合同部門重大合同風險解決方案

1、重大合同風險解決方案1.定義：我公司重大合同風險是指以公司名義中標的項目(以下簡稱“項目”)在合同簽訂、履行、勞務分包、重大變更、重大索賠、合同爭議、解除及合同轉(zhuǎn)讓過程中的各種風險發(fā)生的不確定性，以及這種風險導致的損失發(fā)生與否及損失程度大小的不確定性。2.方案制定的目標：通過本方案的執(zhí)行預防我公司重大合同風險的產(chǎn)生，通過風險識別和防范，對項目施工的風險進行有效應對，從而保證施工總體目標的實現(xiàn)，以其達到對我公司有利的合同管理結(jié)果。3.方案的制定原則：3.1 事前預防、事中控制為主、事后補救為輔的原則;3.2 主動、及時、有效，全過程控制的原則。4.合同風險的職責劃分：4.1 公司機關(guān)各部門及項目

2、合同部門合同風險管理的職責4.1.1 公司成本合同部： 4.1.1.1制定公司有關(guān)合同管理的規(guī)章制度和實施辦法，并督促貫徹執(zhí)行；4.1.1.2制定公司勞務、材料和機械等采購合同范本；4.1.1.3檢查、指導項目變更索賠、計量支付報告編制工作；4.1.1.4根據(jù)本方案規(guī)定，逐步建立合同風險管理體系，指導項目合同風險進行評價和管理；4.1.1.5對公司機關(guān)合同專用章使用的合同風險進行預防。4.1.2 經(jīng)營開發(fā)部，負責對項目前期市場信息跟蹤分析、投標項目的確定、投標階段現(xiàn)場考察、資審文件的編制、投標報價、辦理法定代表人授權(quán)手續(xù)、牽頭組織合同評審、洽談合同、訂立施工合同的風險進行預防；4.1.3各項目

3、合同部門主要職責如下：4.1.3.1按照本方案規(guī)定對本單位承建的公司名義中標的項目合同簽訂、履行、勞務分包、重大變更、重大索賠、合同爭議、解除及合同轉(zhuǎn)讓等制定相應的風險預防實施細則，進行有效的防范；4.1.3.2在合同履行過程中，指導、監(jiān)督項目主合同的履行、采購合同的風險管理等工作；4.1.3.3登記、保管合同文件原件、補充協(xié)議原件，以及與合同有關(guān)的函件、電子郵件、傳真、圖表等資料，并將合同履行過程中與業(yè)主或其他單位簽訂的補充協(xié)議及時報公司成本合同部4.1.3.4項目竣工后應將竣工結(jié)算資料和項目合同履約情況（填寫附表1）報局成本合同部歸檔管理。對承辦合同發(fā)生爭議的協(xié)商、協(xié)調(diào)、仲裁或訴訟，及時向

4、公司相關(guān)部門按要求報送有關(guān)資料。4.1.3.5為使風險管理體系持續(xù)不斷的改進和提高，于每年五月二十日前梳理出企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中重大合同的新風險（填寫附表4），上報局成本合同部。4.2項目經(jīng)理部合同風險管理項目經(jīng)理部應成立以項目經(jīng)理任組長，主管合同副經(jīng)理為副組長，合同部牽頭，工程、物資、機械、財務、辦公室等部門參加合同風險管理小組。在項目開工時，組織各部門對主合同進行學習、研究、分析和策劃，根據(jù)本方案和公司的相關(guān)制度制定實施細則，落實部門、人員，明確責任。對有可能發(fā)生的風險進行辨識、分類，制定專項解決方案，并將解決方案報公司，由公司審核后印發(fā)項目執(zhí)行。在合同履行過程中，以公司名義中標的項目應嚴格按解

5、決方案執(zhí)行，有效預防風險，確保風險在掌控之中。5、重大合同風險解決方案流程圖公司全面風險領(lǐng)導小組辦公室公司機關(guān)各部門公司各項目部成本合同部對合同文本、履行過程中合同變更索賠、解除的風險預防、指導經(jīng)營開發(fā)部對項目前期投標、委托授權(quán)、合同簽訂等風險預防、指導項目管理部負責對合同相對方資信狀況、履約能力以及過程中發(fā)生爭議的預防、指導財務管理部負責對主合同投標保函、履約保函、應收款項的回收、應付民工工資、應付分包工程款的風險進行預防辦公室負責對印章的使用和委托授權(quán)有可能發(fā)生的合同風險進行預防紀察審計部對合同執(zhí)行的全過程法律咨詢和指導指導、監(jiān)控改進、提升處置方案總結(jié)處置風險產(chǎn)生風險預防風險6、合同風險的

6、預防6.1 投標階段合同風險預防6.1.1 投標階段合同風險分為：資格預審階段和投標報價階段。主要對重大合同簽署前的市場信息跟蹤分析、投標風險、工期風險、成本風險、工程價款風險、自然環(huán)境風險等方面，特別是項目是否立項、投標保證金、履約擔保、項目是否墊資、業(yè)主資金到位情況及其預期的支付能力等風險進行系統(tǒng)分析、評價，并形成風險評審紀要，報公司領(lǐng)導決策。6.1.2資格預審階段合同風險預防：獲取項目信息以后，組織對項目信息進行分析，對項目所在地的施工環(huán)境、當?shù)厝宋那闆r、業(yè)主資信、資金來源渠道、物資供應和交通運輸?shù)确矫孢M行調(diào)查分析，并根據(jù)評審結(jié)果將工程信息加以分類，從而采取不同的跟進措施，決定是否參加投

7、標。6.1.3投標報價階段合同風險預防確定投標項目，購買標書后，組織有實踐經(jīng)驗和綜合知識面的復合型投標報價人員，編制技術(shù)標和商務標。重點對以下幾個方面風險進行預防：(1)重要項目的單價分析是否正確；(2)技術(shù)方案的可行性；(3)必要的財務考慮；(4)公司的資源配置能力是否能夠滿足要求；(5)特殊施工內(nèi)容的考慮；(6)技術(shù)及管理人員的考慮；(7)市場情況及競爭對手的分析等；(8)投標文件的編制是否符合招標要求；(9)投標保證金的辦理。6.2合同簽訂階段合同風險的預防6.2.1合同的談判：以公司名義中標的項目，與業(yè)主進行合同澄清談判時，公司經(jīng)營開發(fā)部應成立由商務標編制工程師、合同和財務人員組成的合

8、同談判小組，進行合同談判工作，談判紀要作為合同文件歸檔。 6.2.2合同的評審合同評審由經(jīng)營開發(fā)部組織相關(guān)部門重點對以下兩個方面進行評審：（1）我方的履約能力、施工方案、擬投入的機械設備、擬投入的流動資金等；（2）業(yè)主方重點評審：a、項目是否已經(jīng)國家審批以及項目投資是否到位；b、投標承諾、合同造價的缺陷與風險；c、合同實施的可行性；d、工程款支付方式；e、合同條款是否齊備，文字表述是否準確；f、合同評審結(jié)果應記錄于合同評審表中，合同評審表由經(jīng)營開發(fā)部負責保存。6.2.3合同的簽訂與業(yè)主訂立合同時，合同簽訂人應根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定辦理授權(quán)委托書（由公司法人代表直接簽訂合同的除外），與業(yè)主簽訂合同，應

9、加蓋公司法人印章。6.2.4合同交底：由公司經(jīng)營開發(fā)部以書面方式或?qū)ｎ}會議等形式向公司成本合同部等部門和項目經(jīng)理部進行合同交底。合同交底書面資料包括以下內(nèi)容：(1)項目投標背景；(2)簽約雙方合同負責人、參與人職權(quán)范圍；(3)合同條款的主要內(nèi)容；(4)工程目標的約定；(5)合同變更方式約定；(6)竣工驗收與移交約定；(7)合同結(jié)算期限與結(jié)算工程款支付約定；(8)質(zhì)量保證金以及保證金返還約定；(9)爭議解決約定；(10)其他合同約定；6.2.5 合同文本的管理（1）以公司名義進行投標的公司機關(guān)，在合同簽訂及雙方加蓋公章后，應將合同正本上報公司相應的成本合同部，由經(jīng)營開發(fā)部按本部職責每月公布一次公

10、司名義中標項目清單，并明示合同文本的保存位置，以便公司各部門查閱，并進行有效的合同過程管理。（2）公司名義中標項目合同正本的收集、立卷、歸檔采取首次歸檔。6.3合同的履行階段風險的預防6.3.1 公司建立風險內(nèi)控措施（1）根據(jù)本解決方案第4條職責，公司機關(guān)各部門應建立相應的公司名義中標項目合同風險預防內(nèi)控措施。（2）施工過程中合同簽訂風險預控程序：在施工過程中發(fā)生的補充協(xié)議、補充合同、與外部試驗、咨詢、科研等單位合同簽訂流程如下：a、 合同簽訂人：合同簽訂人應為項目經(jīng)理或該公司總經(jīng)理；b、 合同對方合同簽訂人除業(yè)主以外其它單位的簽訂人，需持授權(quán)委托書原件。、勞務分包采購風險防范，執(zhí)行二公施發(fā)2

11、008719號中交二公局項目勞務分包暫行辦法。6.3.2公司應建立以下內(nèi)控措施進行預防：（1）做好國家法律、法規(guī)，局及本單位管理制度的宣傳，執(zhí)行檢查；建立合同風險管理體系，針對有可能產(chǎn)生風險的崗位建立重要崗位權(quán)力制衡制度； （2）根據(jù)公司相關(guān)制度，建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度，完善好內(nèi)部核心的項目管理機制；（3）根據(jù)二公成發(fā)2004436號“工程項目合同管理辦法”，指導項目合同風險進行識別和分類，建立合同風險清單，對可能出現(xiàn)風險的流程建立監(jiān)督制度；（4）對合同風險清單中列出的風險，根據(jù)風險分析的結(jié)果，指導項目制定相應的風險處置計劃；（5）在項目實施過程中建立事前風險監(jiān)管制度，監(jiān)管者對企業(yè)系統(tǒng)運行的安全

12、性做出綜合評價，指出存在的風險隱患，防止風險發(fā)生；6.3.3項目經(jīng)理部應建立以下內(nèi)控措施進行風險的預防:（1）做好國家法律、法規(guī)，局及本單位管理制度的宣傳，執(zhí)行檢查；建立項目崗位職責，并對有可能產(chǎn)生風險的崗位建立重要崗位權(quán)力制衡制度;（2）根據(jù)公司相關(guān)管理管理制度建立項目管理制度、工作流程、工作程序、工作要求及考核標準；（3）對有可能產(chǎn)生重大合同的風險進行風險預測，建立項目合同風險清單業(yè)主合同風險清單，對預測風險采取有效的措施進行風險的轉(zhuǎn)移；建立重大合同風險預警制度。（4）根據(jù)公司及項目的合同管理制度，制定項目的合同管理實施細則；（5）主合同風險管理：項目在履行主合同過程中，對以下幾個方面進行

13、合同風險防范：a、工程場地接交、工程環(huán)境的風險；b、物價上漲與價格調(diào)整風險c、業(yè)主支付能力差，拖延付款的風險；d、合同條款理解的差異和監(jiān)理工程師拖延簽字或工程量減扣的風險e、技術(shù)風險；f、工程計量和變更索賠的風險；（6）采購合同的風險管理：a、勞務分包采購按照局項目勞務分包暫行辦法（二公施發(fā)2008719號）的有關(guān)規(guī)定，采取公開或邀請招標方式選擇；b、加強勞務分包隊伍在施工過程中合同管理，加強勞務單位的定期考核工作，履約能力的監(jiān)控；按照局項目勞務分包管理暫行辦法進行管理，風險預防； c、加強勞務分包實施過程中的合同風險分析，風險規(guī)避和轉(zhuǎn)移，對無法規(guī)避和轉(zhuǎn)移的風險，要及時制定相應的對策； d、材

14、料采購按照局大宗材料集中招標采購管理辦法（二公生發(fā)2006594號）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。e、勞務分包、物資租賃、設備采購、機械租賃和材料采購合同簽訂參照局國內(nèi)工程施工合同范本（二公成發(fā)2003555號）中合同范本執(zhí)行。6.3.4 工程計量結(jié)算風險：施工過程中工程計量結(jié)算包括：中期計量支付和變更索賠批復等主要環(huán)節(jié)，這類風險應采取以下措施：(1)、為了強化項目合同預算工作，項目應設總經(jīng)濟師，專職負責項目合同預算工作，各單位實行項目合同部長委派制，并向局備案。(2)、穩(wěn)定并定期輪訓項目合同管理人員隊伍，建立有效的激勵與約束機制。制定計量支付、變更索賠等合同二次開發(fā)獎罰制度，激勵全局合同管理隊伍做好項目合同

15、的二次開發(fā)，力爭合同最終結(jié)算最大。(3)、重視項目竣工后留守的合同工程師的生存狀況，以制度方式明確他們在留守期間的責、權(quán)、利，通過指導、幫助、提高他們的歸屬感，以穩(wěn)定激勵他們，力爭項目變更索賠和最終結(jié)算批復達到預期的收益。(4)、項目每月對進度與計量差、工程結(jié)算、變更工程批復進展等情況進行分析，查找差額原因，制定措施。6.3.5 工程審計風險防范這類風險的主要從以下幾個方面進行預防：(1)、項目準備完整的工程結(jié)算資料，預防由于工程結(jié)算資料不完善造成重大扣款的損失；(2)、項目建立完整的工程結(jié)算和設計變更臺帳，收集和整理各種相關(guān)資料，包括合同、補充合同、各種簽證、變更方案、會議紀要、索賠文件及各

16、種往來函件等，完善工程結(jié)算數(shù)量超合同數(shù)量的補充證明資料，以防工程數(shù)量的回扣。(3)、加強對審計法的培訓、研究，法律工作人員應事先介入工程審計，指導并就審計進行法律咨詢，做好扣款后協(xié)商、仲裁或訴訟的資料準備。(4)、為了預防項目竣工結(jié)算風險，對于已完工項目，公司應指派熟悉項目結(jié)算全過程的項目經(jīng)理、或總經(jīng)濟師（主管合同副經(jīng)理）及合同工程師，負責答疑、跟蹤、協(xié)商處理相關(guān)問題，確保合同最終結(jié)算收益最大化。7、重大合同風險的報告制度：7.1公司應在重大合同風險發(fā)生的第一時間應向公司成本合同部上報本項目部產(chǎn)生的重大合同風險,并提出解決方案； 8、重大合同風險的處置：8.1合同爭議的處理方式包括：協(xié)商、協(xié)調(diào)

17、、仲裁、訴訟四種，一般糾紛盡量通過協(xié)商、協(xié)調(diào)的方式解決。8.2協(xié)商：根據(jù)公司相關(guān)制度的規(guī)定，協(xié)商由公司勞務分包領(lǐng)導小組辦公室負責組織。8.3發(fā)生仲裁、訴訟按照公司的相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。9、重大合同風險處置的總結(jié)9.1公司機關(guān)各部門對本部門所涉及重大合同糾紛的處置過程及結(jié)果進行總結(jié),并向公司全面風險管理領(lǐng)導小組進行報告。10、風險預防的改進和提升：發(fā)生重大合同糾紛的單位要對產(chǎn)生的重大合同糾紛進行分析，查找產(chǎn)生重大合同糾紛的原因，制定和完善相關(guān)管理制度，合理配置資源，落實管理職責和制度，以堵塞管理漏洞，避免重大合同糾紛的發(fā)生。附表1項目合同履約情況工程名稱工程地址合同編號施工許可證號或開工報告批準文

18、號工程簡介工程規(guī)模工程類別技術(shù)指標單位數(shù)量合同價結(jié)算價工程承包方式施工總承包 專業(yè)施工承包 工程總承包 其他（需說明）：施工組織方式自行施工 專業(yè)分包勞務分包開工時間竣工時間計劃工期實際工期延誤原因質(zhì)量評定安全評價獲獎情況建設單位聯(lián)系人聯(lián)系電話監(jiān)理單位聯(lián)系人聯(lián)系電話驗收單位聯(lián)系人聯(lián)系電話勞務分包履行情況：材料采購合同履行情況：其他說明：附表2：合同變更/轉(zhuǎn)讓審批單合同名稱合同編號合同當事人甲方代理人乙方代理人現(xiàn)合同當事人甲方代理人乙方代理人合同類型合同承辦人及聯(lián)系電話變更/轉(zhuǎn)讓 原因承辦部門 意見負責人： 年 月 日會簽部門 意見負責人： 年 月 日紀察審計部意見負責人： 年 月 日成本合同部意見負責人： 年 月 日主管領(lǐng)