關(guān)于農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的調(diào)研

1、關(guān)于農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的調(diào)研 農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型這一課題，并不是今天才有的，也不是我們今天才遇到的，它在具有中國特色社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)中必將是長期存在的。隨著時間的推移、環(huán)境的變化和社會的進步，農(nóng)村信用社在不同的時期、不同的階段都會面臨不同的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求。一、轉(zhuǎn)型事關(guān)農(nóng)村信用社的大展大局所謂轉(zhuǎn)型，就是為適應(yīng)外部經(jīng)營環(huán)境的變化，對發(fā)展戰(zhàn)略進行不斷調(diào)整，以保持可持續(xù)的價值創(chuàng)造能力。近年來，農(nóng)村信用社在世界經(jīng)濟金融危機的陰影籠罩下，仍然呈現(xiàn)了快速發(fā)展的態(tài)勢。然而，與國內(nèi)同業(yè)相比，我們的差距仍然是巨大的。必須清醒地認識到，要盡快適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟的發(fā)展趨勢，更好地融入國內(nèi)外銀行業(yè)的競爭環(huán)境，必須迅速地

2、推進向現(xiàn)代商業(yè)銀行的全面轉(zhuǎn)型，才能在激烈的競爭中站穩(wěn)腳跟，在日益開放的金融市場中爭得一席之地。從我國農(nóng)村信用社試點改革方案實施以來，農(nóng)村信用社在改革轉(zhuǎn)型方面取得了一定的成果。一是實現(xiàn)了組織上的獨立和確立了經(jīng)營上的自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險, 建立健全了激勵和約束機制。二是資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。隨著資金支持基本落實到位, 農(nóng)村信用社的歷史包袱有所化解。三是支農(nóng)資金實力明顯增強,服務(wù)“三農(nóng)”力度進一步加大。最后, 產(chǎn)權(quán)制度改革進展順利。據(jù)央行數(shù)據(jù)，截至2010 年3 月末，全國共組建農(nóng)村商業(yè)銀行46 家，農(nóng)村合作銀行205 家。二、明確農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)型的方向和目標總體上講，農(nóng)村信用社的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)

3、型，最終要實現(xiàn)四個轉(zhuǎn)變：即業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)從以負債業(yè)務(wù)為主，向資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變；核心資源構(gòu)成從以勞動和資本密集型為主，向知識密集型、技術(shù)密集型和資本密集型并重轉(zhuǎn)變；風險管理模式從內(nèi)部化、集中化向外部化、分散化轉(zhuǎn)變；經(jīng)營管理方式從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變。（一）加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)農(nóng)村信用社吸存放貸的經(jīng)營方式根深蒂固，中間業(yè)務(wù)只是“派生業(yè)務(wù)”、“輔助業(yè)務(wù)”，在地位上低于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，對發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性和必要性認識不足，沒有意識到發(fā)展中間業(yè)務(wù)可作為實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、扭虧增盈、防范風險的有效手段。而農(nóng)村信用社中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的原因是多方面的，如電子化水平落后、設(shè)施投入不足、缺少專業(yè)人才等。因此，農(nóng)村

4、信用社應(yīng)加大力度、舍得投入，加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展步伐、搶占市場份額、穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶群，擺脫農(nóng)村信用社此項業(yè)務(wù)邊緣化的可能。努力做到更新觀念、提高認識，深入調(diào)查、研發(fā)產(chǎn)品，改進設(shè)施、培養(yǎng)人才，早日實現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變。（二）優(yōu)化人力資源管理目前，在農(nóng)村信用社中出現(xiàn)了人力資源“斷層”的現(xiàn)象，它主要表現(xiàn)在以下幾點：第一，年齡型的斷層，出現(xiàn)了整體“大齡化”現(xiàn)象；第二，知識型的斷層，缺少計算機、法律和金融等專業(yè)人才；第三，人員配置的斷層，電算化以及會計人員比較缺乏，金融業(yè)務(wù)只是停留在比較傳統(tǒng)的存、放和匯上；第四，人員素質(zhì)的斷層，缺少具有高素質(zhì)的復合型人才，導致經(jīng)營核算水平比較低，很難適應(yīng)現(xiàn)

5、代金融的需要。為了保證核心資源構(gòu)成向知識密集型、技術(shù)密集型和資本密集型并重轉(zhuǎn)變，首先，加強人力資源管理人員的隊伍建設(shè)。要按照職業(yè)化和專業(yè)化的要求去進行，使他們不僅熟悉信用社的基本業(yè)務(wù)，同時也要掌握和應(yīng)用現(xiàn)代人力資源管理手段，懂得怎樣去推動信用社的改革和發(fā)展。其次，把好高管人員的準入關(guān)。選擇高管人員時，要首先考慮他的政治可靠性，選擇業(yè)務(wù)水平精湛、勇于創(chuàng)新的人才，有目的、有計劃地去選擇需要的專業(yè)技術(shù)人才。最后，加大教育和培訓的力度。在員工上崗之前要進行系統(tǒng)的培訓，在員工的工作過程中也要進行相應(yīng)的培訓，進一步加強員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風險意識。 （三）完善風險控制管理長期以來，農(nóng)村信用社歷史包袱沉重，潛在

6、經(jīng)營風險較大。由于過去風險意識薄弱、財務(wù)管理比較混亂、貸款管理不規(guī)范、貸款分類不科學等原因，形成了粗放經(jīng)營、管理薄弱的狀況。另外，農(nóng)村信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一, 掣肘了風險的化解。這一資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況直接導致農(nóng)村信用社風險管理違背了風險分散原則。所謂風險分散, 是指將資金分配在回報率關(guān)聯(lián)度比較低的多種資產(chǎn)上, 以達到既可降低風險, 又不會損及利益的目的。為了達到風險管理模式從內(nèi)部化、集中化向外部化、分散化轉(zhuǎn)變，一要完善信用社法人治理結(jié)構(gòu)。完善的治理結(jié)構(gòu)是信用社穩(wěn)健經(jīng)營的核心，是有效防范和控制操作風險的前提。二是建設(shè)風險管理文化。風險管理文化是操作風險管理的基礎(chǔ)，操作風險管理首先應(yīng)從操作風險理念的培養(yǎng)入手

7、，培養(yǎng)合規(guī)管理文化，增強風險意識。三是構(gòu)建案件防控治理的長效機制。不僅要加強組織領(lǐng)導，建立和完善案件防范體系，還要強化稽核、信貸、財務(wù)、人事監(jiān)察、保衛(wèi)等部門查防案件的職責，抓好業(yè)務(wù)檢查指導和監(jiān)督整改工作，提高對信貸、會計、出納和儲蓄等案件易發(fā)崗位的檢查頻率，形成員工“不能違”的防范機制。四是加強內(nèi)部審計和外部監(jiān)督工作，強化責任追究。（四）轉(zhuǎn)換經(jīng)營管理機制農(nóng)村信用社作為金融企業(yè)，決定了經(jīng)營的基本目標就是要提高經(jīng)營效益，追求利潤最大化。近年來，各級農(nóng)村信用社都把增效作為工作的核心，加大了效益的考核力度，效益占考核總分的比重逐步提高，工資收入主要與效益掛鉤考核。為了完成增效目標，許多農(nóng)村信用社就采取

8、粗放經(jīng)營的方式增效，形成了增效靠增貸、重收息輕收貸、虛假增效等經(jīng)營誤區(qū)。為夯實農(nóng)村信用社長遠發(fā)展的基礎(chǔ)，將經(jīng)營管理方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變尤為重要。首先要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念?？朔鹘y(tǒng)思維、定勢思維和順向思維的障礙,樹立市場意識、服務(wù)意識、效益意識。樹立正確的經(jīng)營理念，協(xié)調(diào)好規(guī)模、質(zhì)量與效益的關(guān)系，制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略時既要考慮到信用社本身的風險偏好，也要考慮到監(jiān)管部門的風險限制，從而制定出適合自身實際的發(fā)展戰(zhàn)略和中長期經(jīng)營目標。其次要嚴肅財務(wù)紀律。會計報表要堅持真實性原則，嚴禁虛增財務(wù)收入，嚴禁以貸收息。對虛增收入、以貸收息的，要扣除利潤，并對責任人進行處罰。再其次要加強貸款管理。要加大貸后管理力度，落

9、實貸后管理責任，做到“人隨錢走，利隨本回”。同時要加強對貸款質(zhì)量的考核，對當年造成貸款不良的，要嚴格追究有關(guān)責任人的經(jīng)濟責任。最后要加快金融創(chuàng)新。創(chuàng)新金融技術(shù)、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、創(chuàng)新服務(wù)方式。三、農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)型的途徑和措施農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村金融業(yè)中的一支重要力量, 在增加農(nóng)民收人、改善農(nóng)村經(jīng)濟和調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)上發(fā)揮了無可替代的作用。然而，隨著時間的推移，我們發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村信用社在面對外部環(huán)境變化和自身發(fā)展需要時發(fā)生了功能演進異化，出現(xiàn)了非合作互助的營利性商業(yè)化經(jīng)營和基于現(xiàn)代企業(yè)制度為核心的股份制管理傾向。因此，農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)型的路徑選擇, 就是適應(yīng)外部條件限制和揚棄自身特征的二元化路徑:一是在農(nóng)村經(jīng)濟

10、條件比較好、金融業(yè)競爭比較激烈、城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的地區(qū)，根據(jù)股份制原則組建為農(nóng)村商業(yè)銀行,二是在農(nóng)民收入較低、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平低下和比較貧困的農(nóng)村地區(qū)嚴格按照合作制原則組建規(guī)范的農(nóng)村合作銀行。無論是創(chuàng)建農(nóng)村商業(yè)銀行還是組建農(nóng)村合作銀行, 都要采取以下幾方面的措施。真正實現(xiàn)農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，走上健康可持續(xù)發(fā)展之路。（一）明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系長期以來一直沒有得到很好的解決，使得農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理改善、金融風險化解等方面缺乏有力的組織基礎(chǔ)和制度基礎(chǔ)?？紤]到目前我國農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平差異較大的現(xiàn)狀，農(nóng)村信用社要堅持因地制宜、因時制宜和分類指導的原則，探索符合我國國情、當?shù)剞r(nóng)情、農(nóng)村信

11、用社社情的產(chǎn)權(quán)制度和組織形式。經(jīng)濟發(fā)達、城鄉(xiāng)一體化較高地區(qū)的農(nóng)村信用社可以考慮按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求，進行股份制改造，在合適的時機建立農(nóng)村商業(yè)銀行；經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村信用社按照合作制原則進行改造，而不能簡單套用現(xiàn)代銀行制度模式。（二）改革管理體制。隨著農(nóng)村信用社改革的深入，普遍建立了省聯(lián)社模式的行業(yè)管理體制。而在實際調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，這種自上而下的管理模式，很大地沖擊了以“三會”為核心的法人治理結(jié)構(gòu)，直接制約了一級法人下社員管理權(quán)的行使。因此，有必要對省聯(lián)社的職能進行重新定位，建立新的行業(yè)管理體制。在這個問題上，我們建議將各級聯(lián)社逐步過渡為地方性金融業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)機構(gòu)，主要負責協(xié)調(diào)管理同業(yè)拆借、跨

12、社存儲、異地支付結(jié)算等業(yè)務(wù)，并發(fā)揮必要的監(jiān)管職能，不再干涉經(jīng)營、人事、財務(wù)管理活動，還權(quán)于農(nóng)村信用社權(quán)力機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)。（三）加強監(jiān)督監(jiān)管。鑒于中國農(nóng)村金融的特殊性, 監(jiān)管部門對農(nóng)村信用社的監(jiān)管應(yīng)有別于其他金融機構(gòu), 主要表現(xiàn)為以下三個方面：一是合法性，銀監(jiān)會對農(nóng)村信用社一定要依照法定職權(quán)和程序進行依法監(jiān)管, 充分尊重其獨立自主的法人地位, 以避免過多的干預導致高昂的監(jiān)管成本。二是安全性，由于農(nóng)村信用社分布不均,抗風險能力較弱, 為防止地區(qū)性、系統(tǒng)性金融風險的出現(xiàn)和擴大, 銀監(jiān)會必須保護農(nóng)村信用社整體的穩(wěn)定性。三是嚴肅性，為保證農(nóng)村信用社的發(fā)展不偏離其性質(zhì)和原則, 銀監(jiān)會應(yīng)嚴格監(jiān)管其資金的去向

13、和用途, 以確保其為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨不變。（四）加快網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。要加快農(nóng)村信用社電子信息化進程，為擴大服務(wù)范圍創(chuàng)造條件。要利用兩到三年時間，完成科學管理、先進技術(shù)、人才儲備三大體系建設(shè)，逐步實現(xiàn)業(yè)務(wù)處理的現(xiàn)代化、經(jīng)營決策的信息化、內(nèi)部管理的科學化、監(jiān)督手段的有效化、服務(wù)手段的自助化、結(jié)算渠道的多樣化，以科技、產(chǎn)品和管理的創(chuàng)新，推動業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進一步促進農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，提升農(nóng)村信用社支農(nóng)服務(wù)水平。 參考資料： (1)劉光輝, 張鳳琴.中國農(nóng)村信用社改革的路徑選擇分析j.新鄉(xiāng)學院學報(社會科學版),2010,(6).(2)王紅梅，呂國鈞，孫瑩.西部欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)村信用社發(fā)展的障礙因素及對策研究j.經(jīng)濟研究參考,2010.(3)楊海英.深化農(nóng)村信用社改革芻議