房地產(chǎn)項目目標(biāo)成本及控制責(zé)任書

1、(編號：)項目期目標(biāo)成本及控制責(zé)任書（第稿）河南仁和置業(yè)有限公司年月日編制依據(jù)及說明按照河南仁和置業(yè)有限公司經(jīng)營規(guī)劃和利潤計劃，為加強(qiáng)前期成本設(shè)計能力及過程中成本控制的力度，更好地貫徹落實項目的目標(biāo)成本指標(biāo)，結(jié)合市場狀況及項目具體情況，編制了項目目標(biāo)成本及控制責(zé)任書 ，對項目整體的目標(biāo)成本和各部門的控制責(zé)任作出了明確規(guī)定項目目標(biāo)成本及控制責(zé)任書作為指導(dǎo)項目各項成本控制工作的重要依據(jù)，經(jīng)公司審核通過項目整體成本目標(biāo)及各項控制指標(biāo)?，F(xiàn)予以發(fā)布，請相關(guān)部門遵照執(zhí)行。第 1 頁一、 項目整體目標(biāo)成本指導(dǎo)書：1.項目概況1)規(guī)劃指標(biāo)容積率 :，建筑密度：，建筑限高：，綠化率 :總建筑面積：m2，計入容積

2、率的總建筑面積m2其中：可售面積：m2，不可售面積：m2住宅總套數(shù)：套商業(yè)總套數(shù)：套儲藏室總套數(shù)：套總車位：個交房日期：年月2.成本目標(biāo)項目總目標(biāo)成本確定為，其中建安成本。元/ m2元/ m2可按以下三種方法確定：1、測算公式：每平米總目標(biāo)成本 =銷售預(yù)期價格 /（1+預(yù)期利潤率）；2、利用項 目成本測算表（見附件 2），測算出總目標(biāo)成本；3、利用投報分析模板（見附件 3），通過調(diào)整相應(yīng)的售價和成本投入達(dá)到 預(yù)期的利潤率而獲得總目標(biāo)成本。第 2 頁二、各責(zé)任部門成本控制指標(biāo)1成本科目中各部門責(zé)任成本劃分見附表：序號成本項目總成本可售面積單方成本責(zé)任部門( 萬元)( 元/ m 2)一土地獲得價款

3、1 政府地價及市政配套費2 合作款項3 紅線外市政設(shè)施費4 拆遷補(bǔ)償費合計二開發(fā)前期準(zhǔn)備費1 勘察設(shè)計費勘察丈量費規(guī)劃設(shè)計費2 報批報建費3 數(shù)通一平費4 臨時設(shè)施費合計三主體建筑工程費1 基礎(chǔ)工程2 結(jié)構(gòu)及粗裝修工程主體工程現(xiàn)場簽證 (1%)設(shè)計變更 (2%)3 門窗工程4 公共部位精裝修5 戶內(nèi)精裝修合計四主體安裝工程費1 室內(nèi)水暖氣電管線2 室內(nèi)設(shè)備及安裝3 弱電系統(tǒng)業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部業(yè)務(wù)部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部、工程技術(shù)部總工室或規(guī)劃設(shè)計部預(yù)算計劃部預(yù)算

4、計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部第 3 頁合計五社區(qū)管網(wǎng)工程費1 室外給排水系統(tǒng)2 室外采暖系統(tǒng)費3 室外燃?xì)庀到y(tǒng)4 室外電氣及高低壓設(shè)備5 室外智能化系統(tǒng)合計六園林環(huán)境費1 綠化建設(shè)費2 建筑小品3 道路廣場建造費4 圍墻建造費5 室外照明6 室外零星工程7 其他合計七配套設(shè)施費1 游泳池2 會所3 幼兒園4 學(xué)校5 球場6 設(shè)備用房7 車站建造費8 其他（車庫）合計八開發(fā)間接費預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)

5、算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部總工室或規(guī)劃設(shè)計部、預(yù)算計劃部第 4 頁1 工程管理費行政費用財務(wù)部工程監(jiān)理費預(yù)算計劃部工程質(zhì)量監(jiān)督費預(yù)算計劃部安全監(jiān)督費業(yè)務(wù)部工程保險費業(yè)務(wù)部預(yù)結(jié)算編審費預(yù)算計劃部2資本化利息財務(wù)部3營銷設(shè)施建造費銷售部4物業(yè)完善費物業(yè)主管副總、財務(wù)部5風(fēng)險費預(yù)算計劃部質(zhì)量事故成本工程技術(shù)部安全事故成本工程技術(shù)部合計九開發(fā)成本（報批報建及業(yè)務(wù)部手續(xù)費）十期間費用人力資源部、1管理費用辦公室、財務(wù)部2銷售費用營銷副總、銷售部、策劃部3財務(wù)費用財務(wù)部合計十一跨期分?jǐn)傎M用總成本2各部門責(zé)

6、任成本中匯總?cè)缦拢ǚ肿鳂I(yè)成本和牽頭控制成本）, 有關(guān)作業(yè)成本和牽頭控制成本的定義見分部門控制責(zé)任書中的詳細(xì)說明。序號費用項目成本總額（萬元）銷售面積單方成本（元/m2）合計一、業(yè)務(wù)部1 作業(yè)成本2 牽頭控制成本二、總工室或規(guī)劃設(shè)計部3 作業(yè)成本4 牽頭控制成本三、工程技術(shù)部第5頁5 作業(yè)成本6 牽頭控制成本三、預(yù)算計劃部7 作業(yè)成本8 牽頭控制成本四、銷售部9 作業(yè)成本五、策劃部10 作業(yè)成本六、客服部11 作業(yè)成本12 牽頭控制成本七、營銷管理部13 作業(yè)成本14 牽頭控制成本八、財務(wù)部15 作業(yè)成本16 牽頭控制成本九、成本部17 作業(yè)成本18 牽頭控制成本十、人力資源部19 作業(yè)成本20

7、 牽頭控制成本十一、辦公室21 作業(yè)成本22 牽頭控制成本十二、其它調(diào)整23 跨期分?jǐn)偟?6 頁二、 各部門作業(yè)目標(biāo)業(yè)務(wù)部土地獲得：一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、嚴(yán)格按照土地出讓合同約定控制付款節(jié)奏和金額。2、根據(jù)本部門年度費用預(yù)算計劃控制管理費用。二、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：作業(yè)成本：業(yè)務(wù)部為完成項目的地價支付而消耗的成本，是業(yè)務(wù)部獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計土地獲得價款1、政府地價2、合作款項3、紅線外市政設(shè)施費4、拆遷補(bǔ)償費5、契稅報批報建及相關(guān)費用支出：一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、根據(jù)項目

8、開發(fā)計劃按時完成項目報批報建工作，按計劃、盡早獲得規(guī)劃許可證、施工許可證及預(yù)售許可證。2、按政府規(guī)定、協(xié)議約定繳納各種報建費用，并爭取最大限度的優(yōu)惠和減免。3、根據(jù)本部門年度費用預(yù)算計劃控制管理費用。二、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1. 作業(yè)成本：業(yè)務(wù)部為完成項目的報批報建而消耗的成本，是業(yè)務(wù)部獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計1、市政配套費2、人防易地建設(shè)費3、價格調(diào)節(jié)基金4、圖紙審查費5、新墻體材料發(fā)展第7頁基金6、散裝水泥保證金7、招投標(biāo)代理服務(wù)費8、項目環(huán)境影響評測費9、污水處理費10

9、、防雷檢測費11、抗震評價費12、其他報批報建費2. 牽頭控制成本：業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門進(jìn)行控制的產(chǎn)品實體成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計1、自來水2、天然氣3、電力4、熱力控制要點：1、在符合條件情況下充分利用優(yōu)惠政策及公司知名度和信譽(yù)，力爭各項費用的減免。2、對大額款項爭取靈活支付以降低資金成本。3、報批報建工作應(yīng)爭取與其他工作同步開展，避免因此項工作延誤而影響總目標(biāo)計劃實施。重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本

10、目標(biāo)并反饋動態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。財務(wù)部著重對報批報建費、管理費用等非合同性成本和資金計劃等進(jìn)行管理，請及時反饋和溝通。第 8 頁總工辦 (規(guī)劃設(shè)計部 )一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、組織實施設(shè)計階段的方案優(yōu)化，使設(shè)計方案具有更大的經(jīng)濟(jì)合理性。2、開展結(jié)構(gòu)方案優(yōu)化，控制結(jié)構(gòu)指標(biāo)的經(jīng)濟(jì)性，鋼筋含量和砼含量及標(biāo)號。3、對建筑外立面效果及室內(nèi)裝修方案進(jìn)行性價比限額最優(yōu)設(shè)計。4、在目標(biāo)成本范圍內(nèi)實行景觀限額設(shè)計。5、依據(jù)項目開發(fā)計劃按時完成圖紙設(shè)計，保證出圖質(zhì)量。6、按制度辦理設(shè)計變更，設(shè)計變更造價不得超過合同造價的%。7、準(zhǔn)確核

11、算項目銷售面積。8、根據(jù)本部門年度費用預(yù)算計劃控制管理費用。二、成本目標(biāo)：除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1. 作業(yè)成本：總工室（規(guī)劃設(shè)計部）為完成項目的方案與施工圖設(shè)計而消耗的成本，是總工室（規(guī)劃設(shè)計部）獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單單價總費用備注位（萬元）總計一、開發(fā)前期準(zhǔn)備費1、設(shè)計費1.1規(guī)劃設(shè)計費1.2施工圖設(shè)計費1.3環(huán)境設(shè)計費1.4立面二次設(shè)計及其他費用1.5售樓部（會所）設(shè)計費1.6樣板間（區(qū)）設(shè)計1.7曬圖費1.8社區(qū)管網(wǎng)設(shè)計費2、樣品樣板研究打造費二、建筑經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1、綜合鋼筋含量kg/M22、砼綜合含量M3/M23、

12、砼標(biāo)號選擇基礎(chǔ)墊層一般選擇 C15基礎(chǔ)C ，且考慮抗?jié)B級別 0.00以下砼墻C ，且考慮抗?jié)B級別體 0.00以下砼柱C- 9 - 0.00以下砼梁C板 0.00以上砼墻C分層數(shù)范圍不同體而確定 0.00以上砼柱C分層數(shù)范圍不同而確定 0.00以上砼梁C分層數(shù)范圍不同板而確定項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、工程其他費1、門窗工程1.1 單元門洋房高層住宅高層公寓1.2 入戶門洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅1.3 窗、陽臺門洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）2、公共部位精裝修2.1 大堂精裝修洋房高層住宅高層公寓2.2 電梯廳精裝修洋房高層住宅高

13、層公寓2.3 單元入口精裝修洋房高層住宅高層公寓-10-2. 牽頭控制成本：總工室（規(guī)劃設(shè)計部）負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門進(jìn)行控制的產(chǎn)品實體成本，包括內(nèi)容見下表。3、外立面精裝修3.1 外墻涂料洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）3.2 外墻石材洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）3.3 外墻面磚洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）3.4 裝飾構(gòu)件洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）3.5 外墻外保溫3.6 屋面精裝修洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）3.7 欄桿陽臺露臺欄

14、桿洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅-11-商業(yè)會所（售樓中心）公共樓梯欄桿洋房高層住宅高層公寓商業(yè)會所（售樓中心）百葉洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）低窗護(hù)欄洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）空調(diào)板裝飾洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）其他（ 1）私家小院院門獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅（ 2）私家小院圍墻獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅（ 3）私家小院地面獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅（ 4）信報箱等零星項目洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅-12-（ 5）商業(yè)公共連廊精裝修3.8 、室內(nèi)裝修廚房裝修衛(wèi)生間裝修廳

15、房裝修陽臺露臺地面三、園林環(huán)境工程費1、綠化費苗木綠化2、建筑小品雕塑水景小品零星設(shè)施3、道路廣場建造費車行道鋪裝車行道鋪裝人行道鋪裝廣場體育游樂設(shè)施場地4、圍墻建造費5、室外照明6、室外零星設(shè)施7、其他四、配套設(shè)施費1、幼兒園樁基礎(chǔ)及檢測結(jié)構(gòu)及粗裝修主體安裝工程費給排水、電氣、發(fā)電機(jī)、消防電梯供貨安裝門窗及公共部位裝修園門門窗外墻裝修構(gòu)件室內(nèi)樓梯欄桿中庭欄桿空調(diào)板裝飾2、社區(qū)用房3、社區(qū)衛(wèi)生所4、社區(qū)警務(wù)室5、社區(qū)物業(yè)樓（辦公室）6、其他全地下室人防設(shè)備公廁二、工程設(shè)計變更-13-三、控制要點：1、限額設(shè)計的相關(guān)內(nèi)容。2、加強(qiáng)前期總體方案的優(yōu)化工作，充分考慮同各專業(yè)的協(xié)調(diào)。2、考慮設(shè)計變更量

16、較大的因素，景觀設(shè)計成本限額應(yīng)控制在目標(biāo)成本的一定范圍內(nèi)。3、控制不計容積率面積的比例，合理配置配套設(shè)施。4、在保證工程質(zhì)量、效果、品質(zhì)的基礎(chǔ)上考慮裝修做法及選材的經(jīng)濟(jì)性。5、施工圖設(shè)計單位的選擇建議采用招標(biāo)方式，并將建筑經(jīng)濟(jì)指標(biāo)作為評價的重要指標(biāo)。6、施工圖出圖時間和質(zhì)量需滿足工程量清單招標(biāo)要求；7、設(shè)計變更應(yīng)在施工前盡早提出，減少拆除工程的費用。8、準(zhǔn)確計算銷售面積并與政府部門核對。重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動態(tài)信息

17、，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請你部門及時向成本部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。財務(wù)部著重對管理費用等非合同性成本和資金計劃等進(jìn)行管理，請及時反饋和溝通。此外，還應(yīng)積極配合業(yè)務(wù)部完成規(guī)劃和施工圖的報批工作，配合工程技術(shù)部、預(yù)算計劃部完成材料、設(shè)備的選樣 ( 型) 工作，配合工程技術(shù)部完成樣板工程設(shè)計工作。-14-預(yù)算計劃部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、做好前期預(yù)算和后期決算工作。2、確保招標(biāo)工作公開、公平、公正，獲得性價比最優(yōu)的材料設(shè)備和施工單位。3、發(fā)展擴(kuò)大合格供應(yīng)商隊伍，確保招標(biāo)的充分競爭。多標(biāo)段同時發(fā)標(biāo)時，總體中標(biāo)率不高于 50%。4、組織相關(guān)部門進(jìn)行材料設(shè)備選樣、定樣，控制在成本目

18、標(biāo)以內(nèi)。5、根據(jù)本部門年度費用預(yù)算計劃控制管理費用。二、成本目標(biāo)：除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1. 作業(yè)成本：預(yù)算計劃部為完成部門工作而耗費的成本，是預(yù)算計劃部獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、工程管理費1、監(jiān)理費15 -2、委托造價咨詢費二、開發(fā)前期準(zhǔn)備費1、勘察費2、設(shè)計費3、勘察丈量費測繪文物古跡勘探地質(zhì)勘探施工放線4、招標(biāo)代理費5、工程建設(shè)交易費6、數(shù)通一平費臨時道路臨時用電（強(qiáng)弱電）臨時用水土方工程擋土墻7、氡濃度檢測8、臨時設(shè)施費臨時圍墻臨時辦公室、宿舍臨時場地占用費臨時圍板9、實測實量費1

19、0、其他2、牽頭控制成本：預(yù)算計劃部負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門進(jìn)行控制的產(chǎn)品實體成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、主體建筑工程費1、基礎(chǔ)工程費土方工程護(hù)壁護(hù)坡樁基礎(chǔ)及檢測費降水2、結(jié)構(gòu)及粗裝修費（ 1）地下部分洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）（ 2）地上部分洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）二、主體安裝工程費1、室內(nèi)水暖氣電管線設(shè)備費室內(nèi)給排水系統(tǒng)費洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別墅商業(yè)會所（售樓中心）室內(nèi)采暖系統(tǒng)費（按戶收?。┦覂?nèi)燃?xì)庀到y(tǒng)費（按戶收取）室內(nèi)電氣系統(tǒng)費洋房高層住宅高層公寓獨棟別墅雙拼或聯(lián)排別

20、墅商業(yè)-16-會所（售樓中心）2、室內(nèi)設(shè)備及其安裝費商業(yè)通風(fēng)空調(diào)系統(tǒng)電梯及安裝費發(fā)電機(jī)及安裝費高層住宅高層公寓商業(yè)會所（售樓中心）人防設(shè)備及安裝費消防系統(tǒng)及安裝費(1) 水消防系統(tǒng)(2) 電消防系統(tǒng)(3) 氣體滅火系統(tǒng)(4) 防排煙工程(5) 半地下室消防工程3、弱電系統(tǒng)費居家防盜系統(tǒng)費寬帶網(wǎng)絡(luò)費有線電視費對講系統(tǒng)費電話系統(tǒng)費三、社區(qū)管網(wǎng)工程費1、室外給排水系統(tǒng)費室外給水系統(tǒng)室外消防水室外給水變頻供水設(shè)備費雨污水系統(tǒng)室外排水2、室外采暖系統(tǒng)費管道系統(tǒng)熱交換站鍋爐房3、室外燃?xì)庀到y(tǒng)費管道系統(tǒng)調(diào)壓站4、室外電氣及高低壓設(shè)備費高低壓配電設(shè)備及安裝室外強(qiáng)電管道及電纜敷設(shè)室外弱電管道埋設(shè)5、室外智能化系

21、統(tǒng)費停車管理系統(tǒng)小區(qū)閉路監(jiān)控系統(tǒng)周界紅外防越小區(qū)門禁系統(tǒng)電子巡更系統(tǒng)-17-電子公告屏四、景觀工程費三、控制要點：1、發(fā)展擴(kuò)大供應(yīng)商隊伍，并進(jìn)行評估和分級，確保每次招標(biāo)都能得到充分的競爭。2、定期分析統(tǒng)計工程合同招標(biāo)率、工程清單招標(biāo)率、定標(biāo)方式比率和中標(biāo)率。3、積極進(jìn)行新材料和新工藝的發(fā)掘和應(yīng)用。重要提示：以上作業(yè)成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請你部門及時向成本部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。財務(wù)部著重對工

22、程管理費、管理費用等非合同性成本和資金計劃等進(jìn)行管理，請及時反饋和溝通。此外，還應(yīng)積極配合總工室（規(guī)劃設(shè)計部）及工程技術(shù)部開展設(shè)計及施工方案優(yōu)化工作。-18-工程技術(shù)部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、按制度辦理設(shè)計變更，設(shè)計變更增加費用不得超過合同造價的%。2、按制度辦理現(xiàn)場簽證，現(xiàn)場簽證造價不得超過合同造價的%。3、根據(jù)工程實際情況展開施工方案優(yōu)化，力求成本節(jié)約。二、成本目標(biāo)：除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1. 作業(yè)成本：工程技術(shù)部為完成工程施工、確保工程質(zhì)量和工期而消耗的成本，是工程技術(shù)部獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）

23、備注總計1、施工合同外獎金2、施工合同外罰款3、施工合同外扣款1、對1.現(xiàn)牽場頭的控施制工成條本件：作工詳程細(xì)技調(diào)術(shù)查部，負(fù)保責(zé)證組地織質(zhì)相勘關(guān)查部科門學(xué)進(jìn)準(zhǔn)行確控，制優(yōu)的化產(chǎn)施品工實方體案成與本施，工包做括法內(nèi)。容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計1、設(shè)計變更2、現(xiàn)場簽證3、工程維修三、控制要點：2、合理安排好主體建安工程、社區(qū)管網(wǎng)、景觀工程的施工順序，保證合理連接，有充分的時間進(jìn)行清單招標(biāo)。3、臨時設(shè)施應(yīng)考率永久化或長期重復(fù)利用，避免短期內(nèi)重復(fù)性建設(shè)造成成本浪費。重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你們部門責(zé)任成本管理范圍，請努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目

24、標(biāo)的前提下力求降低。成本部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。財務(wù)部著重對管理費用等非合同性成本和資金計劃等進(jìn)行管理，請及時反饋和溝通。-19-營銷中心一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、根據(jù)營銷計劃按項目、年度分別編制營銷費用計劃，項目整體營銷費用最高不得超過銷售收入的%，本期營銷費用額度萬元，最高不得超過本期銷售收入的 %。2、定期進(jìn)行營銷費用分析，使?fàn)I銷費用的支出與項目銷售節(jié)奏相匹配，開盤前營銷費用使用不得超過本期營銷費用額度%。3、營銷設(shè)施的設(shè)計、建造、裝修及部品采購必

25、須實行招標(biāo)或詢價議價的方式。4、樣板房裝修工程按照不低于%標(biāo)準(zhǔn)價收回。樣板房設(shè)計費及物品按照不低于%標(biāo)準(zhǔn)價收回。5、提高銷售回款率加速資金周轉(zhuǎn)，合同簽約個月內(nèi)回款率不低于90%。6、根據(jù)本部門年度費用預(yù)算計劃控制管理費用。二、成本目標(biāo)：除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：作業(yè)成本：營銷中心為確保項目的銷售按照經(jīng)營計劃的要求完成而消耗的成本，是營銷中心獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單價總費用備注一、營銷硬、軟件設(shè)施建造費1、售樓處裝飾、裝修2、臨時售樓處裝飾、裝修3、工地形象圍擋、大牌4、樣板間裝飾、裝修5、沙盤、模型制作6、銷售軟件、電子售

26、樓系統(tǒng)二、營銷推廣費1、媒體廣告2、宣傳物料制作3、活動類4、禮品類5、臨促勞務(wù)6、其它三、銷售人員傭金四、客戶關(guān)系維護(hù)費1、禮品2、活動3、其它五、銷售代理、顧問費-20-1、前期市場調(diào)研、定位報告2、銷售代理傭金六、公產(chǎn)證等證件辦理費1、樓盤表2、公產(chǎn)證3、土地證七、物業(yè)管理相關(guān)費八、辦公費及其它合計三、控制要點：1、營銷費用計劃應(yīng)考慮全面、編制詳細(xì)，分期 ( 月、階段 ) 按計劃使用，與銷售進(jìn)度保持協(xié)調(diào)。2、營銷中心、樣板間、廣告牌、圍板等營銷設(shè)施根據(jù)需要設(shè)置，對營銷有促進(jìn)作用，不得盲目、重復(fù)建造。3、居家示范物品和現(xiàn)場銷售設(shè)施最大限度回收組合利用。4、發(fā)售前，應(yīng)組織設(shè)計、工程和成本人員

27、擬訂詳細(xì)的銷售承諾事項清單 ，防止因銷售承諾增加公司投入。重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。財務(wù)管理部著重對除營銷設(shè)施建造費用以外營銷費用、物業(yè)完善費、管理費用非合同性成本和資金計劃等進(jìn)行管理，請及時反饋和溝通。-21-財務(wù)部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、結(jié)合公司發(fā)展需要制定切實可行的、性價比最優(yōu)的融資組合方案。2、制定納稅籌劃方

28、案 , 根據(jù)項目特點，制定切實可行的納稅籌劃實施方案并執(zhí)行，做到真正合理避稅。3、合理控制財務(wù)費用的支出。4、根據(jù)公司年度費用預(yù)算計劃控制本部門的管理費用。5、向公司其他職能部門提供和通報成本費用數(shù)據(jù)，預(yù)警各部門控制成本。二、成本目標(biāo)：除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1作業(yè)成本：為完成成本管理而消耗的成本，是財務(wù)部獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、融資成本二、財務(wù)手續(xù)費2牽頭控制成本：負(fù)責(zé)收集營銷、工程預(yù)算、業(yè)務(wù)等部門的收入成本費用數(shù)據(jù)，進(jìn)行納稅測算，并組織各個部門完善納稅籌劃手續(xù)，合理避稅。包括內(nèi)容見下表

29、。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、土地增值稅二、企業(yè)所得稅三、其他稅種三、控制要點：1、選擇最優(yōu)的融資組合方案，使融資成本趨于最低；2、制定切實可行的納稅籌劃方案，做到合理避稅，節(jié)約成本；重要提示：以上作業(yè)成本，歸屬為你部門責(zé)任成本管理范圍，請努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標(biāo)并反饋動態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請你部門及時向成本部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。人力資源部一、主要作業(yè)目標(biāo)：1、結(jié)合公司發(fā)展需要編制人力資源計劃，以節(jié)約人員提高效率為主，招聘、培訓(xùn)相應(yīng)崗位人員

30、。-22-2、根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)、項目目標(biāo)成本組織實施對應(yīng)的項目成本管理，對項目人力成本控制負(fù)責(zé)，人力成本不得超過目標(biāo)成本%(即目標(biāo)成本變動率 %）。3、根據(jù)本部門年度費用預(yù)算計劃控制管理費用。二、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1. 負(fù)責(zé)項目的人力資源福利及培訓(xùn)學(xué)習(xí)目標(biāo)成本：序號費用項目成本總額可售單方成本(萬元)2( 元/ m )一福利費二培訓(xùn)學(xué)習(xí)費2作業(yè)成本：人力資源部為完成成本管理而消耗的成本，是成本部獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、咨詢費用二、招聘費3牽頭控制成本：人力資源部負(fù)責(zé)組織

31、各個部門進(jìn)行招聘面試、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等的成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、組織協(xié)調(diào)費三、控制要點：1、結(jié)合項目情況編制科學(xué)合理的人力資源計劃，并根據(jù)項目進(jìn)度實時進(jìn)行招聘和培訓(xùn)；2、做到招聘、培訓(xùn)有序高效，避免浪費人力物力；3、關(guān)注員工思想動態(tài)，降低員工流失率；4、配合財務(wù)部做好年度工資福利待遇、招聘及培訓(xùn)費、出差補(bǔ)助、加班補(bǔ)助及其他費用等的限額設(shè)定，并按月或季度動態(tài)統(tǒng)計并提醒通報到各部門。重要提示：以上作業(yè)成本成本，歸屬為你們部門責(zé)任成本管理范圍，請努力控制在目標(biāo)成本范圍之內(nèi)，并在保證作業(yè)目標(biāo)的前提下力求降低。成本部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成

32、本目標(biāo)并反饋動態(tài)信息，并有責(zé)任為各部門成本管理工作提供支持，請你部門及時向成本部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。財務(wù)部著重對除管理費用非合同性成本和資金計劃等進(jìn)行管理，請及時反饋和溝通。辦公室一、主要作業(yè)目標(biāo)：根據(jù)公司辦公用品采購、領(lǐng)用管理辦法、車輛使用管理辦法、電話使用管-23-理辦法等管理制度并結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要完成本部門的目標(biāo)成本控制，成本不得超過目標(biāo)成本%(即目標(biāo)成本變動率 %）。二、成本目標(biāo)：你部除完成上述主要作業(yè)目標(biāo)外，為滿足公司經(jīng)營管理的需要，還需完成如下成本目標(biāo)：1. 負(fù)責(zé)項目辦公設(shè)施的維護(hù)維修目標(biāo)成本：序號費用項目成本總額可售單方成本(萬元)( 元/ m2)一辦公設(shè)施的維護(hù)

33、維修費2作業(yè)成本：辦公室為完成后勤保障而消耗的成本，是辦公室獨自控制的責(zé)任成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、辦公用品采購費3牽頭控制成本：辦公室負(fù)責(zé)組織其他部門進(jìn)行控制的成本，包括內(nèi)容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用（萬元）備注總計一、通訊費用二、車輛交通費三、辦公用水、電、氣、暖費用三、控制要點：1、按月做好辦公用品采購計劃的收集并進(jìn)行審核、及時完成采購、領(lǐng)用管理工作；2、動態(tài)跟蹤辦公用品的使用情況，避免浪費現(xiàn)象出現(xiàn)；3、做好年度辦公用品的維護(hù)維修、通訊費用、車輛交通費、辦公用水電氣暖費用限額設(shè)定，并按月或季度動態(tài)統(tǒng)計并提醒通報到各部門。重要提示：以上作業(yè)成本及牽頭控