商業(yè)保理有哪些風(fēng)險(xiǎn)[應(yīng)用知識(shí)]

1、商業(yè)保理有哪些風(fēng)險(xiǎn)（導(dǎo)語(yǔ)）商業(yè)保理有哪些風(fēng)險(xiǎn)？商業(yè)保理有沒有風(fēng)險(xiǎn)？辦理商業(yè)保理業(yè)務(wù)哪家好？我司主要涉及的業(yè)務(wù)范圍有：票據(jù)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、基金管理、融資租賃、商業(yè)保理、企業(yè)融資服務(wù)方案策劃等多項(xiàng)綜合性的金融服務(wù)。很多人不知道商業(yè)保理有哪些風(fēng)險(xiǎn)，今天小編就整理了相關(guān)資料，希望對(duì)您有所幫助。保理是基于應(yīng)收賬款而產(chǎn)生的一系列金融綜合服務(wù)。因此，保理業(yè)務(wù)的前提是必須要有應(yīng)收賬款。但在實(shí)際操作過程中，如果應(yīng)收賬款形成的貿(mào)易背景不真實(shí)，則應(yīng)收賬款是否存在、敘做保理是否有效、保理商如何保護(hù)自身利益等都將存在問題。那么保理業(yè)務(wù)中應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)形成的因素有哪些？保理業(yè)務(wù)主要涉及保理商、賣方、買方三個(gè)主體，一般操作流

2、程是：保理商首先與客戶即商品銷售行為中的賣方簽訂一個(gè)保理協(xié)議。一般賣方需將所有通過賒銷而產(chǎn)生的合格的應(yīng)收賬款出售給保理商。賣方將賒銷模式下的相關(guān)結(jié)算單據(jù)及文件提供給保理公司，作為受讓應(yīng)收賬款的依據(jù)。簽訂協(xié)議之后，保理商對(duì)賣方及買方資信及其他相關(guān)信息進(jìn)行調(diào)查，確定信用額度。保理商將融資款項(xiàng)劃至賣方作為應(yīng)收賬款購(gòu)買款。應(yīng)收賬款到期日，買方償還應(yīng)收賬款的債權(quán)。從保理的業(yè)務(wù)流程我們可知應(yīng)收賬款是以真實(shí)的貿(mào)易背景為前提而為供應(yīng)商提供集應(yīng)收賬款融資、銷售分戶賬管理、賬款催收和買房付款擔(dān)保服務(wù)于一體的綜合性金融服務(wù)。在實(shí)踐中，往往因?yàn)閼?yīng)收賬款形成的貿(mào)易背景不真實(shí)而導(dǎo)致大量的保理糾紛的產(chǎn)生。（一）保理業(yè)務(wù)應(yīng)收

3、賬款風(fēng)險(xiǎn)成因一：貿(mào)易背景虛假實(shí)踐中保理業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款背景貿(mào)易虛假至少包括兩種情形：一種情形是貿(mào)易雙方之間并沒有真實(shí)的貿(mào)易往來，這種情形下或者是貿(mào)易雙方共同形成虛假的貿(mào)易文件而不履行文件項(xiàng)下的內(nèi)容，或者是賣方偽造買方簽章及有關(guān)貿(mào)易文件，也同樣不存在真正的履行。此時(shí)，買賣雙方之間根本沒有貿(mào)易行為，雙方或者賣方虛構(gòu)貿(mào)易文件來騙取保理商的融資，已經(jīng)涉嫌騙取貸款罪等刑事犯罪。另一種情形是貿(mào)易雙方雖然存在真實(shí)、有效的貿(mào)易合同，但賣方尚未履行或僅部分履行交貨義務(wù)，卻利用該等貿(mào)易文件項(xiàng)下的全部賬款向保理商敘做保理業(yè)務(wù)。與第一種情形不同的是，賣方并非不打算履行交貨義務(wù)，只不過是超前利用尚未產(chǎn)生的應(yīng)收賬款（即未來應(yīng)

4、收賬款），在尚未履行或僅部分履行交貨義務(wù)時(shí)就以全部賬款敘做保理業(yè)務(wù)。而保理業(yè)務(wù)主要是針對(duì)賒銷貿(mào)易，即賣方先行交貨后買方在一定期限內(nèi)支付貨款，也正是這一時(shí)間差形成了賣方對(duì)買方的應(yīng)收賬款，從而賣方可以該應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商進(jìn)行保理業(yè)務(wù)。因此，如果賣方并未履行交貨義務(wù)，卻以尚未產(chǎn)生的應(yīng)收賬款敘做保理業(yè)務(wù)，也應(yīng)屬于貿(mào)易背景不真實(shí)的一種情形。（二）保理業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)成因二：信用管理不健全所謂信用管理不健全風(fēng)險(xiǎn)，這里包括買方和賣方兩大方面。具體來說，即買方信用風(fēng)險(xiǎn)( 賒銷風(fēng)險(xiǎn)):應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓與受讓是保理業(yè)務(wù)的核心，借款人與還款人分離是其與貸款區(qū)別的顯著特征。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商是保理業(yè)務(wù)的常規(guī)擔(dān)保措施，

5、買方依據(jù)商務(wù)合同按期支付應(yīng)收款項(xiàng)就不會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，買方信用風(fēng)險(xiǎn)是保理業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，尤其在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，買方信用風(fēng)險(xiǎn)是應(yīng)予以關(guān)注的首要問題。賣方信用風(fēng)險(xiǎn): 賣方客戶通常作為國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請(qǐng)主體(定向保理除外)，其信用狀況的優(yōu)劣，經(jīng)營(yíng)實(shí)力的強(qiáng)弱都會(huì)對(duì)保理業(yè)務(wù)產(chǎn)生重要影響。無論是有追索權(quán)還是無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，作為第二還款人，賣方信用風(fēng)險(xiǎn)都不能忽視。（三）保理業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)成因三：法律風(fēng)險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)的最大特點(diǎn)就是獲得融資方和最終還款人二者分離，保理商不得不承受由于這兩者分離所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的主要法律依據(jù)是合同法，缺乏詳盡的法律法規(guī)。我國(guó)應(yīng)收賬款在人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記

6、系統(tǒng)的轉(zhuǎn)讓登記行為僅具公示作用。而且，轉(zhuǎn)讓通知并不是債權(quán)轉(zhuǎn)讓成立與生效的必備條件，惡意的債權(quán)讓與人可能與其中一個(gè)后位債權(quán)受讓人串通，通過倒簽轉(zhuǎn)讓日期或者倒簽收到通知日期，制造虛假證據(jù)，從而損害善意受讓人的利益，而這也就意味著應(yīng)收賬款受讓權(quán)益的保障存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。從保理業(yè)務(wù)的整個(gè)過程來看，保理業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面:賣方履約瑕疵的風(fēng)險(xiǎn)，買方抗辯權(quán)以及抵消權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)；保理商受讓債權(quán)合法性的風(fēng)險(xiǎn)；隱蔽保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下債權(quán)轉(zhuǎn)讓不通知債務(wù)人的風(fēng)險(xiǎn)等等。我司是一家多元化的金融服務(wù)集團(tuán)公司，公司總資產(chǎn)已達(dá)近百億人民幣。我司現(xiàn)擁有200余員工主要包括金融分析師、財(cái)務(wù)分析師、會(huì)計(jì)師以及經(jīng)驗(yàn)豐富的投資

7、顧問等。集團(tuán)總部設(shè)立與西安、并在香港、上海、廣州、深圳、杭州等地區(qū)設(shè)有多家分支機(jī)構(gòu)。集團(tuán)主要涉及的業(yè)務(wù)范圍有：票據(jù)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、基金管理、融資租賃、商業(yè)保理、企業(yè)融資服務(wù)方案策劃等多項(xiàng)綜合性的金融服務(wù)公司，是目前金融領(lǐng)域內(nèi)有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)。我司成立至今，始終堅(jiān)持：學(xué)習(xí)、創(chuàng)新、人本、實(shí)踐的企業(yè)文化，牢固樹立“誠(chéng)信、共贏、創(chuàng)新”的經(jīng)營(yíng)理念，以科學(xué)的管理方式，全身心服務(wù)于每一個(gè)客戶，傾力打造好品質(zhì)的金融服務(wù)平臺(tái)。詳情請(qǐng)進(jìn)入官網(wǎng)咨詢了解當(dāng)梅花的幽香隨冬天的到來而傳出，那么半空中漂泊的雪花，也會(huì)依偎這香氣，隨之飄舞。當(dāng)萬物凋零，充斥于世界的凄涼席卷而來時(shí)，在一個(gè)角落里梅花卻悄然盛放了，它似乎在告訴世人

8、，它只是缺少一個(gè)盛放的機(jī)會(huì)。春意回卷大地，生命再次降臨與世界的每一角落，清涼的春雨中，流淌著無限的詩(shī)意，昨夜的桃花，已經(jīng)在枝頭上開出粉紅的花蕊了吧，四角的花瓣，透出淡淡的清香，讓人流連忘返，因?yàn)檫@樣，所以沒有人會(huì)去在意路邊的小草，也在春天中嬌嫩欲滴。這個(gè)世界上，并不是說你準(zhǔn)備好了，你就能得到，就像小草一樣，無論它怎么改變，都不會(huì)得到注意，但就不努力了嗎?不，努力是在為自己被發(fā)現(xiàn)做準(zhǔn)備，并不是說就一定會(huì)被發(fā)現(xiàn)，所以無論你是普通還是不普通，都一定要努力，因?yàn)閱栃臒o愧的芬芳，總有一天，你會(huì)發(fā)現(xiàn)其實(shí)自己也是美麗的。朝著夕陽(yáng)看去，大片的火燒云朝著夕陽(yáng)落盡，幻化成無垠的星空，在天空中閃耀，世界上從來不缺乏

9、美麗，如果你不比別人努力，那么機(jī)會(huì)也不可能會(huì)降臨到你的頭上，一次又一次的，向著自己期盼的方向奔去，心底的淚水和汗水就讓它隱蓋在自己的步伐下，隨著秋天的風(fēng)，飄到記憶的盡頭，在那里生根，發(fā)芽，總有一天，當(dāng)你回頭遙望時(shí)，你會(huì)發(fā)現(xiàn)，汗水凝聚的光芒是如此閃耀。來到東北的一個(gè)月零兩天當(dāng)中，只有兩天是陰天多云，其他的日子，天空都是碧藍(lán)的，陽(yáng)光都是燦爛的，一個(gè)同事說，他喜歡東北的天氣，每天都是晴天，不像南方，經(jīng)常都細(xì)雨蒙蒙，路上總是濕潤(rùn)的。北方的路上，幾乎不會(huì)有水，有的都是一塊一塊結(jié)成冰塊的冰，日常的溫度，幾乎不足以融化冰塊，所以即便每天都是大太陽(yáng)，但是地上的冰塊依舊非常堅(jiān)挺。恰如他說的，在北方的晴天當(dāng)中，心

10、情會(huì)變得舒暢許多，大抵下雨的時(shí)候，人的心情，都是柔軟的吧，而柔軟，總是容易多愁善感，我也會(huì)多愁，也會(huì)善感，也會(huì)在下雨的時(shí)候，一個(gè)人躲在屋子里發(fā)呆，寫日記，把自己的人生，一遍又一遍的清理，我覺得，在南方雨天發(fā)呆的時(shí)候，我把自己清理得很好。來到北方之后，我學(xué)會(huì)了在燦爛之中清理，在歡笑當(dāng)中清理，可能是因?yàn)?，我開始體驗(yàn)到這種人群的生活，所以對(duì)于自己喜歡的東西，越來越清楚，好多東西，已經(jīng)真正的不能影響到我了，我在北方的陽(yáng)光當(dāng)中，并沒有變得燦爛，但我看著燦爛，似乎就在我眼前!她，不自覺地已經(jīng)墜入了暮年人的園地里，當(dāng)一種暗示發(fā)現(xiàn)時(shí)，使人如何的難堪！而且，電影似的人生，又怎樣能掙扎？尤其是她，十年前痛恨老年人的她！她曾經(jīng)在海外壯游，在崇山峻嶺上長(zhǎng)嘯，在凍港內(nèi)滑冰，在