深圳發(fā)展銀行股份有限公司內(nèi)控規(guī)范實施工作方案

1、蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄

2、袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈

3、螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅

4、羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕

5、蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄

6、蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈

7、襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂

8、蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆羆蒅荿羄羅膄薅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈羂芁蟻羇羈莃蒄袃肀蒆蝕蝿聿膅蒂蚅聿莇蚈蟻肈蒀薁罿肇腿螆裊肆節(jié)蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆膃膆莀袂膃羋薆螈膂蒁莈螄膁膀蚄蝕膀芃蕆

9、羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀芇膇蝕蚆芇艿蒃羅芆莁蠆袁芅薄蒂袇芄芃螇螃袁莆薀蠆袀蒈螅羈衿膈薈襖袈芀螄螀羇莂薆蚆荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆

10、膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁

11、肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅

12、芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿

13、肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃

14、莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈

15、膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂

16、蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿

17、羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅

18、聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇

19、莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂

20、膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆

21、莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀

22、艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇

23、肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁

24、莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆

25、膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀

26、荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖

27、芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂腿羋葿蚄羂膄蒈螇膇肀薇衿羀荿薆蕿螃芅薅蟻羈芁薄袃螁膇薄薃肆肅薃蚅衿莁薂螈肅芇薁袀袈膃蝕薀肅聿蠆螞袆莈蚈螄肁莄蚈羆襖芀蚇蚆膀膆芃螈羂肂節(jié)袁膈莀芁薀羈芆莁蚃膆膂莀螅罿肈荿袇螂蕆莈蚇羇莃莇蝿袀艿莆袂肆膅蒞薁袈肁蒞蚄肄荿蒄螆袇芅蒃袈肂膁蒂薈裊肇蒁螀膁肅蒀袂羃莂葿薂 深圳發(fā)展銀行股份有限公司內(nèi)控規(guī)范實施工作方案深圳發(fā)展銀行股份有限公司根據(jù)國家法律法規(guī)以及各類監(jiān)管機構(gòu)的要求，建立了覆蓋全面、針對性強、執(zhí)行到位、監(jiān)督有力的內(nèi)部控制體系，保障了公司業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展。為

28、貫徹落實企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及相關(guān)配套指引，根據(jù)上市部函關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點有關(guān)工作的通知以及深證局公司字201131號關(guān)于做好深圳轄區(qū)上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點有關(guān)工作的通知指示精神，本行擬定了內(nèi)控規(guī)范實施工作方案，本方案已于2011年4月26日經(jīng)本行董事會審議通過，本行董事會及其全體成員對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。一、公司基本情況介紹公司簡稱：深圳發(fā)展銀行股票簡稱：深發(fā)展a股票代碼：000001上市地：深圳證券交易所公司資產(chǎn)規(guī)模：截至2010年12月31日總資產(chǎn)為7,276億元人民幣。業(yè)務(wù)性質(zhì)：本行主營業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍是經(jīng)有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準的各項商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，主

29、要包括：辦理人民幣存、貸、結(jié)算、匯兌業(yè)務(wù)；人民幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；各項信托業(yè)務(wù)；經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準發(fā)行或買賣人民幣有價證券；外匯存款、匯款；境內(nèi)境外借款；在境內(nèi)境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯放款；代客買賣外匯及外幣有價證券，自營外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金現(xiàn)貨買賣、黃金收購、同業(yè)黃金拆借、向企業(yè)租賃黃金、黃金項目融資、以及對居民個人開辦黃金投資產(chǎn)品零售業(yè)務(wù)；經(jīng)有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準或允許的其他業(yè)務(wù)。1組織架構(gòu)：本行建立了以行長為核心的管理團隊，實行條線結(jié)合的高管職銜序列，建立業(yè)務(wù)首席官制度，明確了高級管理人員的職責分工和報告線路。

30、本行分總、分、支三個層級，實行條線和總分支矩陣管理，分行各項業(yè)務(wù)接受條線和總行職能部門的管理。二、組織保障本行管理層高度重視項目實施，在董事會層面設(shè)立以肖遂寧董事長和理查德行長為核心成員、審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會主席和風險管理委員會委員及其他董事會成員共同參與的項目指揮委員會；在管理層層面，成立以副行長兼首席財務(wù)官陳偉為組長，行長特別助理林德云為副組長的項目領(lǐng)導(dǎo)小組，成員包含了公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、資金、財務(wù)、運營、信貸、人力資源、it法律合規(guī)、稽核等條線的行領(lǐng)導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)項目管理小組（pmo），負責項目的總體規(guī)劃、進程監(jiān)控、工作協(xié)調(diào)等。由總行合規(guī)部牽頭組織合規(guī)部、稽核部、外部咨詢單位人員和

31、分行骨干組成pmo，財信部參與協(xié)助。按照業(yè)務(wù)模塊和流程分類，在項目組下設(shè)立了8個子項目小組，分別為對公組、零售組、財務(wù)組、資金組、運營組、it組、信用卡組、綜合組，由相應(yīng)部門主管和2-4名業(yè)務(wù)骨干組成，負責具體工作的落實。3月4日，本行召開了全行啟動大會，董事長、行長、首席財務(wù)官就項目實施的重要意義進行了宣導(dǎo)，并就內(nèi)控實施提出了具體的要求，要求全行參與，高度重視。為保障項目實施的質(zhì)量，本行還通過公開招標聘請普華永道咨詢（深圳）有限公司作為項目的咨詢顧問，指導(dǎo)項目規(guī)劃和實施。三、內(nèi)部控制建設(shè)及自我評價工作計劃根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、商業(yè)銀行2內(nèi)部控制指引及深圳證券交易

32、所上市公司內(nèi)部控制指引的有關(guān)規(guī)范要求，本行以防范風險和審慎經(jīng)營為出發(fā)點，逐步建立和完善了一系列風險防范的制度、程序和方法，形成了全面、審慎、有效和獨立的內(nèi)部控制制度體系，對保持本行各項業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，防范金融風險發(fā)揮了有效的作用。為明確責任并根據(jù)項目管理需要，我行按照實施項目工作計劃明確了各項工作任務(wù)的內(nèi)容、計劃完成時間及責任人。具體如下:34序號工作任務(wù)要求工作計劃計劃時間責任人內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃1確定內(nèi)部控制實施的范圍，包括股份公司、分行及其重要業(yè)務(wù)流程，梳理風險，編制風險清單按照財務(wù)報表各科目的重要性水平以及定性與定量的分析機制，確定重要業(yè)務(wù)流程，并根據(jù)各分支機構(gòu)資產(chǎn)、利潤對合并報表

33、的影響確定項目需要納入范圍的分行；同時，依業(yè)務(wù)條線梳理該流程內(nèi)的風險，編制風險清單。2011 年 34 月合規(guī)部、財務(wù)信息與資產(chǎn)負債管理部、審計師2將現(xiàn)有的政策、制度與風險清單進行比對，查找內(nèi)控缺陷根據(jù)所確定的內(nèi)控實施范圍，對范圍內(nèi)各分行公司層面的內(nèi)部控制以及各業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制，參照通過上一步流程梳理分析編制的風險清單，對比現(xiàn)行制度與內(nèi)部控制，開展控制設(shè)計有效性的評價工作，對公司現(xiàn)有的各項流程、制度進行審閱以及評價，以查找內(nèi)控缺陷。2011 年 5 月6 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部3制定內(nèi)控缺陷整改方案根據(jù)公司層面以及流程層面評價工作過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，提出整改意見并形成缺陷整改方案。

34、2011 年 6 月7 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部4落實缺陷整改工作，可能包括調(diào)整機構(gòu)設(shè)置和流程、修訂政策及制度、調(diào)配人員等各部門根據(jù)整改方案中明確的控制缺陷、整改建議以及負責部門（人），落實缺陷的整改工作。2011 年 7 月10 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部5檢查整改效果對范圍內(nèi)的總分支機構(gòu)按照整改方案落實整改后的內(nèi)部控制情況進行跟蹤，跟進內(nèi)控缺陷整改情況，并由稽核部組織開展獨立的整改成果檢查和更新測試，匯總該過程的控制缺陷并進行新一輪的評估和匯報。2011 年 11 月 2012 年 2 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部、稽核部5序號工作任務(wù)要求工作計劃計劃時間責任人6按照要求披露內(nèi)控實施工作情

35、況根據(jù)項目的實際開展情況，形成專項報告，按照深圳證監(jiān)局的要求在每季度結(jié)束后的10 個工作日內(nèi)向證監(jiān)局報送；按照證監(jiān)會的要求在 6 月 30 日和 12 月 31 日之前，分別報送證監(jiān)局和交易所。每季度結(jié)束后的 10個工作日內(nèi)；2011 年 6 月 30 日之前以及 2011 年 12 月31 日之前合規(guī)部、董秘處內(nèi)部控制自我評價工作計劃1編制自我評價工作計劃，確定納入自我評價范圍的分行和業(yè)務(wù)流程，確定評價工作的具體時間表和人員分工按照財務(wù)報表各科目的重要性水平以及定性與定量的分析機制，確定重要業(yè)務(wù)流程，并根據(jù)各分支機構(gòu)資產(chǎn)、利潤對合并報表的影響確定項目需要納入范圍的分行，同時制定試點評價及全面

36、推廣階段工作方案，明確評價工作的具體步驟、使用模板、時間以及人員分工。2011 年 3 月4 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部2確定內(nèi)部控制確定的評價標準，包括定性標準和定量標準。缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷基于企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引，在深發(fā)展現(xiàn)有的內(nèi)部控制評價方法基礎(chǔ)上，形成內(nèi)部控制評價操作指引，明確了內(nèi)部控制缺陷評價的評估步驟，包括了缺陷影響的賬戶余額或相關(guān)交易發(fā)生的總額、導(dǎo)致財務(wù)報表錯報可能性等方面的因素。同時，與外部審計師就評估方案進行溝通。2011 年 3 月4 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部3組織實施自我評價工作，編制內(nèi)部控制評價工作底稿組織范圍內(nèi)的各分行，針對各自業(yè)務(wù)流程

37、層面的內(nèi)部控制，開展控制設(shè)計有效性以及執(zhí)行有效性的評價工作，以查找內(nèi)控缺陷，并編制相關(guān)工作底稿。2011 年 5 月12 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部、稽核部6序號工作任務(wù)要求工作計劃計劃時間責任人4對發(fā)現(xiàn)的缺陷進行評價，編制缺陷評價匯總表，同時提出整改建議，編制整改任務(wù)單根據(jù)評價工作過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，提出整改意見并形成缺陷整改方案，明確缺陷整改的責任部門（人），對范圍內(nèi)的總分支機構(gòu)按照落實整改后的內(nèi)部控制情況進行跟蹤，并由稽核部組織開展獨立的整改成果檢查和更新測試，匯總該過程的控制缺陷并進行新一輪的評估。2011 年 8 月 2012 年 1 月各業(yè)務(wù)及管理部門、合規(guī)部、稽核部5根據(jù)內(nèi)部控

38、制自評價工作編制內(nèi)部控制自我評價報告，并按照要求披露內(nèi)部控制自我評價報告和外部審計師進行內(nèi)控自評溝通。同時，參照基本規(guī)范及其配套指引，編制內(nèi)部控制自我評價報告并在 2011 年年報中進行披露。2012 年 2-3 月合規(guī)部、董秘處四、內(nèi)控審計工作計劃本行擬委托安永華明會計師事務(wù)所按企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部控制審計指引的要求對本行內(nèi)部控制的有效性進行審計，并發(fā)表審計意見。2月份，本行召集執(zhí)行內(nèi)部控制咨詢工作的普華永道咨詢（深圳）有限公司和執(zhí)行內(nèi)控審計工作的安永華明會計師事務(wù)所，就2011年內(nèi)部控制工作的范圍、時間表等達成一致意見。目前初步擬定審計工作的時間表如下：1.2011年4-6月，安

39、永華明會計師事務(wù)所與本行就內(nèi)部控制自我評價工作范圍，階段性工作成果進行溝通，并請安永提出建議；責任人：財信部、審計師。2.2011年12月-2012年2月，安永華明會計師事務(wù)所對我行內(nèi)部控制工作進行檢查，包括：與管理層進行訪談、執(zhí)行穿行測試、抽查樣本執(zhí)行內(nèi)部控制測試、跟蹤整改情況、根據(jù)我行整改情況進行樣本的補充測試。責任人：審計師。3.2012年3月，與年報同時出具內(nèi)部控制審計報告。責任人：財信部、董秘處。本行將積極配合審計師執(zhí)行好本次內(nèi)部控制的審計工作，并及時按照證監(jiān)會的要求做好內(nèi)部控制審計報告的披露工作。附件：實施項目工作計劃深圳發(fā)展銀行股份有限公司2011年4月27日7附件：企業(yè)內(nèi)部控制

40、基本規(guī)范實施項目工作計劃一、項目目標根據(jù)基本規(guī)范及其配套指引，結(jié)合深發(fā)展的實際情況，設(shè)定項目實施目標：確定內(nèi)部控制的實施范圍，梳理風險，設(shè)計內(nèi)控自評工作流程及模板；梳理試點分行的業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制，記錄控制矩陣，評估其設(shè)計和執(zhí)行有效性并提出改進建議；深發(fā)展內(nèi)控項目組對內(nèi)控自評工作進行分行層面的推廣，對項目范圍內(nèi)的分行及支行進行內(nèi)部控制評價；根據(jù)識別的現(xiàn)有內(nèi)控體系中缺陷和不足，及時進行整改；建立規(guī)范的內(nèi)部控制文檔，包括公司層面控制文檔、風險控制矩陣、內(nèi)部控制評價操作指引和獨立評價調(diào)查問卷等；按企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范的要求完成2011年的內(nèi)部控制評價和對外披露；并向高級管理層進行總結(jié)和匯報；完善的內(nèi)

41、部控制知識轉(zhuǎn)移，項目參與人員通過本項目，全面了解內(nèi)控評價工作的方法體系和實施步驟。8二、項目計劃概覽9項目各階段實施具體內(nèi)容：10階段/步驟實施地點實施內(nèi)容實施結(jié)果階段執(zhí)行負責人資源要求階段一：項目范圍界定及風險評估1.1項目啟動總行 建立項目管理架構(gòu)，確定項目團隊； 制定項目計劃； 準備啟動會演示文稿，召開啟動會； 開展第一階段的內(nèi)部控制及內(nèi)部控制評價培訓(xùn)。本步驟預(yù)計于 2011 年 1 月開始，至 2 月完成。 項目計劃和項目實施時間表 內(nèi)控體系建設(shè)啟動培訓(xùn)材料c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：2-3 人普華永道：3 人1.22011 年內(nèi)控缺陷快速診斷總行快速診斷調(diào)查 確定快速診斷

42、調(diào)查問卷模板； 運用快速診斷調(diào)查問卷，完成高層次內(nèi)控差異分析，編寫高層次內(nèi)控差異報告。溝通內(nèi)外審的內(nèi)控發(fā)現(xiàn) 獲取內(nèi)、外部審計機構(gòu)的報告和管理建議書，分析識別潛在的重大缺陷及重要缺陷； 項目組與相關(guān)審計機構(gòu)進行訪談，了解其對深發(fā)展的內(nèi)控測試及內(nèi)控缺陷發(fā)現(xiàn)。 初步診斷差異報告 潛在重大缺陷及重要缺陷的清單和整改方案c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：1 人普華永道：3 人11階段/步驟實施地點實施內(nèi)容實施結(jié)果階段執(zhí)行負責人資源要求內(nèi)控整改方案 針對上述快速診斷的差異報告及內(nèi)外部審計機構(gòu)發(fā)現(xiàn)的潛在重大、重要缺陷，制定內(nèi)控整改方案； 對上述內(nèi)控缺陷開展整改； 跟進監(jiān)督內(nèi)控缺陷整改情況，確保整改有效

43、實施。本步驟預(yù)計于 2011 年 2 月開始，至 3 月完成。1.3確定流程目錄及編制風險清單總行 制定流程目錄 編制風險清單本步驟預(yù)計于 2011 年 2 月開始，至 3 月完成。 業(yè)務(wù)流程目錄c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：1 人普華永道：1-2 人1.4確定內(nèi)控評價范圍總行 與外部審計機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)溝通，獲取外部審計機構(gòu)與監(jiān)管機構(gòu)對 2011 年深發(fā)展內(nèi)控評價范圍的要求； 確定風險評估的方法以及其他定性、定量的分析機制，進行定性、定量及風險評估，結(jié)合外部審計機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)的要求，支持深發(fā)展確定 2011 年的內(nèi)控評價范圍； 就 2011 年內(nèi)控評價范圍與外部審計機構(gòu)進行溝通，與相

44、關(guān)監(jiān)管機構(gòu)進行匯報。本步驟預(yù)計于 2011 年 3 月開始，至 4 月完成。 內(nèi) 控 自 評范 圍 清單c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：3 人普華永道：3 人12階段/步驟實施地點實施內(nèi)容實施結(jié)果階段執(zhí)行負責人資源要求階段二：設(shè)計內(nèi)控建設(shè)及自評方案2.1設(shè)計內(nèi)控評價工作流程和工作模板總行 基于企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引，結(jié)合深發(fā)展現(xiàn)有的內(nèi)部控制評價方法，制定內(nèi)控評價工作流程和工作模板，起草內(nèi)部控制評價操作指引； 與外部審計師就評估方案進行溝通。本步驟預(yù)計于 2011 年 2 月開始，至 3 月完成。 內(nèi)部控制評價操作指引，包括內(nèi)控評價工作流程、風險控制矩陣模板、內(nèi)控執(zhí)行有效性評價

45、模板c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：3 人普華永道：3 人2.2總行 按照證監(jiān)局關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點有關(guān)工作的通知準備項目實施內(nèi)部控制工作方案； 將實施內(nèi)部控制工作方案經(jīng)董事會審議通過后報證監(jiān)局和交易所本步驟預(yù)計于 2011 年 3 月開始，至 4 月完成。 實施內(nèi)部控制工作方案c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：3 人普華永道：3 人階段三：內(nèi)控建設(shè)及自評試點3.1試點機構(gòu)的公司層面控制設(shè)計有效性評價試 點機構(gòu) 選定總行和一家分行作為內(nèi)控評價試點機構(gòu)； 與試點機構(gòu)管理層訪談，審閱制度和參考文檔，編制公司層面控制設(shè)計有效性評價（包括控制環(huán)境、風險評估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)

46、督四個領(lǐng)域）文檔； 匯總公司層面控制設(shè)計有效性評價過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷； 草擬公司層面控制缺陷的整改方案； 與外部審計機構(gòu)就公司層面控制文檔進行溝通。 公司層面控制文檔 內(nèi)控試點缺陷清單及整改方案c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：1 人普華永道：2 人13階段/步驟實施地點實施內(nèi)容實施結(jié)果階段執(zhí)行負責人資源要求本步驟預(yù)計于 2011 年 4 月開始，至 5 月完成。3.2試點機構(gòu)的流程層面控制設(shè)計有效性評價試 點機構(gòu) 針對階段一確定的 2011 年的內(nèi)控評價范圍，在上述選定試點機構(gòu)與業(yè)務(wù)部門訪談，審閱制度、流程和參考文檔，評價相關(guān)流程的內(nèi)部控制設(shè)計，形成試點機構(gòu)的流程圖、風險控制矩陣； 匯總

47、流程層面控制設(shè)計有效性評價工作過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷形成內(nèi)控缺陷清單 針對識別的內(nèi)控缺陷制定整改方案； 與外部審計機構(gòu)就關(guān)鍵控制點進行溝通。本步驟預(yù)計于 2011 年 4 月開始，至 5 月完成。 試點機構(gòu)的業(yè)務(wù)條線流程圖 試點機構(gòu)的風險控制矩陣 內(nèi)控試點缺陷清單及整改方案c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：6 人普華永道：6 人3.3開展內(nèi)部控制執(zhí)行有效性評價試 點機構(gòu) 為試點機構(gòu)提供內(nèi)控執(zhí)行有效性評價培訓(xùn)，并進行現(xiàn)場指導(dǎo)； 試點機構(gòu)進行內(nèi)控執(zhí)行有效性自我評價； 整理內(nèi)控執(zhí)行有效性評價的結(jié)果，對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進行匯總； 更新內(nèi)控缺陷清單和整改方案。本步驟預(yù)計于 2011 年 5 月開始

48、，至 6 月完成。 內(nèi)控試點缺陷清單及整改方案c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：4 人普華永道：4 人14階段/步驟實施地點實施內(nèi)容實施結(jié)果階段執(zhí)行負責人資源要求3.4試點機構(gòu)內(nèi)控缺陷整改試 點機構(gòu) 分析上述內(nèi)控評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷問題及其影響； 綜合試點機構(gòu)的內(nèi)控缺陷整改方案（包括設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性），與試點機構(gòu)進行溝通，形成內(nèi)控試點缺陷清單及整改方案的終稿； 落實缺陷整改工作。本步驟預(yù)計于 2011 年 7 月開始，至 10 月完成。 內(nèi)控試點缺陷清單及整改方案c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：3 人普華永道：3 人3.5總結(jié)試點機構(gòu)內(nèi)控改善評價工作流程及模板試 點機構(gòu)

49、 總結(jié)試點的內(nèi)控自評情況，匯總試點自評中出現(xiàn)的問題； 分析問題并對自評流程及模板提出優(yōu)化建議；本步驟預(yù)計于 2011 年 10 月完成。 優(yōu)化的內(nèi)控自評流程及模板c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：3 人普華永道：3 人階段四：全面推行內(nèi)控建設(shè)及自評、整改工作4.1制定推廣階段工作方案并進行相關(guān)推廣培訓(xùn)全行 總結(jié)試點機構(gòu)的工作經(jīng)驗，起草 2011 年的內(nèi)控評價推廣方案； 開展內(nèi)控評價推廣培訓(xùn)。本步驟預(yù)計于 2011 年 5 月開始，至 2011 年 8 月完成。 內(nèi) 控 評 價推 廣 實施方案c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：3 人普華永道：3 人15階段/步驟實施地點實施內(nèi)容實施結(jié)果階段執(zhí)行負責人資源要求4.2推廣內(nèi)部控制設(shè)計有效性評價全行 被選機構(gòu)根據(jù)總行的要求進行評估； 項目組在總行層面就 2011 年范圍內(nèi)的內(nèi)控設(shè)計有效性自我評價進行協(xié)助及答疑。本步驟預(yù)計于 2011 年 8 月開始，至 2011 年 9 月完成。 推 廣 階 段內(nèi) 部 控制設(shè)計有效性評價匯總c-sox 內(nèi)控評價項目組深圳發(fā)展銀行：5 人普華永道：5 人4.3推廣內(nèi)控執(zhí)行