豫農(nóng)信貸11(五級分類)

1、肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇

2、腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅

3、膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅

4、膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆

5、節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄

6、艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄

7、芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅

8、莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃

9、莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄

10、肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄

11、肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂

12、肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃

13、腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅

14、膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁

15、膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂

16、芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃

17、羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀

18、莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈

19、莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂

20、莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀

21、肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀

22、肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁

23、肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿

24、膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿

25、膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇

26、芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈

27、芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿

28、芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆

29、蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆螄艿蒃薂袃莁芆袁袂肁蒂螇袁膃芄蚃袀莆蒀蠆袀肅莃薅衿膈薈襖袈芀莁螀袇

30、莂薆蚆羆肂荿薂羅膄薅蒈羄芇莇袆羄肆薃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袃羀肅芇蝿聿膅蒂蚅聿芇芅薁肈羇蒁蕆肇腿芃裊肆節(jié)蕿螁肅莄莂蚇肄肄薇薃肅膆莀袂膃羋薆螈膂莁莈蚄膁肀薄薀螇芃莇薆螆蒞螞襖螆肅蒅螀螅膇蝕蚆 豫農(nóng)信貸200611號河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施細則（試行）的通知各市農(nóng)信辦，南陽市、濟源市農(nóng)信聯(lián)社，各縣（市、區(qū)）農(nóng)信聯(lián)社：河南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施細則（試行）已經(jīng)省聯(lián)社推廣貸款五級分類領(lǐng)導(dǎo)小組研究通過，現(xiàn)予以印發(fā)。請按照細則要求，結(jié)合實際情況，認(rèn)真做好信貸資產(chǎn)五級分類工作。二六年三月二十八日河南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施細則（試行）第一章 總

31、則第一條 為加強河南省農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理，及時準(zhǔn)確揭示信貸資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，增強防范和化解信貸資產(chǎn)風(fēng)險的能力，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，為計提貸款損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)，根據(jù)貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則(銀發(fā)2001416號)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于推進和完善貸款風(fēng)險分類工作的通知(銀監(jiān)發(fā)200322號)、農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類指引，借鑒國內(nèi)外商業(yè)銀行經(jīng)驗，結(jié)合本省農(nóng)村信用社實際，特制定河南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施細則（以下簡稱“細則”）。第二條 本細則所指的信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類，是指按照風(fēng)險程度將信貸資產(chǎn)劃分為不同檔次的過程。它是以審核借款人還款能力為主的一套更加審慎、全面、科學(xué)的貸款風(fēng)險

32、管理制度，不僅包含貸款質(zhì)量分類的結(jié)果，也包含貸款分類的過程。第三條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類法，即采取以風(fēng)險為基礎(chǔ)的分類方法。它以動態(tài)的風(fēng)險管理模式，通過對借款人還款能力的綜合分析和連續(xù)監(jiān)測，判斷貸款的風(fēng)險程度和實際價值，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，準(zhǔn)確識別貸款的內(nèi)在風(fēng)險，從而對貸款風(fēng)險因素及時有效地預(yù)警、防范和化解。貸款風(fēng)險分類過程，實際上是一個識別貸款內(nèi)在風(fēng)險、揭示貸款實際價值和風(fēng)險程度的過程。信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類法的核心是按照風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法及有關(guān)規(guī)定，以債務(wù)人正常的營業(yè)收入作為主要償還來源，以擔(dān)保作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時足額償還債務(wù)的可能性。第四條 本細則所指信貸資產(chǎn)包括表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)(包括

33、本外幣貸款、進出口貿(mào)易融資項下的貸款、貼現(xiàn)、銀行卡透支、信用墊款等)和表外信貸資產(chǎn)(包括信用證、銀行承兌匯票、擔(dān)保、貸款承諾等)。第五條 分類目的。(一)促進全省農(nóng)村信用社樹立審慎經(jīng)營、風(fēng)險為本的管理理念；(二)揭示信貸資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量；(三)及時發(fā)現(xiàn)信貸管理中存在的問題，提高經(jīng)營管理水平；(四)為充分提取呆賬準(zhǔn)備提供依據(jù)，增強抗風(fēng)險能力。第六條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類原則。(一)風(fēng)險原則。五級分類應(yīng)以信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險為主要依據(jù)，逾期情況只作為重要參考因素。內(nèi)在風(fēng)險是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實現(xiàn)的風(fēng)險。(二)真實原則。農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)以借款人的財務(wù)狀況、經(jīng)營成

34、果、現(xiàn)金流量、信用記錄為主要依據(jù)，對各類信貸資產(chǎn)準(zhǔn)確分類，真實反映信貸資產(chǎn)的風(fēng)險價值。(三)審慎原則。農(nóng)村信用社要按照貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則和本細則要求，通過對影響債務(wù)人償還債務(wù)可能性的諸多因素的定性與定量分析評估，合理劃分風(fēng)險類別。介于相鄰類別之間的信貸資產(chǎn)原則上應(yīng)歸入低級檔次。(四)靈活原則。信貸資產(chǎn)原則上應(yīng)逐筆分類。同一借款人有多筆貸款，且條件基本相同，在不影響總的分類結(jié)果的前提下，可將多筆貸款合并分類。社團貸款的風(fēng)險類別由主辦社認(rèn)定。(五)重要性原則。各社應(yīng)根據(jù)影響債務(wù)人償還債務(wù)可能性的諸多因素，區(qū)別其重要程度，對其中起重要作用的關(guān)鍵因素進行重點分析評價。(六)動態(tài)管理原則。在定期進行信

35、貸資產(chǎn)五級分類的基礎(chǔ)上，及時動態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況，對風(fēng)險狀況已發(fā)生重大變化的應(yīng)及時進行重新認(rèn)定。第七條 本細則適用于全省所有農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下統(tǒng)稱為農(nóng)村信用社）。第二章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的依據(jù)和方法第八條 農(nóng)村信用社要通過各種現(xiàn)場、非現(xiàn)場的查閱和分析手段，獲取借款人財務(wù)、現(xiàn)金流量、非財務(wù)和擔(dān)保各方面的信息，將影響借款人還款能力的各類因素評估結(jié)論，作為判定貸款類別的主要依據(jù)。分析的內(nèi)容主要包括：（一）債務(wù)人的償還能力，包括債務(wù)人的現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況、影響還款能力的非財務(wù)因素等；（二）債務(wù)人的償還記錄，包括債務(wù)人在信用社和其他銀行的償還記錄；（三）債務(wù)人

36、的償還意愿；（四）債務(wù)擔(dān)保的有效性；（五）債務(wù)償還的法律責(zé)任；（六）農(nóng)村信用社的信貸管理。第九條 財務(wù)狀況的評估是農(nóng)村信用社在對借款人經(jīng)營狀況和資金實力實地調(diào)查了解的基礎(chǔ)上，對借款人財務(wù)報表中有關(guān)數(shù)據(jù)資料進行確認(rèn)、比較，重點研究和分析借款人長短期償債能力、盈利能力和營運能力等，綜合評估借款人的財務(wù)狀況。第十條 現(xiàn)金流量分析是指農(nóng)村信用社根據(jù)借款人現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的信息，評估借款人產(chǎn)生、使用現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的能力、時間和確定性，判斷借款人經(jīng)營活動和籌融資活動的凈現(xiàn)金流量變化對還款能力的影響。現(xiàn)金流量分析的方法和要旨同樣適用于對個人債權(quán)在其個人及家庭在收入、支出和借款方面產(chǎn)生現(xiàn)金和現(xiàn)金

37、等價物能力的分析。第十一條 擔(dān)保分析是指農(nóng)村信用社對由借款人或第三人提供的債權(quán)保障措施進行分析，分為保證、抵押和質(zhì)押三種方式。主要從法律上的有效性、價值上的充足性、擔(dān)保續(xù)存期間的安全性和執(zhí)行上的可變現(xiàn)性進行評估，判斷擔(dān)保作為第二還款來源對借款人還款能力的影響。對抵(質(zhì))押物的評估，有市場的按市場價格定價；沒有市場的按同類抵(質(zhì))押物最低價格計算。第十二條 非財務(wù)因素包括借款人的行業(yè)風(fēng)險因素(包括成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的成長階段、行業(yè)的經(jīng)濟周期性、行業(yè)的盈利性和依賴性、產(chǎn)品的替代性、法律政策、經(jīng)濟和技術(shù)環(huán)境等)、經(jīng)營風(fēng)險因素(包括借款人規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化程度、經(jīng)營策略、產(chǎn)品與市場分析、生產(chǎn)與

38、銷售環(huán)節(jié)分析等)、管理風(fēng)險因素(包括借款人組織形式、管理層素質(zhì)和經(jīng)驗、管理層的穩(wěn)定性、員工素質(zhì)等)、自然社會因素、還款記錄(含其他銀行償還記錄)、法人代表的品質(zhì)、還款意愿、貸款的擔(dān)保情況、債務(wù)償還的法律責(zé)任以及農(nóng)村信用社的信貸管理。第十三條 根據(jù)借款對象不同，將貸款分為企事業(yè)單位貸款和自然人貸款，不同種類貸款使用不同的分類方法。第十四條 企事業(yè)單位貸款的借款人包括經(jīng)工商行政管理機關(guān)登記或主管部門核準(zhǔn)的企事業(yè)法人(含其授權(quán)借貸的分支機構(gòu))，以及不具備法人資格的其他經(jīng)濟組織(包括合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)、經(jīng)濟合作組織等)。這類貸款按照貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則的要求，在對借款人財務(wù)因素、非財務(wù)因素以及第二

39、還款來源狀況等各項指標(biāo)進行全面、綜合分析的基礎(chǔ)上分類。貼現(xiàn)、表外業(yè)務(wù)墊款一并參照分類。第十五條 自然人貸款分為自然人一般農(nóng)戶貸款、銀行卡透支和自然人其他貸款。 （一）自然人一般農(nóng)戶貸款是指農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學(xué)貸款和個人消費貸款，這類貸款按照本細則確定的矩陣進行分類。（二）銀行卡透支主要依據(jù)逾期時間進行分類。（三）自然人其他貸款是除自然人一般農(nóng)戶貸款、銀行卡透支以外的個人貸款。這類貸款主要以借款人所經(jīng)營實體的運營狀況、家庭經(jīng)濟狀況和收入情況、擔(dān)保情況、還款記錄、付息情況和逾期時間等直觀指標(biāo)作為劃分依據(jù)，根據(jù)企事業(yè)單位貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)劃分類別。第十六條 自然人其他貸款中額度較小的貸款

40、可參照自然人一般農(nóng)戶貸款分類。但上述參照分類的貸款原則上不超過自然人其他貸款筆數(shù)和總額的40，且單戶余額一般不超過10萬元。第三章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)第十七條 按照按時、足額收回的可能性將信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個類別，其中后三類合稱為不良信貸資產(chǎn)。第十八條 五類信貸資產(chǎn)的核心定義分別為：（一）正常：債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務(wù)人不能按時足額償還債務(wù)。（二）關(guān)注：盡管債務(wù)人目前有能力償還債務(wù)，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（三）次級：債務(wù)人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。（四）可疑：債

41、務(wù)人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（五）損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權(quán)仍然無法收回，或只能收回極少部分。第十九條 企事業(yè)單位貸款、自然人其他貸款分類參照標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村信用社在充分分析借款人及時足額歸還貸款本息的可能性的基礎(chǔ)上，參照下列基本標(biāo)準(zhǔn)初步劃分企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類檔次后，嚴(yán)格依據(jù)核心定義確定分類結(jié)果。核心定義是最基本的標(biāo)準(zhǔn)，判斷的最終依據(jù)。（一）下列情況劃入正常類：借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營、財務(wù)等各方面狀況正常，能按時還本付息，農(nóng)村信用社對借款人最終償還貸款有充分把握。（二）有下列情況之一的一般劃入關(guān)注類：1.借

42、款人的銷售收入、經(jīng)營利潤下降或出現(xiàn)流動性不足的征兆，一些關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；2.借款人或有負(fù)債(如對外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等)過大或與上期相比有較大幅度上升；3.借款人的固定資產(chǎn)貸款項目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素(如基建項目工期延長、預(yù)算調(diào)增過大)；4.借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款；5.借款人改制(如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等)對貸款可能產(chǎn)生不利影響；6.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；7.借款人的管理層出現(xiàn)重大意見分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；8.

43、借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為次級類；9.宏觀經(jīng)濟、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款人的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；10.貸款的抵押物、質(zhì)押物價值下降，或農(nóng)村信用社對抵(質(zhì))押物失去控制，保證的有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還；11.本金或利息逾期（含展期，下同）90天以內(nèi)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款30天以內(nèi)。（三）有下列情況之一的一般劃入次級類：1.借款人經(jīng)營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源；2.借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)；3.借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)來維持生產(chǎn)經(jīng)營，或者通過拍賣抵押物、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；4.借款人采用

44、隱瞞事實等不正當(dāng)手段取得貸款的；5.借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，對正常經(jīng)營構(gòu)成實質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時足額清償；6.可還本付息的重組貸款；7.信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構(gòu)成實質(zhì)性影響；.借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為可疑類；.本金或利息逾期91天至180天的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天。10.預(yù)計損失率不超過35的信貸資產(chǎn)。（四）有下列情況之一的一般劃入可疑類：1.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；固定資產(chǎn)貸款項目處于停、緩建狀態(tài)；2.借款人實際已資不抵債；3.借款人進入清算程序；4.借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經(jīng)營活動造成重大影響；5.借款人改制后，難以落實

45、農(nóng)村信用社債權(quán)或雖落實債權(quán)，但不能正常還本付息；6.貸款重組后仍不能正常歸還本息；7.已訴諸法律追收貸款；8.借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為損失類；9.本金或利息逾期181天以上的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款91天以上。（五）有下列情況之一的一般劃入損失類：1.符合財政部關(guān)于印發(fā)的通知(財金200550號)規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)；2.借款人無力償還貸款，即使處置抵(質(zhì))押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計貸款損失率超過85。第二十條 自然人一般農(nóng)戶貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)。自然人一般農(nóng)戶貸款主要依據(jù)借款人的農(nóng)戶信用評定等級、擔(dān)保因素和逾期時間，結(jié)合核心定義進行分類。其中，農(nóng)戶信用評定等級依照

46、農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見的規(guī)定評定。信用社應(yīng)建立農(nóng)戶信用評定制度，并根據(jù)農(nóng)戶個人信譽、還款記錄、所從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的主要內(nèi)容、經(jīng)營能力、償債能力等指標(biāo)制定具體的評定辦法。農(nóng)戶信用評定等級分為優(yōu)秀、較好、一般三個檔次。第二十一條 農(nóng)戶信用評定等級為優(yōu)秀檔次的，按照以下矩陣分類。貸款檔次擔(dān)保方式正 常關(guān) 注次 級可 疑信 用貸款未到期或本息逾期60天以下貸款本息逾期61天-90天貸款本息逾期91天-180天貸款本息逾期181天以上保 證貸款未到期或本息逾期60天以下貸款本息逾期6l天-90天貸款本息逾期9l天-270天貸款本息逾期271天以上抵 押貸款未到期或本息逾期90天以下貸

47、款本息逾期91天-180天貸款本息逾期181天-270天貸款本息逾期271天以上質(zhì) 押貸款未到期或本息逾期90天以下貸款本息逾期91天-180天貸款本息逾期181天-360天貸款本息逾期361天以上第二十二條 農(nóng)戶信用評定等級為較好檔次的，按照以下矩陣分類。貸款檔次擔(dān)保方式正 常關(guān) 注次 級可 疑信 用貸款未到期或本息逾期30天以下貸款本息逾期3l天-90天貸款本息逾期91天-180天貸款本息逾期181天以上保 證貸款未到期或本息逾期30天以下貸款本息逾期31天-90天貸款本息逾期91天一180天貸款本息逾期181天以上抵 押貸款未到期或本息逾期60天以下貸款本息逾期61天-90天貸款本息逾期

48、91天-180天貸款本息逾期181天以上質(zhì) 押貸款未到期或本息逾期90天以下貸款本息逾期91天-180天貸款本息逾期181天-270天貸款本息逾期271天以上第二十三條 農(nóng)戶信用評定等級為一般或未參加農(nóng)戶信用等級評定的，按照以下矩陣分類。貸款檔次擔(dān)保方式正 常關(guān) 注次 級可 疑信 用貨款未到期貸款本息逾期l天一9 0天貸款本息逾期91天一180天貸款本息逾期181天以上保 證貸款未到期貸款本息逾期l天-90天貸款本息逾期91天-180天貸款本息逾期181天以上抵 押貸款未到期或本息逾期30天以下貸款本息逾期31天90天貸款本息逾期91天-180天貸款本息逾期181天以上質(zhì) 押貸款未到期或本/息

49、逾期60天以下貸款本息逾期61天 90天貸款本息逾期91天一270天貸款本息逾期271天以上第二十四條 具備“企事業(yè)單位貸款、自然人其他貸款標(biāo)準(zhǔn)”第五項所列情況之一的自然人一般農(nóng)戶貸款劃為損失貸款。第二十五條 貼現(xiàn)的分類。（一）銀行承兌匯票貼現(xiàn)，屬于低風(fēng)險業(yè)務(wù)，一般劃入正常類。（二）商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)，按企事業(yè)單位貸款、自然人其他貸款分類標(biāo)準(zhǔn)確定分類。商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)以商業(yè)信用為基礎(chǔ)，在現(xiàn)實操作中，存在著一定的風(fēng)險，分類時除審查票據(jù)是否合法、合規(guī)、有效外，重點還要審查承兌人、貼現(xiàn)申請人的還款可能性，分析貼現(xiàn)擔(dān)保人的擔(dān)保能力等，嚴(yán)格按照五級分類的核心定義進行分類。第二十六條 信用卡透支可按照以下標(biāo)

50、準(zhǔn)結(jié)合核心定義進行分類。逾期天數(shù)60天以下61天-90天91天-180天181天-360天361天以上分類結(jié)果正常關(guān)注次級可疑損失第二十七條 農(nóng)村信用社在對信用證、承兌、擔(dān)保等表外信貸資產(chǎn)分類時，要將客戶近期的表內(nèi)業(yè)務(wù)分類情況作為重要參考依據(jù)。原則上，對該客戶表外信貸資產(chǎn)分類不得高于對其近期表內(nèi)信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)分類等級。表外信貸資產(chǎn)劃入正常和關(guān)注的，必須符合企事業(yè)單位的正常和關(guān)注類貸款分類標(biāo)準(zhǔn)。第二十八條 違反國家法律、法規(guī)和農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)管理規(guī)定發(fā)放貸款、辦理表外業(yè)務(wù)而形成的信貸資產(chǎn)，按核心定義和基本標(biāo)準(zhǔn)分類后，分類結(jié)果按照正常、關(guān)注、次級、可疑的順序下調(diào)一級，已經(jīng)劃分為損失類的不再調(diào)整。同

51、時，對違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)的責(zé)任人要認(rèn)定和追究責(zé)任。第二十九條 貸款逾期時間應(yīng)作為信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的重要參考因素。在執(zhí)行核心定義的前提下，考慮以下逾期時間因素進行分類。（一）本金或利息逾期（含展期，下同）90天以內(nèi)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款30天以內(nèi)，如有國債、金融債券、本社存單、100%保證金作為質(zhì)押，可歸為正常類；合法合規(guī)、足額的土地和房產(chǎn)抵押的，仍可視為正常類。（二）無抵（質(zhì)）押或只有部分抵（質(zhì)）押或由第三方提供擔(dān)保的貸款本金和/或利息逾期90天以內(nèi)的，歸入關(guān)注類。（三）本金或利息逾期91天以上的，至少應(yīng)歸為次級類。第三十條 借款人部分貸款逾期對全部貸款分類的影響。一是根據(jù)不同的貸款方式、擔(dān)保實力

52、分別分類；二是對逾期比例較低或偶然現(xiàn)象的可單獨分類；三是對逾期比例較高的可參照“分期還款”標(biāo)準(zhǔn)，視作整體違約處理，把全部貸款合并分類。第三十一條 在建工程項目貸款的分類。在建工程項目貸款期限越長，對借款人還款能力的不利影響和風(fēng)險就越大。項目在建過程中，特別是在建初期，以投入為主，尚無產(chǎn)出，其正常經(jīng)營收入暫時不足以償還貸款本息。對該類貸款，應(yīng)綜合考慮項目是否符合貸款條件、項目本身是否按計劃進行、現(xiàn)金流量是否與預(yù)測數(shù)一致以及能否保證貸款如期償還等因素評估貸款的償還情況。如各方面情況正常，預(yù)期經(jīng)濟效益可實現(xiàn)的貸款，可歸為正常類。出現(xiàn)了不利于償還的因素，導(dǎo)致預(yù)期經(jīng)濟效益受到一定影響的貸款，可歸為關(guān)注類

53、；償還受到嚴(yán)重影響的貸款，至少應(yīng)歸為次級類。房地產(chǎn)貸款參照處理。第三十二條 對重組貸款的分類。重組貸款是指農(nóng)村信用社由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款做出調(diào)整的貸款。重組貸款主要有三種方式，一是減免部分或全部表外利息的貸款；二是以清收利息為目的的借新還舊；三是以保全資產(chǎn)為目的的借新還舊。其分類的重點應(yīng)放在分析借款人的還款能力上。對于需要重組的貸款，應(yīng)至少歸為次級類。重組貸款設(shè)置6個月的觀察期。在重組實施后6個月（觀察期）內(nèi)不可調(diào)高貸款分類；如果借款人按修訂條款正常還本付息6個月，可以根據(jù)借款人的財務(wù)狀況調(diào)升至正?；蜿P(guān)注類；但觀察期滿6個月后一旦出現(xiàn)延遲付息，仍應(yīng)將該筆貸款降

54、為原級別，并再觀察12個月；如果借款人在觀察期內(nèi)未能正常還本付息，則應(yīng)降為可疑類。第三十三條 借新還舊貸款的分類。借新還舊，是指貸款到期(含展期后到期)后不能按時收回，又重新發(fā)放貸款用于歸還部分或全部原貸款的行為。符合人民銀行不良貸款認(rèn)定暫行辦法和省聯(lián)社借新還舊貸款管理規(guī)定的借新還舊貸款，一般至少歸為關(guān)注類。如果屬于貸款期限不匹配及短貸長用的固定資產(chǎn)貸款的借新還舊，實施借新還舊以后，應(yīng)根據(jù)實際風(fēng)險情況進行分類。對于不符合借新還舊條件辦理了借新還舊的貸款，應(yīng)按照違規(guī)貸款進行分類。第三十四條 不良貸款（包括次級、可疑和損失）最終被其他關(guān)聯(lián)或非關(guān)聯(lián)的企業(yè)接收，如果債務(wù)人具有很強的經(jīng)濟實力和償債能力，

55、且有較好的還款意愿，可以調(diào)升至正常或關(guān)注類；否則，至少應(yīng)列入次級類。第三十五條 對呆賬貸款的分類。對符合財政部、國家稅務(wù)總局有關(guān)規(guī)定，已劃為呆賬的貸款，可簡化程序，批量劃分為損失類。有把握收回的可另行分類或拆開分類。第三十六條 銀團、社團貸款的分類。對銀團、社團貸款，應(yīng)重點關(guān)注和分析借款人的經(jīng)營風(fēng)險，并根據(jù)借款人的經(jīng)營狀況進行分類。銀團、社團貸款的牽頭社在貸款的合同與協(xié)議安排方面負(fù)有管理的責(zé)任，如合同與協(xié)議條款的約定本身不利于農(nóng)村信用社貸款償還，該類貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類。社團貸款的風(fēng)險類別由主辦社認(rèn)定。第三十七條 貸款的拆分。貸款拆分，是指根據(jù)貸款收回的可能性，將一筆貸款拆開分成不同的檔次。對

56、明確界定可能償還比例的單筆貸款，可按償還可能性拆分成多筆后進行分類，以便更準(zhǔn)確地反映貸款的損失程度。在實際操作中，應(yīng)謹(jǐn)慎使用。拆分一般只用于有多種擔(dān)保方式可以量化擔(dān)保價值的單筆貸款以及面臨清算的貸款。第三十八條 集團或關(guān)聯(lián)貸款分類。如果母公司對子公司經(jīng)營決策、財務(wù)人事等控制不強，對子公司貸款分類時可主要考慮子公司的還款能力；如果母公司對子公司經(jīng)營決策、財務(wù)人事等控制較強，對子公司貸款分類時不僅要考慮子公司的還款能力，更要考慮母公司的經(jīng)營狀況、還款能力。原則上對子公司的貸款分類不能高于母公司。第三十九條 逃廢信用社債務(wù)貸款的分類。對所有的有逃廢債行為或嫌疑的債務(wù)人的債務(wù)，無論是惡意的，還是非惡意

57、的，均應(yīng)以債務(wù)人是否能償還債務(wù)為基礎(chǔ)進行分類，至少分為關(guān)注類。 第四章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的認(rèn)定機構(gòu)、權(quán)限和程序第四十條 分類的認(rèn)定機構(gòu)。信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類工作在省聯(lián)社統(tǒng)一安排下，由各縣級聯(lián)社具體組織實施。省聯(lián)社和縣級聯(lián)社要成立風(fēng)險管理委員會并設(shè)立風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理委員會由理事長直接負(fù)責(zé)，由聯(lián)社主任、主管副主任以及風(fēng)險管理、信貸、資產(chǎn)、新業(yè)務(wù)、財會、稽核、監(jiān)察等部門負(fù)責(zé)人組成。省轄市農(nóng)村信用社管理機構(gòu)（以下簡稱市辦）和農(nóng)村信用社要成立風(fēng)險管理小組。風(fēng)險管理小組由相關(guān)部門（崗位）人員組成。上述各級風(fēng)險管理組織負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)分類結(jié)果的認(rèn)定。風(fēng)險管理部門與貸款發(fā)放部門相互分離制約，作為貸款分類的日常管理機構(gòu)。第四十一條 分類的認(rèn)定權(quán)限。（一）單戶金額l00萬元以上的自然人貸款、800萬元以上的企事業(yè)法人貸款，如計入損失類，由省聯(lián)社最終認(rèn)定。單戶金額80萬元以上