會計檔案調(diào)閱制度

1、會計檔案調(diào)閱制度一、調(diào)閱時間1、臨時查看必須當天借閱當天還。2、短期借閱須一至三天內(nèi)歸還，超過三天未還的須向綜合部說明借閱的檔案未歸還并且說明借閱檔案資料目前在哪位員工或客戶處告知一下大概還需要用多長時間，然后填制一份延遲歸還檔案登記。3、長期借閱未還的，一般超過一個月須由借閱人定期通知檔案管理人便于檔案管理人對檔案資料的管理及情況的了解。4、重要合同資料，大額貸款客戶資料及逾期客戶資料調(diào)閱必須由總經(jīng)理同意并簽字后綜合部見到同意調(diào)閱單后，方可領(lǐng)取檔案如特殊情況下：總經(jīng)理外出，調(diào)閱人急于要用檔案，必須先電話征詢總經(jīng)理同意，方可借出檔案。二、調(diào)閱職責(zé)1、檔案調(diào)閱實行誰借誰還，即調(diào)閱即登記以便明確責(zé)

2、任方便檔案管理。2、調(diào)閱人和使用人不同的，須和檔案管理人說明不允許在管理人不知情的情況下私自流傳檔案資料若檔案遺失或破損，其責(zé)任由調(diào)閱人負責(zé)。3、檔案調(diào)閱必須實行嚴格的登記制度，不許有任何借口推托檔案借閱的登記。 4、檔案管理者需對檔案管理認真負責(zé)，及時登記借出和歸還的檔案資料，嚴格要求調(diào)閱人執(zhí)行本制度并且及時提醒調(diào)閱人檔案是否歸還情況，如若提醒后調(diào)閱人仍未歸還長期調(diào)閱的檔案并且說不出目前該檔案使用用途的則后果由調(diào)閱人自負。5、其他責(zé)任制度等三、處罰制度 1、調(diào)閱人不履行以上調(diào)閱制度違反以上一條制度季度考核總分中單項扣1分。2、違反調(diào)閱時間中第四條制度的季度考核中總分扣五分。 3、違反調(diào)閱職責(zé)

3、第一條的予以公告批評累計超過三次季度考核中扣2分。 4、檔案管理者違反調(diào)閱職責(zé)第四條季度考核扣三分調(diào)閱人則扣2分。5、重復(fù)扣分制除第一條外處罰制度二、三、四條在第一條規(guī)定基礎(chǔ)上重復(fù)扣分。四、保管制度1、本單位人員調(diào)閱會計檔案要經(jīng)過會計主管人員同意。2、外單位人員調(diào)閱會計檔案需持正式的介紹信，經(jīng)會計主管人員和單位領(lǐng)導(dǎo)批準，并詳細登記調(diào)閱的會計檔案名稱、日期、調(diào)閱人員的姓名、工作單位、調(diào)閱理由及具體單號。3、每年形成的會計檔案由財務(wù)部門按照歸檔要求負責(zé)整理、立卷、裝訂成冊，案不同的保管期限分類編號、裝冊、裝盒。保證案卷目錄與檔案賬物相符。負責(zé)編制目錄說明，以便查找方便。4、當年會計檔案在會計年度內(nèi)

4、終了后，暫由單位財務(wù)部門保管一年，一年期滿后，由單位會計部門編造清冊，移交本單位檔案部門保管。檔案調(diào)閱單單 位部/處調(diào)檔人姓名有效證件號調(diào)檔事由調(diào)檔類型借閱 查閱調(diào)檔名稱調(diào)閱日期歸還日期部門/管理處負責(zé)人簽名分管領(lǐng)導(dǎo)簽名復(fù)印/摘抄內(nèi)容調(diào)閱人簽名檔案室負責(zé)人簽名 檔案調(diào)閱登記表序號檔案編號檔案名稱調(diào)閱人調(diào)閱時間歸還時間備注檔案調(diào)閱申請單填表日期： 年 月 日歸還時間： 年 月 日借閱人所在部門職務(wù)工號借閱類別 現(xiàn)場借閱 復(fù)印 帶出借閱 其他（請說明） 借閱檔案編號借閱檔案人姓名內(nèi)容借閱用途借閱人簽字經(jīng)辦人簽字部門主管簽字人事部主管簽字備注:檔案調(diào)閱審批單 第一聯(lián)檔案所屬公司：檔案類別：調(diào)閱日期：調(diào)閱部門文件名稱：調(diào)閱用途：調(diào)閱期限：自 年 月 日至 月 日止，共計【 】天。檔號及件數(shù)：使用方式：借出日期：年 月 日調(diào)閱人簽字：歸還日期：年 月 日保管人簽字：備注：審 核：核 準：說明：1) 本單一式二聯(lián)，第一聯(lián)于檔案退還后由檔案管理人退還調(diào)閱人，第二聯(lián)留存檔案室備查。2) 借閱本部門檔案材料時，借閱人需由本部門負責(zé)人簽字，借閱非本部門檔案材料時，還應(yīng)