談談?chuàng)I(yè)務前端風險識別和防范.docx

1、談談?chuàng)I(yè)務前端風險的識別和防范擔保公司屬于高風險行業(yè)。在目前形勢下，如何搞好經(jīng)營管理，如何防范和規(guī)避風險， 是我們最大的任務和責任。 擔保行業(yè)的風險是人所共知的， 時時處處充滿著風險， 相應地，也時時處處需要我們防控風險。 擔保行業(yè)如何面對危機，認識和判斷擔保業(yè)務中的風險， 及時加以防范和規(guī)避， 更好地使企業(yè)健康穩(wěn)定的生存和發(fā)展。一、正確認識擔保業(yè)務風險擔保公司與風險相伴而生，做業(yè)務就要有風險。所以，不僅要樹立正確的風險觀念，更要具有高超的防控風險的水平和能力， 把風險防范放在一個非常重要的位置，既開拓和發(fā)展好業(yè)務，又防控好風險。1 、風險是客觀存在的。風險并不可怕。風險始終伴隨著人類的生活

2、。也伴隨著擔保行業(yè)的時時處處。人類社會在與各種風險的抗爭中不斷前進發(fā)展。 擔保行業(yè)自從社會經(jīng)濟需要其存在的時候開始，就一直頑強的為人們提供著服務。以高超的智慧、專業(yè)的素質、有效的方法，在與風險的周旋中生存、 發(fā)展、壯大，發(fā)揮著它服務社會， 擔責任、保生存、保發(fā)展的神圣使命。如果談風險就色變、見風險就退讓甚至害怕，擔保行業(yè)就不會存在； 恰恰相反，正是因為風險的存在和風險的可以防控， 才更好地體現(xiàn)了擔保行業(yè)存在的意義和價值。2 、風險是可以防范和規(guī)避的。俗話說：“晴帶雨傘，飽帶干糧”。這是人們長期以來總結出的防范風險、 “有備無患”的辦法。 正是因為擔保風險也是可以防范和規(guī)避的， 才使得擔保行業(yè)從

3、來沒有象今天這樣變得如此重要。 “辦法總比困難多?！?不僅擔保行業(yè)自身有著一整套風險防控的辦法和措施，國家和地方政府的政策和資金支持也支撐著擔保行業(yè)共同防控和化解風險。3 、與一般行業(yè)相比，擔保行業(yè)風險更大。企業(yè)和社會一樣，是一個開放的系統(tǒng)，因此，企業(yè)的生存和目標的實現(xiàn)會面臨各種風險。 從籌集資金設立企業(yè)，到場所的選擇建設、 機器設備采購、 原材料采購， 再到組織人員進行生產(chǎn)經(jīng)營管理，銷售產(chǎn)品、提供服務，最后到收回成本，實現(xiàn)利潤，每一個環(huán)節(jié)都充滿著不確定性。而擔保業(yè)務發(fā)生時， 是企業(yè)不確定因素相對積聚的時候， 因而風險更大、工作更難、任務更重。二、擔保業(yè)務前端風險的界定和認識1 、擔保業(yè)務前端

4、風險的界定我這里說的擔保業(yè)務前端風險是指按照擔保業(yè)務程序，在到達擔保評審之前的擔保業(yè)務行為所可能產(chǎn)生的風險，主要是從事?lián)I(yè)務的前期風險。它包括擔保客戶的接洽、擔保資料審查、擔保業(yè)務調查、擔保調查報告的形成、風險防控內(nèi)部意見評價等。2 、風險源的分析對于擔保公司來說，風險源就是指來自企業(yè)的風險。按照理論確定，風險源共有七種，分別是：物質風險源、社會風險源、政治風險源、法律風險源、操作風險源、經(jīng)濟風險源、認知風險源。而擔保公司最為重視的，應該是后四種風險源。物質的（自然的）、社會的、政治的風險擔保公司基本上無法防范和規(guī)避，最多只能揭示或提示。 法律的、操作的、經(jīng)濟的、認知的風險是必須防控的。只不

5、過針對具體企業(yè)側重點有所不同罷了。三、影響識別擔保業(yè)務風險的因素（1）人員素質。風險的識別和防控是靠人來做的。人的因素是決定的因素。基本的學歷要求、品德要求、知識的積累、行業(yè)的背景等等是不容忽視的。擔保行業(yè)通行的人才標準要求就是：13 是有行業(yè)背景的。擔保行業(yè)面向社會的各行各業(yè)，因此對各行各業(yè)都要有基本的了解，重點行業(yè)要熟悉和精通。1 3 是會計師事務所的。擔保行業(yè)最初的客戶都是比較陌生的，要全面了解企業(yè)情況，通過審查會計財務資料是最快和最有效的。1 3 是律師事務所的。法律法規(guī)和政策是擔保公司生存和發(fā)展的生命線。在所有的業(yè)務環(huán)節(jié)進行合法合規(guī)的審查是至關重要的。一個非常重要的業(yè)務技能就是要非常

6、熟悉和善于進行企業(yè)的調查工作。這是對擔保業(yè)務人員的基本要求。（2）業(yè)務水平。也就是專業(yè)水平。目前大學里沒有擔保專業(yè)，只有靠培訓和自學，同時向實際工作學習、在實踐工作中不斷領悟和不斷創(chuàng)新。 13 金融會計學的知識 1 3 各產(chǎn)業(yè)的知識 13 法律知識是目前擔保專業(yè)基本知識的結構要求。（3）業(yè)務技巧。業(yè)務技巧說到底是業(yè)務水平的熟能生巧、靈活運用。在此基礎上取決于個人的性格和反應能力。（4）創(chuàng)新提高。企業(yè)不斷創(chuàng)新， 擔保行業(yè)本身就是一個不斷創(chuàng)新的行業(yè)，這就要求我們不能千篇一律的對待每一個企業(yè)、每一筆業(yè)務，而是要不斷探索、創(chuàng)新提高。因企制宜、因事制宜。（5）信息來源。我們要時刻關注全球的信息、國家的政

7、治經(jīng)濟、法律法規(guī)、市場變化、行業(yè)發(fā)展、科技進步等等各種信息。思考各種信息對擔保行業(yè)的影響，及時地采取措施，變被動為主動。2四、防范和規(guī)避擔保業(yè)務前端風險的的重點和具體做法1、防范和規(guī)避擔保業(yè)務風險的的重點大力發(fā)展貸款擔保業(yè)務 , 擔保公司必須不斷擴大業(yè)務量 , 樹立公司形象 , 減少資金成本和各項費用 , 但同時 , 市場變化大 , 風險難預測 , 也使得擔保公司投鼠忌器 , 嚴謹慎重 , 因此 , 審查貸款擔保的風險點是擔保公司要做好的首要工作。在對企業(yè)的審查中， 其中，有二個重要的貸款擔保風險點是我們決定是否對其貸款擔保的主要審查點。（1）審查企業(yè)性質，了解掌握企業(yè)法定代表人的品質。對企業(yè)

8、性質的審查，主要是審查企業(yè)產(chǎn)權性質，對有主管部門的公司，是否有上級部門的批準； 對股份制企業(yè)， 重點審查貸款是否有董事會的同意； 合伙企業(yè)是否有合伙人的同意，有限責任公司是否有追加個人資產(chǎn)擔保；對企業(yè)法定代表人的審查。 主要是審查法定代表人的簡歷， 他的成長史；法定代表人的個人資產(chǎn)狀況，家庭成員的情況 , 法定代表人對市場的經(jīng)營判斷能力 , 綜合分析能力 , 及性格和社會關系等等， 重要的是其個人的社會美譽度和道德品質狀況。（2）審查企業(yè)的規(guī)模和效益，審查企業(yè)的資金情況審查企業(yè)的注冊資本的情況，結合企業(yè)資金表，查看企業(yè)的應付款項是否有企業(yè)法人及相關人員的借款， 是否虛增資本金； 看資產(chǎn)占用的合

9、理性， 審查企業(yè)庫存占用是否合理； 審查其他應收款是否合理； 審查遞延資產(chǎn)的多少、 來源；審查無形資產(chǎn)的情況；在建工程的掛帳時間；審查資金來源方的應付款項的多少，審查應付工人工資的多少， 審查借款的額度； 審查所有者權益里的資本公積和未分配利潤的占用； 通過以上對資金占用情況的審查， 對不應該掛帳的資金審查原委分析原因， 對有問題的資金占用， 進一步審查企業(yè)帳務， 對仍然有疑問的要審查企業(yè)原始憑證，找明原因。舉兩個例子：第一個是縣銀杏生態(tài)園有限公司的情況。一是人品；夫妻倆為人低調，誠實守信，從事企業(yè)經(jīng)營管理十幾年，沒有不良的反映。夫人還是是全國“三八紅旗手”。二是公司情況，有三個亮點：一是循環(huán)

10、經(jīng)濟，山上栽銀杏樹、梔子樹，樹下套種大白菜、山芋，大白菜、山芋用來喂豬，豬糞經(jīng)過生物菌處理后， 又作為優(yōu)質肥料施在山地上肥田， 促進樹和蔬菜的生長。 二是低成本，因為循環(huán)種植和養(yǎng)殖，減少了喂豬的飼養(yǎng)成本，同時，在防病治病中采用中草藥， 也降低了防治的費用。 三是防病治病。 每個豬場都配有專門的防病治病的專業(yè)人員，在電腦里建立生豬檔案，定時消毒、打預防針，發(fā)現(xiàn)疾病，及時采用中西醫(yī)結合的辦法治療。 特別的是，用特有的技術處理糞便， 偌大的豬場，聞不到一點臭味。 同時也起到了預防疾病的效果。 雖然從財務指標看， 負債率超過 100%，但我覺得該公司經(jīng)營正常，具有較大的發(fā)展前景。再一個例子是一個服裝廠

11、，經(jīng)營需要資金，找到我公司，該企業(yè)老板一到我辦公室，滿身的香水味熏得我?guī)缀跻磷『粑?而在說明公司情況時閃爍其辭， 當我們向其介紹我公司3規(guī)定時，他又責怪我們條件苛刻， 同時又托人給領導打電話說情。 針對這種情況，我們果斷地停止了該企業(yè)的業(yè)務申請。2 、防范和規(guī)避擔保業(yè)務風險的的具體做法：（1）從人的角度出發(fā)A 、B、C、D角獨立操作，互相制衡。A 角：客戶經(jīng)理，全面調查企業(yè)及項目情況，重點不僅包括反擔保措施，更強調企業(yè)的發(fā)展前景、經(jīng)營狀況、穩(wěn)定性、現(xiàn)金流、還款來源等；B 角：行業(yè)或產(chǎn)品經(jīng)理，從不同角度調查，更側重于行業(yè)分析及真實性核實；C 角：風控經(jīng)理，不接觸客戶，對 A、B 角報告及企業(yè)資料獨立審核，出具對項目操作的明確意見，提出風險控制建議；D 角：反擔保事務經(jīng)理，專職負責評審會決議的落實，反擔保手續(xù)的辦理。每筆業(yè)務都須由 D 角簽字確認所有要求手續(xù)已辦理完畢后方可擔保、貸款。（2）從業(yè)務角度出發(fā)怎么樣審慎防控業(yè)務風險，我們可以借用銀行信貸的經(jīng)驗，結合擔保公司的情況，作出如下的總結：歸納為“三品、三表”?！叭贰笔牵阂皇强慈似罚行∑髽I(yè)的一把手、董事長（實際控制人）或者是總經(jīng)理的人品必須是誠實的、守信的，而且是合法合規(guī)地經(jīng)營業(yè)務，這一點至關重要。二是看產(chǎn)品，產(chǎn)品是否在市場上有競爭力，是否有穩(wěn)固的市場占有率，是否有高附加值。三是看