銀行貸款的種類和程序

1、銀行貸款的種類和程序A 、 銀行貸款的種類 銀行貸款的種類就是指貸款的形式。按著貸款通則的規(guī)定目前我國商業(yè)銀行發(fā)放的貸款 形式主要有： 委托貸款、信用貸款、抵押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等四種形式 。同時，各商業(yè)銀行面 向市場積極進行金融創(chuàng)新推出了許多適應(yīng)中小企業(yè)需要的貸款品種。1）委托貸款委托貸款是指由政府部門、 企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金， 由貸款人 （即受托人 ）根據(jù)委 托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。 貸款人 （受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風(fēng)險。辦理個人委托貸款的基本程序是：一是由委托人向銀行提出放款申請。二是銀行根據(jù)雙方的條件和要求進行選

2、擇配對，并分別向委托方和借款方推介。 三是委托人和借款人雙方直接見面，就具體事項和細節(jié)如借款金額、利率、貸款期限、還款 方式等進行洽談協(xié)商并作出決定。四是借貸雙方談妥要求條件之后，一起到銀行并分別與銀行簽訂委托協(xié)議。 五是銀行對借貸人的資信狀況及還款能力進行調(diào)查并出具調(diào)查報告，然后借貸雙方簽訂借款 合同并經(jīng)銀行審批后發(fā)放。2）信用貸款 信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。其特征就是債務(wù)人無需提供抵押品或第三方擔保 僅憑自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。這種信用貸款是我國 銀行長期以來的主要放款方式。由于這種貸款方式風(fēng)險較大，一般要對借款方的經(jīng)濟效益、 經(jīng)營管理水平、發(fā)

3、展前景等情況進行詳細的考察，以降低風(fēng)險。從目前實際看，銀行發(fā)放信用貸款的基本條件是：是企業(yè)客戶信用等級至少在 AA-（含）級以上的，經(jīng)國有商業(yè)銀行 省級分行審批可以發(fā)放信用 貸款；二是經(jīng)營收入核算 利潤總額近三年持續(xù)增長 ，資產(chǎn)負債率控制在 60 的良好值范圍， 現(xiàn)金流 量充足、穩(wěn)定 ；三是企業(yè)承諾不以其有效經(jīng)營資產(chǎn)向他人設(shè)定抵 （質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍ＷC，或在辦理抵 （質(zhì)）押等 及對外提供保證之前征的貸款銀行同意；四是企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)范，無逃廢債、欠息等不良信用記錄。3）擔保貸款擔保貸款是 指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款 。其一， 保證貸款 是指按中華人民共和國擔保法規(guī)定的 保證方式以第三人承諾在

4、借款人不能償還貸款時， 按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而 發(fā)放的貸款。中華人民共和國擔保法規(guī)定具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作為 保證人。保證人和債權(quán)人約定，當債務(wù)人不能履行債務(wù)時，保證人按照約定履行或者承擔債 務(wù)。同一債務(wù)由兩個以上保證人保證的，保證人應(yīng)當按照保證合同約定的保證份額，承擔保 證責任。法律規(guī)定保證人與貸款銀行要以書面形式訂立保證合同。保證人與貸款銀行可以就單個主合 同分別訂立保證合同，也可以協(xié)議在最高債權(quán)額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同或者 某項商品交易合同訂立一個保證合同。保證合同包括以下內(nèi)容：被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；保證的

5、方式；保證擔保的范圍；保證 的期間；雙方認為需要約定的其他事項。在實際執(zhí)行中若發(fā)現(xiàn)保證合同不完全具備規(guī)定內(nèi)容 的可以補正。其二， 抵押貸款 是指按照中華人民共和國擔保法規(guī)定的抵押方式 以借款人或第三人的財 產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款 。中華人民共和國擔保法，規(guī)定下列財產(chǎn)可以抵押：抵押人所 有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法有 權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、 交通運輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘 等荒地的土地使用權(quán)；依法可以抵押的其他財產(chǎn)。 一般情況下，銀行能給與

6、的最高貸款比例 不超過抵押物的60%70 %。法律規(guī)定抵押人和貸款銀行要以書面形式訂立抵押合同。 抵押合同應(yīng)當包括以下內(nèi)容： 被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、 所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；抵押擔保的范圍；當事人認為需要約定的其他事項； 在實際執(zhí)行中若發(fā)現(xiàn)抵押合同不完備的可以補正。 其三，質(zhì)押貸款是指按中華人民共和國擔保法規(guī)定的質(zhì)押方式 以借款人或第三人的動產(chǎn) 或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款 。動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將 其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有 ， 將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人不履行債務(wù)時， 債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或 者以拍賣、變

7、賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。 權(quán)利質(zhì)押是指以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股 票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 質(zhì)押與抵押相比，最大的特點是質(zhì)物必須移交給銀行占有 。 中華人民共和國擔保法規(guī)定下列權(quán)利可以質(zhì)押：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉 單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的 財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì) 的，應(yīng)當在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。 質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。 法律規(guī)定出質(zhì)人和貸款銀行要

8、以書面形式訂立質(zhì)押合同。質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有 時生效。質(zhì)押合同應(yīng)當包括以下內(nèi)容： 被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；質(zhì) 押擔保的范圍；質(zhì)物移交的時間；當事人認為需要約定的其他事項。在實際執(zhí)行中若發(fā)現(xiàn)質(zhì) 押合同不完備的可以補正。4）票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)是指 借款人將 未到期 商業(yè)票據(jù) （銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票 ）轉(zhuǎn)讓給銀行，取得扣除 貼現(xiàn)利息后的資金 。俗話說，殺頭的生意有人做，賠本的買賣無人干。票據(jù)貼現(xiàn)當然要有利 可圖，銀行在接受企業(yè)的票據(jù)時，在原價基礎(chǔ)上打個折扣，被稱為貼現(xiàn)。商業(yè)銀行把票據(jù)轉(zhuǎn) 讓給同行叫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，接受方銀行如果票據(jù)太多，影響

9、放貸獲利，就把票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中央銀行就 叫作再貼現(xiàn)。這種貸款形式指的是借款人手頭拮據(jù)，急需資金，用商品交易得來的未到期的 票據(jù)向銀行申請放款，以融得急需的生產(chǎn)經(jīng)營資金。采用這種方式貸款，銀行在貼現(xiàn)時要扣 除利息，并不是按票面金額全部貼現(xiàn)的。正是靠著貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的利差，票據(jù)市場 商家云集，大小企業(yè)你來我往，熱鬧非凡。這種融資方式的好處之一是銀行不按企業(yè)的資產(chǎn) 規(guī)模來放款， 而是依據(jù)市場情況 （銷售合同）來放款。企業(yè)收到票據(jù)至票據(jù)到期承兌之日， 往往 少得幾十天，多則半年，資金在這段時間處于閑置狀態(tài)。企業(yè)如果能充分利用票據(jù)貼現(xiàn)融資， 遠比申請貸款簡便，一面且融資成本很低。5）綜合授信即銀行對一

10、些經(jīng)營狀況好、信用可靠的企業(yè)， 授予一定時期內(nèi)一定金額的信貸額度 ，企業(yè)在 有效期與額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用 。綜合授信額度由企業(yè)一次性申報有關(guān)材料，銀行一次性 審批。銀行采用這種方式提供貸款， 一般是對有工商登記、年檢合格、管理有方、信譽可靠、 同銀行有較長期合作關(guān)系的企業(yè) 。6）信用擔保貸款目前在全國 3l 個省、市中，已有 100 多個城市建立了中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)。這些機構(gòu)大 多實行會員制管理的形式，屬于公共服務(wù)性、行業(yè)自律性、自身非盈利性組織。擔?；鸬膩碓?，一般是由當?shù)卣斦芸?、會員自愿交納的會員基金、社會募集的資金、商業(yè)銀行 的資金等幾部分組成。會員企業(yè)向銀行借款時，可以由中小

11、企業(yè)擔保機構(gòu)予以擔保。另外， 中小企業(yè)還可以向?qū)ｉT開展中介服務(wù)的擔保公司尋求擔保服務(wù)。 目前全國共有 955 家擔保公 司，當企業(yè)提供不出銀行所能接受的擔保措施時，如抵押、質(zhì)押或第三方信用保證人等，擔 保公司卻可以解決這些難題。7）買方貸款 如果企業(yè)的產(chǎn)品有可靠的銷路，但在自身資本金不足、財務(wù)管理基礎(chǔ)較差、可以提供的擔保 品或?qū)で蟮谌綋１容^困難的情況下，銀行可以按照銷售合同，對其產(chǎn)品的購買方提供貸 款支持。賣方可以向買方收取一定比例的預(yù)付款，以解決生產(chǎn)過程中的資金困難?；蛘哂少I 方簽發(fā)銀行承兌匯票，賣方持匯票到銀行貼現(xiàn)。8）異地聯(lián)合協(xié)作貸款 有些中小企業(yè)產(chǎn)品銷路很廣，或者是為某些大企業(yè)提供

12、配套零部件，或者是企業(yè)集團的松散 型子公司。在生產(chǎn)協(xié)作產(chǎn)品過程中，需要補充生產(chǎn)資金，可以尋求一家主辦銀行牽頭，對集 團公司統(tǒng)一提供貸款，再由集團公司對協(xié)作企業(yè)提供必要的資金，當?shù)劂y行配合進行合同監(jiān) 督。也可由牽頭銀行同異地協(xié)作企業(yè)的開戶銀行結(jié)合，分頭提供貸款。9）項目開發(fā)貸款一些高科技中小企業(yè)如果擁有重大價值的科技成果轉(zhuǎn)化項目，初始投入資金數(shù)額比較大，企業(yè)自有資本難以承受，可以向銀行申請項目開發(fā)貸款。對與高等院校、科研機構(gòu)建立穩(wěn)定項目開發(fā)關(guān)系或擁有自己研究部門的高科技中小企業(yè)，銀行除了提供流動資金貸款外，也可辦 理項目開發(fā)貸款。10 ）出口創(chuàng)匯貸款 對于生產(chǎn)出口產(chǎn)品的企業(yè)，銀行可根據(jù)出口合同，

13、或進口方提供的信用簽證，提供打包貸款。 對有現(xiàn)匯賬戶的企業(yè)，可以提供外匯抵押貸款。對有外匯收入來源的企業(yè)，可以憑結(jié)匯憑證取得人民幣貸款。對出口前景看好的企業(yè)，還可以商借一定數(shù)額的技術(shù)改造貸款。11) 自然人擔保貸款2002 年 8 月，中國工商銀行率先推出了自然人擔保貸款業(yè)務(wù)，今后工商銀行的境內(nèi)機構(gòu)， 對中小企業(yè)辦理期限在 3 年期以內(nèi)信貸業(yè)務(wù)時， 可以由自然人提供財產(chǎn)擔保并承擔代償責任。 自然人擔保可采取抵押、權(quán)利質(zhì)押、抵押加保證三種方式?？勺鞯盅旱呢敭a(chǎn)包括個人所有的 房產(chǎn)、土地使用權(quán)和交通運輸工具等。可作質(zhì)押的個人財產(chǎn)包括儲蓄存單、憑證式國債和記 名式金融債券。抵押加保證則是指在財產(chǎn)抵押的

14、基礎(chǔ)上，附加抵押人的連帶責任保證。如果 借款人未能按期償還全部貸款本息或發(fā)生其他違約事項， 銀行將會要求擔保人履行擔保義務(wù)12) 個人委托貸款 中國建設(shè)銀行、民生銀行、中信實業(yè)銀行等商業(yè)銀行相繼推出了一項融資業(yè)務(wù)新品種個 人委托貸款。即由個人委托提供資金，由商業(yè)銀行根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、 期限、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督、使用并協(xié)助收回的一種貸款。13) 無形資產(chǎn)擔保貸款 依據(jù)中華人民共和國擔保法的有關(guān)規(guī)定，依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán) 中的財產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)都可以作為貸款質(zhì)押物。即以依法可轉(zhuǎn)讓的商標權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán) 等無形資產(chǎn)作為抵押物獲得的貸款。14) 出口退稅質(zhì)押

15、貸款 出口退稅質(zhì)押貸款是以企業(yè)正常出口形成的，經(jīng)國稅部門審核批準應(yīng)退未退稅款為質(zhì)押而發(fā) 放的貸款。蘇南和浙江的許多商業(yè)銀行針對出口退稅款的保障性好等特點，開辦了出口退稅 質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。主要做法是：銀行在對其發(fā)放貸款前，與企業(yè)簽訂協(xié)議，對經(jīng)過國稅部門認 可的惟一一個企業(yè)出口退稅專戶進行控制，在審查其退稅憑證無誤后，對其發(fā)放貸款，在貸 款到期后直接從退稅專戶中扣劃。此舉既使貸款歸還有了穩(wěn)定的退稅資金作為保障，又有效 解決了外貿(mào)企業(yè)資金不足的矛盾，支持了外向型中小企業(yè)的發(fā)展。15) 保全倉庫業(yè)務(wù) 保全倉庫業(yè)務(wù)是以企業(yè)所擁有的較為通用的流動資產(chǎn)為抵押物而發(fā)放的貸款。具體操作辦法 是：企業(yè)提出貸款要求時

16、，銀行要求其將貨物放人指定倉庫 (與銀行簽有協(xié)議 )，充當?shù)盅何铮?然后根據(jù)其市場價值確定折扣率對其發(fā)放貸款。當企業(yè)銷貨需要提貨時必須有新的貨物補充 或?qū)⒇浛顨w還貸款，然后憑銀行加蓋公章的出庫單提貨。此舉不但解決了中小企業(yè)貸款擔保 難的問題，而且促進了商品流通。16) 應(yīng)收賬款質(zhì)押或收購業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款的存在影響資金周轉(zhuǎn)，不利于企業(yè)特別是中小企業(yè)的發(fā)展。目前，大企業(yè)拖欠中小 企業(yè)貨款屢見不鮮，而這些大企業(yè)通常實力雄厚、信譽較好。部分商業(yè)銀行看準這一商機， 開辦了應(yīng)收賬款質(zhì)押或收購業(yè)務(wù)，主要做法是對中小企業(yè)質(zhì)量較高的應(yīng)收賬款進行質(zhì)押貸款 或收購，或?qū)徹浄介_具的商業(yè)匯票進行貼現(xiàn)。17) 保付代理業(yè)務(wù)

17、保付代理業(yè)務(wù)簡稱保理，是銀行購買供貨企業(yè)因賒銷而產(chǎn)生的短期應(yīng)收賬款債權(quán)，貸款由銀 行先期支付給賣方企業(yè)：然后銀行作為債權(quán)人代理賣方再向買方企業(yè)催收。這項業(yè)務(wù)的貸款 標的雖與應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)相同，但在債權(quán)債務(wù)處理方式上兩者是有區(qū)別的。應(yīng)收賬款質(zhì)押 業(yè)務(wù)銀行并不買斷應(yīng)收賬款債權(quán)。而保理業(yè)務(wù)銀行買斷了應(yīng)收賬款債權(quán)，也有通俗說法是銀 行替企業(yè)討債。18) 自助貸款自助貸款就是對傳統(tǒng)的質(zhì)押或抵押貸款簡化手續(xù)， 中小企業(yè)可一次質(zhì)押 (抵押 )，反復(fù)使用。它 可分為兩種形式 存單質(zhì)押 和房地產(chǎn)抵押 。通過評估中小企業(yè)在銀行的質(zhì)押和抵押物、銀 行給予中小企業(yè)一定授信額度，在約定期限內(nèi)中小企業(yè)根據(jù)授信額度可以反

18、復(fù)進行貸還款業(yè) 務(wù)。只要及時償還，無不良記錄，還款后銀行會自動恢復(fù)中小企業(yè)原來的信用額度，這樣下 次貸款時無須重新申請手續(xù)。 以上貸款形式除委托貸款以外，銀行發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當提供擔保。貸款銀行要對保證人 的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。 當然，經(jīng)審查、評估，確認借款企業(yè)或者自然人資信良好，確能償還貸款的，貸款可以不提 供擔保。B 、銀行貸款的程序（一）借款人提出貸款申請向銀行或其經(jīng)辦機構(gòu)直接提出書面申請，填寫貸款申請書。申請書的內(nèi)容應(yīng)當包括貸款 金額、貸款用途、償還能力及還款方式，同時還須向銀行提交以下材料：1. 借款人及保證人基本情況 ,相關(guān)

19、證件；2. 財務(wù)部門或會計師事務(wù)所核準的上年度財務(wù)報告，以及申請貸款前一期財務(wù)報告；3. 原有不合理占用貸款的糾正情況；4. 抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明 文件；5. 項目建議書和可行性報告；6. 銀行認為需要提供的其他有關(guān)材料；7. 固定資金貸款要在申請時附可行性研究報告、技術(shù)改造方案或經(jīng)批準的計劃任務(wù)書、初步 設(shè)計和總概算。（二）銀行的審批1. 立項 該階段的主要工作是確認審查目的、選定主要考察事項、制定并開始實施審查計劃。2. 對借款人進行信用等級評估 信用等級是根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前 景等因素來評定的。評級可以由貸款人獨立進行，內(nèi)部掌握，也可以由有關(guān)部門批準的評估 機構(gòu)進行。3. 進行可行性分析 這一階段包括發(fā)現(xiàn)問題、探究原因、確定問題的性質(zhì)及可能的影響程序等。其中，對企業(yè)的 財務(wù)狀況的分析最為重要，因為它是銀行掌握和判斷企業(yè)償還能力的依據(jù)。4. 綜合判斷審查人員對調(diào)查人員提供的材料進行核實， 判斷企業(yè)目前的狀況、 中期的盈虧和長期的發(fā)展， 復(fù)測貸款的風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限審批。5. 進行貸前審查，確定能否貸款 銀行貸前審查的方式多種多