(jīng)費(fèi)或?qū)ｍ?xiàng)經(jīng)費(fèi)開支的，由科室（隊(duì)）預(yù)先將會(huì)議時(shí)間、人數(shù)編報(bào)經(jīng)費(fèi)預(yù)算送辦公室審核，報(bào)局長(zhǎng)審批。會(huì)議結(jié)束后，會(huì)議費(fèi)用憑發(fā)票或財(cái)稅部門規(guī)定的收據(jù)、會(huì)議通知及參加人員名單報(bào)銷。（五）工資管理：統(tǒng)發(fā)工資和補(bǔ)貼的，根據(jù)財(cái)局撥入個(gè)人賬號(hào)日期為準(zhǔn)。屬有關(guān)規(guī)定代扣款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)人員按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。手工制單發(fā)放相關(guān)工資費(fèi)用等的，原則上每月25日發(fā)放。補(bǔ)貼、節(jié)日費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)工資等根據(jù)實(shí)際情況、時(shí)間發(fā)放。工作