信用社（銀行）前九個月經(jīng)營情況分析

1、信用社（銀行）前九個月經(jīng)營情況分析 今年前九個月，市農村信用合作聯(lián)社按照抓票據(jù)兌付、抓經(jīng)營管理的工作思路，以追求利潤最大化為目的，不斷開拓進取，務實拼搏，使各項工作都實現(xiàn)了新突破。一是各項存款穩(wěn)步增長；二是信貸投放力度加大；三是資產(chǎn)質量明顯改善；四是撥備水平進一步提高；五是經(jīng)營效益顯著提高；六是各項指標均按票據(jù)兌付要求標準執(zhí)行，為2007年三季度專項中央銀行票據(jù)按期兌付奠定堅實基礎。一、業(yè)務經(jīng)營基本情況1、各項存款9月末余額為萬元，比年初增加萬元，比全年任務差萬元，完成全年任務的%,同比多增萬元，增幅達到%。其中:儲蓄存款余額萬元，較年初增加萬元,比全年任務差萬元, 完成全年任務的%，同比多增

2、萬元;對公存款余額萬元，占各項存款的%，較年初增加萬元,比全年任務差萬元, 完成全年任務的%，同比減少萬元;低成本存款余額萬元,占各項存款的%。2、各項貸款9月末余額萬元，較年初增加萬元，同比多增萬元。累計投放萬元，同比增加萬元；累計收回 萬元，同比減少萬元。其中：農業(yè)貸款余額萬元，較年初增加萬元，農業(yè)貸款余額占各項貸款余額的。3、截止9月末，全轄共清收不良貸款萬元。其中：表內不良下降萬元，超任務萬元；重點監(jiān)控類貸款下降萬元，超任務萬元；抵債資產(chǎn)變現(xiàn)萬元，比任務差萬元；已置換不良貸款清收萬元，比任務差萬元。（指年初市辦下達任務，不是百億元攻堅戰(zhàn)任務）4、財務狀況。（1）、截止9月末，全轄實現(xiàn)總

3、收入萬元，同比增加萬元。其中:利息收入萬元，占總收入的%，同比增加萬元；金融機構往來收入萬元，占總收入的%，同比增加萬元；手續(xù)費收入萬元，占總收入的%，同比增加萬元；營業(yè)外收入萬元，占總收入的%，同比減少萬元。（2）、截止9月末，全轄各項支出總額萬元，同比增加萬元。其中:利息支出萬元,占支出總額的 %，同比增加萬元；金融機構往來支出萬元，占支出總額的 %。同比減少萬元；營業(yè)費用萬元，占支出總額的%，同比增加萬元；其他營業(yè)支出萬元，占支出總額的%，同比增加萬元；營業(yè)稅金及附加萬元，占支出總額的%，同比增加萬元；手續(xù)費支出萬元，占支出總額的 %，同比增加萬元。營業(yè)外支出萬元，占支出總額的4%，同比

4、增加萬元。（3）、利潤狀況：今年9月末,市農村信用社實現(xiàn)帳面利潤萬元，同比增加萬元,今年增提呆帳準備萬元,經(jīng)營利潤達到萬元。其中:全轄有個信用社實現(xiàn)盈余，盈余額為萬元；有個信用社虧損，虧損金額為萬元，盈余面達到%。5、資本充足率達標，撥備水平進一步提高到9月末，資本充足率為%，達到專項票據(jù)兌付要求,資本凈額為萬元，加權風險資產(chǎn)總額為萬元；呆帳準備金余額達萬元(上半年預提萬元)，達到加權風險資產(chǎn)的%,沒有達到專項票據(jù)兌付考核要求;應付利息余額達萬元，達到定期儲蓄存款的%;業(yè)務宣傳費比例為;業(yè)務招待費比例為, 超過了專項票據(jù)兌付考核要求。6、資金頭寸情況截止9月末，全轄信用社庫存現(xiàn)金為萬元；存放中

5、央銀行款為萬元；存放同業(yè)款為萬元；存出保證金萬元。以上四項資金合計為萬元，占各項存款比例為%。除去法定準備金%以外，備付率為%，可用資金頭寸為萬元。從賬面上分析，全轄信用社不存在支付風險，但剔除月末突擊吸收的臨時性存款和庫存現(xiàn)金等，實際月末資金頭寸也就在多萬元，已出現(xiàn)支付風險。二、前九個月經(jīng)營情況分析1、存款變化情況截止9月末，各項存款余額為萬元，比年初上升萬元，比上月增加萬元，比同期增加萬元，增幅%，全年存款計劃為萬元，完成計劃的%。從存款變化情況來看，一是各項存款與去年同期相比增長幅度不大。表現(xiàn)為一方面今年我們對高息攬存的有效控制，減少了我們的經(jīng)營成本；另一方面由于多年的儲蓄存款考核，各單

6、位的存款余額較高，基數(shù)都很大，而且今年又彌補上年的臨時性存款就有多萬元；第三，由于各專業(yè)銀行的不正當競爭比較嚴重，高息攬存越演越列。因此，造成存款增幅不大。二是存款結構不合理，低成本存款占比不高，定期存款占比較大，存款成本較高。截止9月末，低成本存款雖然占各項存款的%，但存款余額出現(xiàn)負增長，較年初下降萬元。對公存款雖占各項存款的%，但受季度考核影響，9月末突擊吸收的對公存款就達多萬元。同時，距全面完成全年各項存款任務還差萬元，所以，第四季度的存款壓力較大。2、貸款變化情況截止9月末，各項貸款余額萬元，較年初凈增加萬元。其中：農業(yè)貸款余額萬元，占貸款總額%，較年初增加萬元，占凈增貸款的%，農業(yè)貸

7、款占比與全省水平相比較低，與去年相比農業(yè)貸款占比下降了三個百分點，未達到專項中央銀行票據(jù)兌付要求；工商業(yè)及其他貸款余額萬元,較年初增加萬元，占凈增貸款的%。市辦給我們的增量計劃為萬元，四季度信貸回籠的任務還很重，另外為不增加加權風險資產(chǎn)值還應盡量壓縮各項貸款余額，同時信貸資產(chǎn)的質量也需要我們重點關注，今年的貸款規(guī)模增加過大，較上年同期多增萬元，無論是從經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展的角度，還是從合理有效運用資金的原則來看，我們必須加大力度壓縮貸款規(guī)模，以達到效益、質量、規(guī)模的協(xié)調發(fā)展。3、不良貸款變化情況截止9月末，全轄共清收不良貸款萬元。其中：表內不良下降萬元，超任務差萬元；重點監(jiān)控類貸款下降萬元，超任務萬元

8、；抵債資產(chǎn)變現(xiàn)萬元，比任務差萬元；已置換不良貸款清收萬元，比任務差萬元。雖然前三個季度清收不良貸款成果比較明顯，完成了市批指標，但是，距專項中央銀行票據(jù)兌付考核的要求，我們仍然面臨很大壓力，按照月日聯(lián)社專項中央銀行票據(jù)兌付工作會議布置的任務，全轄還有表內不良、隱性不良、置換不良及五級分類不良等多萬元需要清收轉化。因為計算資本充足率時，抵債資產(chǎn)的損失、呆滯貸款中的呆賬、隱性不良貸款中的呆賬、長期投資中的損失以及撥備提取的不足、不合規(guī)的股本金等都要剔除；還有正常貸款中2002年以前的不良也要剔除，2002年以后的不良貸款必須收回，我們的最大困難也就存在于上述幾個方面。4、利潤同比增加161萬元,主

9、要原因體現(xiàn)在以下幾方面：第一、利息收入同比增加萬元，主要是增強了經(jīng)營意識，努力實現(xiàn)利潤最大化，同比多投 萬元，提高了有效資金占用時間，增加了收息力度，增強了盈利水平。但是，按照新增貸款規(guī)模計算，按占用6個月計算，多投的貸款應增加利息萬元，我們的實際完成數(shù)至少還差萬元。第二、金融機構往來收入同比增加萬元，主要是改革給信用社帶來了實惠，專項中央銀行票據(jù)利息收入了萬元。第三、利息支出同比增加萬元，主要是教育儲蓄存款今年已陸續(xù)到期、活期儲蓄存款的按季結息及各項存款的增長增加了應付利息的計提。第四、金融機構往來支出同比減少萬元，主要是從1月至4月沒有借入支農再貸款，而去年同期借入支農再貸款平均在萬元，同

10、比減少利息支出萬元；社內調劑資金利息從%下調到%，因此社內調劑資金利息同比減少了萬元 ；同業(yè)存放款項利息及其他利息支出同比減少萬元。第五、營業(yè)費用同比增加萬元。（1）、業(yè)務宣傳費同比增加萬元，主要是由于開展“支農杯”競賽活動，業(yè)務宣傳活動較同期增加。（2）、印刷費同比增加萬元，由于糧食綜合補貼存折及用紙增加、貸款信息錄入、貸款五級分類等。（3）、低值易耗品攤銷同比增加萬元，主要用于貸款五級分類購置計算機。（4）、取暖降溫費同比增加萬元，是因為今年取暖煤款9月末前進賬的而去年取暖煤款萬元是年末進賬的。（5）、專項獎金同比增加萬元，是獎勵2005年度盈余社的獎金（盈余社比上年增加1個，盈余金額比上

11、年增加萬元）。（6）、修理費同比增加萬元，主要用于基層信用社防水的維修。（7）、水電費同比增加萬元，原因是去年水費、電費在營業(yè)部掛賬，而今年是按月進賬。（8）、公雜費同比增加萬元，主要是各種學習、培訓的增加及大學生崗前培訓等。（9）、職工工資比同期增加主要是去年內退職工工資在勞動保險費中列支，而今年調到職工工資中列支。（10）、其它各項費用較同期下降萬元。第六、其他營業(yè)支出同比增加萬元，主要是按照上級管理部門要求,呆賬準備金較同期多提萬元。第七、由于營業(yè)稅率及利息收入的增加，營業(yè)稅金及附加同比增加萬元。第八、手續(xù)費支出同比增加萬元。第九、營業(yè)外收支凈額同比減少萬元。三、經(jīng)營中存在的問題今年前9

12、個月，雖然全市農村信用社各項業(yè)務較去年同期相對較好，增盈創(chuàng)利也取得了重大突破。但是，在認真總結經(jīng)驗，尋找不足的同時，必須清醒地認識到當前工作中薄弱環(huán)節(jié)，這些問題已嚴重阻礙了全市農村信用社的經(jīng)營和發(fā)展，其突出表現(xiàn)在以下方面：第一、吸儲難度大。截止9月底，各項存款凈增萬元，完成全年任務萬元的，雖然各項存款能夠平穩(wěn)增長，但距完成全年的經(jīng)營計劃差距還很大。一方面由于近幾年儲蓄存款考核力度的加大，各單位及個人儲蓄存款基數(shù)墊的都很高，增加一定的吸儲難度，另一方面多年的高息攬存今年我們進行了有效控制的，使儲蓄存款上升緩慢，但我們要克服困難，想盡一切辦法力爭全面完成市辦下達的存款任務，也為我們的經(jīng)營奠定堅實的

13、基礎。第二、經(jīng)營成本高，低成本存款占比較低，組織低成本資金難度大。由于農信社結算渠道、開戶單位的限制，農村信用社的低成本存款多為居民存的活期儲蓄存款， 9月末，低成本存款雖然占各項存款總額的%，但為了完成存款任務部分社在期末突擊吸收了一些臨時性存款，還有政府及財政性存款占了一部分，實際上低成本存款占比較低。第三、不良貸款清收、盤活難度較大。雖然從賬面上看全市信用社不良貸款占比達到，實際不良貸款占比在%以上。因此，表內不良貸款、隱性不良貸款及已置換不良貸款的清收,距專項中央銀行票據(jù)兌付還有很大的差距，已置換不良貸款的清收比例才達到%。不良貸款下降是深化農村信用社改革的重點和難點，而且也是票據(jù)兌付

14、考核必須要達到的硬性指標。由于9月末不良貸款下降時間較短，多數(shù)信用社都集中在月末幾天，下降的額度又較大。因此，活化部分的帳務處理必須合規(guī)。第四、政府扶持政策不到位，加大了信用社的經(jīng)營負擔,2005年度股本金分紅除了盈余社按%提取的萬元，還有萬元無著落，直接影響到專項中央銀行票據(jù)的兌付。第五、費用壓縮難度大。截止9月末，全轄費用支出萬元，同比增加萬元。全年費用控制指標萬元，同比下降萬元，后三個月工資及各項提留等鋼性支出萬元，其余費用只剩萬元余頭，壓縮難度很大。第六、利潤指標距任務相差很遠。因為，今年是專項中央銀行票據(jù)兌付的關鍵一年，撥備要提足、損失要核銷，呆賬準備年末還要提萬元，上半年已經(jīng)提取萬

15、元，抵債資產(chǎn)損失萬元還要核銷，呆賬準備這一項就得提萬元。還有應收利息萬元的歷史包袱需要處理。因此，年末全轄利潤指標大約在萬元左右。四、四季度工作重點1、按照省聯(lián)社以專項票據(jù)兌付為諞還饕竦囊螅頤且由系較輪鞫髖浜瞎鰨貧釔本荻腋豆韃歡锨敖涫翟鶉危齪猛靖母鎦副甑募囁亍灰止殺窘鷂榷絳憂抗殺窘鸕暮慫閿牘娣豆鰨繁殺窘鹱檬中廈埽齪霉扇峁溝牡髡急腹鰨湊帳纈胍嗷岬墓低庀潁蹲使山峁溝髡?6年末可達到%，07年達到%；二要保證資本充足率、不良貸款真實占比達標；三要保證業(yè)務招待費、業(yè)務宣傳費兩個帳戶列支額不超規(guī)定的比例；四要按“票據(jù)兌付考核指引”的規(guī)定口徑認真測算好明年前兩個季度和今年的資產(chǎn)費用率和資產(chǎn)利潤率執(zhí)行情況，

16、確保以上指標達到專項票據(jù)出口的考核要求。2、加大撥備的提取水平，進一步夯實經(jīng)營后勁。年末計劃呆賬準備金余額達到萬元，應付利息備付率達到%以上。3、打好不良貸款清收攻堅戰(zhàn)，努力盤活不良資產(chǎn)，不斷創(chuàng)新清收盤活不良貸款的方法和手段，力爭清收不良貸款收到明顯效果，不良貸款占比真實、合規(guī)，確保專項票據(jù)順利兌付。4、開展增收節(jié)支，實現(xiàn)利潤最大化，年末各項收入做到應收盡收。實現(xiàn)利潤最大化主要是為了增加股本金分紅資金來源，增加彌補歷年虧損掛帳額度，提高資本充足率，使資產(chǎn)利潤率逐年提高；嚴格控制成本費用支出，力爭在不影響業(yè)務開展的前提下實現(xiàn)費用零基增長，保證資產(chǎn)費用率逐年下降。5、積極與政府部門協(xié)調，取得對政府關聯(lián)不良貸款清收及股金分紅補貼資金工作的大力支持。6、大力加強資金組織工作