寶豪塑膠五金制品公司貨倉(cāng)帳、物稽查管理制度

1、寶豪塑膠五金制品（江門）有限公司貨倉(cāng)帳、物稽查管理規(guī)定草醍行業(yè)管理學(xué)院創(chuàng)業(yè)及經(jīng)皆全住詵料一目的只要轉(zhuǎn)兀I!為了管好公司物料，保障公司財(cái)物不受損失，同時(shí)可以提供準(zhǔn)確的倉(cāng)存數(shù)據(jù)， 為采購(gòu)決策、財(cái)務(wù)核算提供依據(jù)。二. 定義1 .稽查：對(duì)事物的對(duì)象進(jìn)行不定形式、不定比例、不定周期的檢查。2. 帳：在本規(guī)定中指 ERP電腦帳和倉(cāng)庫(kù)手工帳。3. 物：指相關(guān)倉(cāng)庫(kù)的實(shí)物。4. 標(biāo)識(shí)卡： 指用于記錄物料進(jìn)出的卡片，常掛于對(duì)應(yīng)物料上，是否使用標(biāo) 識(shí)卡由貨倉(cāng)部?jī)?nèi)部管理制度中制訂。三. 適用范圍1. 本廠貨倉(cāng)部。含成品倉(cāng)、半成品倉(cāng)、二次加工半成品倉(cāng)（含委外半成品倉(cāng)） 膠料（含水口）倉(cāng)、色粉倉(cāng)（食品級(jí)、非食品級(jí)）、紙箱

2、倉(cāng)、配件倉(cāng)、非工單物料倉(cāng)。2. 外租廠房之倉(cāng)庫(kù)。膠料（含水口）倉(cāng)、非工單物料倉(cāng)、各車間存貨（含半 成品、成品）。3. 新會(huì)羅田倉(cāng)。新會(huì) ERP系統(tǒng)中記錄在新會(huì)羅田倉(cāng)位的物料。四. 工作職責(zé)1.倉(cāng)庫(kù)管理人員：負(fù)責(zé)管理實(shí)物保障供給、記好手工帳、確保手工帳與電腦 帳、實(shí)物相一致。2 .系統(tǒng)管理部記帳員：對(duì)合格收料進(jìn)行 ERP系統(tǒng)入帳，對(duì)審批合格領(lǐng)料單進(jìn) 行ERP系統(tǒng)出帳。跟進(jìn)單據(jù)入帳，傳遞相關(guān)單據(jù)，不定期與倉(cāng)管進(jìn)行對(duì)帳。配合稽查工作。3 .系統(tǒng)管理部稽查員：對(duì)各倉(cāng)庫(kù)按本規(guī)定結(jié)合倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定進(jìn)行帳物稽 查，對(duì)系統(tǒng)部記帳員工作按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行稽查，并出具相關(guān)工作報(bào)告。五工作規(guī)程（一）對(duì)倉(cāng)庫(kù)實(shí)物進(jìn)行抽查盤點(diǎn)

3、1 提前二個(gè)工作日通知貨倉(cāng)部主管具體要進(jìn)行抽查的倉(cāng)庫(kù)。2 稽查員列印出倉(cāng)庫(kù)抽查盤點(diǎn)表暫不列出 ERP 帳面數(shù)和手工帳面數(shù)。3. 盤點(diǎn)開始，對(duì)照已列印好的物料實(shí)行見物盤物，A。清點(diǎn)數(shù)量，B。核對(duì)標(biāo)識(shí)卡數(shù)量，C。核對(duì)實(shí)物名稱規(guī)格是否與電腦中名稱規(guī)格相一致。D。檢查標(biāo)識(shí)卡中的編號(hào)、名稱是否與電腦中相一致，是否記錄進(jìn)出倉(cāng)情況。倉(cāng)存為0的標(biāo)識(shí)卡或填滿的標(biāo)識(shí)卡是否有歸檔存查。E。按規(guī)范放好物料。4. 盤點(diǎn)順序應(yīng)按照抽盤人的要求進(jìn)行，倉(cāng)管應(yīng)積極配合。5. 盤點(diǎn)數(shù)據(jù)需盤點(diǎn)人與倉(cāng)庫(kù)參與盤點(diǎn)人現(xiàn)場(chǎng)簽字證實(shí)， 有涂改的應(yīng)相關(guān)人員在 涂改旁邊簽名。6. ERP帳面數(shù)、手工帳面數(shù)分別由系統(tǒng)記帳員和倉(cāng)庫(kù)手工記帳員填寫，盤

4、點(diǎn)期 間收發(fā)料數(shù)據(jù)在盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)應(yīng)登記注明。7 稽查員計(jì)算出有盈虧的，必須再次進(jìn)行核查，并將核查結(jié)果填寫在盈虧說(shuō)明欄。8 盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)雙方有爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)第一時(shí)間通知雙方主管到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行解決，如果二 主管解決不了的則由二主管向上級(jí)匯報(bào)處理。 嚴(yán)禁雙方在有爭(zhēng)議時(shí)動(dòng)粗或出 口傷人，否則會(huì)受到不同程度的處罰，直至追究刑事責(zé)任。9抽盤時(shí)間應(yīng)由貨倉(cāng)主管調(diào)配增派人手，確保受盤點(diǎn)的倉(cāng)庫(kù)正常運(yùn)作， 以不影響生產(chǎn)為原則。 但也不能讓一方抽盤人員在等候另一方抽盤人員， 導(dǎo)致工作效率 低下。10按貨倉(cāng)管理規(guī)定中的相關(guān)條款，對(duì)物料擺放情況進(jìn)行檢查。11各相關(guān)人員必須本著以達(dá)到提高管理水平為目的，從而實(shí)事求是、客觀、公 正地開展此

5、項(xiàng)工作，絕對(duì)不能理解為是針對(duì)某人而進(jìn)行此項(xiàng)工作的。（二）帳務(wù)的規(guī)范性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性稽查1 每次抽盤時(shí)必須對(duì)帳務(wù)規(guī)范性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行抽查，平時(shí)也可以單獨(dú)開展帳務(wù)的規(guī)范性和及時(shí)性、準(zhǔn)確性進(jìn)行稽查。倉(cāng)庫(kù)人員、系統(tǒng)記帳員必須 認(rèn)真配合。2 帳務(wù)規(guī)范性和及時(shí)性、準(zhǔn)確性稽查主要從如下幾個(gè)方面進(jìn)行：A 倉(cāng)庫(kù)收發(fā)單據(jù)是否于當(dāng)天內(nèi)交齊。B 單據(jù)交接是否有登記。C 手工帳和電腦帳是否相一致、標(biāo)識(shí)卡是否及時(shí)填寫、填寫是否規(guī)范。D 領(lǐng)料單據(jù)是否填寫規(guī)范完整 （包括發(fā)料人、領(lǐng)料人、領(lǐng)料審批人、系統(tǒng)部 記帳員簽名蓋章、發(fā)料日期，實(shí)發(fā)數(shù)量，更改數(shù)量旁邊是否有領(lǐng)料人簽名 等等 ），原則上：工單物料由使用部門領(lǐng)班以上人

6、仕審批即可。非工單物 料必須經(jīng)領(lǐng)用部門主管、財(cái)務(wù)主管、貨倉(cāng)主管審批后才能發(fā)料、過(guò)帳。E 委外備料單（或領(lǐng)料單）審批是否完整。此備料單視同出庫(kù)單必須要按出 廠物資審批一樣的手續(xù)。 備料單含委外啤貨的膠料色粉、 委外包裝的包裝 材料。（周轉(zhuǎn)容器，必須先按開扣款單再按送回單多少進(jìn)行沖減扣款數(shù)的 原則進(jìn)行）出廠物料必須有：外發(fā)組相關(guān)人員簽名、財(cái)務(wù)審批、外廠領(lǐng)料 人簽名、 蓋公章，本廠發(fā)料人簽名， 原料部劉宏輝簽名， 系統(tǒng)記帳員簽名、 蓋章，工廠高層指定人：江生、馮生、李小姐、劉總監(jiān)、黎清才、葉秀雄、 劉顏鵬。（出廠時(shí)還應(yīng)有保安簽名）F 收料單與送貨單是否相一致，單據(jù)數(shù)據(jù)和系統(tǒng)中所記數(shù)據(jù)是否相符。（三）

7、擬寫稽查報(bào)告每次抽查盤點(diǎn)后都必須有抽查報(bào)告。對(duì)倉(cāng)庫(kù)物料清點(diǎn)對(duì)清帳目后擬寫書面報(bào) 告，書面報(bào)告的內(nèi)容至少應(yīng)包括如下幾點(diǎn)：A 盤點(diǎn)基本情況：盤點(diǎn)時(shí)間，盤點(diǎn)人員，盤點(diǎn)時(shí)倉(cāng)存帳面物料總款數(shù)，盤點(diǎn) 款數(shù)，盤點(diǎn)占總數(shù)的百分率，盤點(diǎn)帳實(shí)相符率，盤點(diǎn)盈虧百分率。B 倉(cāng)庫(kù)物料的現(xiàn)場(chǎng)管理情況，可根據(jù) 貨倉(cāng)管理規(guī)定 進(jìn)行比對(duì)，好的， 不足的都要說(shuō)明。C 帳務(wù)管理的情況。應(yīng)包括 ERP 系統(tǒng)帳和倉(cāng)庫(kù)存手工帳、物料卡等方面的內(nèi)容。也應(yīng)列明好的、不足的。倉(cāng)庫(kù)抽查盤點(diǎn)表E .倉(cāng)庫(kù)抽查盤點(diǎn)盈虧調(diào)帳申請(qǐng)表 F. 對(duì)盈虧責(zé)任人的處理方案。（有規(guī)定的按規(guī)定處理，沒(méi)有規(guī)定的請(qǐng)示高層給出結(jié) 論）G. 提出改善的合理化建議。六.附件1.

8、倉(cāng)庫(kù)抽查盤點(diǎn)表。2 .倉(cāng)庫(kù)抽查盤點(diǎn)盈虧調(diào)帳申請(qǐng)表附件一倉(cāng)庫(kù)抽查盤點(diǎn)表倉(cāng)庫(kù)名稱：抽盤時(shí)間：參與抽盤人員簽名:序號(hào)物料編號(hào)物料名稱ERP帳面數(shù)手工帳（卡）面數(shù)抽占 數(shù) 量單位核點(diǎn) 盈虧（+-）數(shù)量盈虧原因說(shuō)明復(fù)查 實(shí)際 盈虧 數(shù)量實(shí)際 盈虧 金額復(fù)查 后帳 實(shí)相符%合計(jì)稽查員：系統(tǒng)部主管：倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)員：倉(cāng)管：貨倉(cāng)主管:填表說(shuō)明：1。序號(hào)，抽查物料的順序號(hào)。2,物料編號(hào)、物料名稱在ERP系統(tǒng)中標(biāo)準(zhǔn)的指?jìng)}庫(kù)管理員的手工帳面數(shù)。如果無(wú)手工帳的則以物料卡記錄的為準(zhǔn)。5。抽點(diǎn)數(shù)量。實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量。單位，對(duì)應(yīng)物料在 ERP系統(tǒng)中的單位。6。核點(diǎn)盈虧數(shù)量，指盤點(diǎn)后即刻 與電腦帳核對(duì)出來(lái)的數(shù)量。7。原因說(shuō)明：通過(guò)核查造成盈虧的原因。&復(fù)查盈虧數(shù)量指復(fù)查有無(wú)漏盤點(diǎn)或漏進(jìn)出帳后計(jì)算出的盈虧數(shù)量。9。實(shí)際盈虧金額：指對(duì)應(yīng)物料的價(jià)值。單價(jià)X盈虧數(shù)量。通常情況下可不算。但非工單倉(cāng)、膠料倉(cāng)一定每次都要算。10。盈：統(tǒng) 一在數(shù)字前加“ + ”，虧：統(tǒng)一在數(shù)字前加“一”附件二倉(cāng)庫(kù)抽查盤點(diǎn)盈虧調(diào)帳申請(qǐng)表序號(hào)物料編號(hào)物料名稱ERP帳面數(shù)抽占 八、數(shù)量單位盈虧（+-）數(shù)量盈虧原因說(shuō)明相關(guān)責(zé)任人處理