關(guān)稅電算化管理軟件操作方法

1、 關(guān)稅電算化管理軟件操作方法 國(guó)家稅務(wù)總局和大連市國(guó)家稅務(wù)局于1995年聯(lián)合開發(fā)了適用于外貿(mào)出口企業(yè)的出口退稅計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)，經(jīng)過試點(diǎn)，于1999年逐步向全國(guó)推廣應(yīng)用。有條件的稅務(wù)機(jī)關(guān)又在全國(guó)統(tǒng)一軟件的基礎(chǔ)上，結(jié)合本地的出口退稅的實(shí)際情況，自行完善或開發(fā)了部分管理功能，適用于不同層次的退稅管理需要。2000年開始實(shí)施的“金稅工程”，其軟件系統(tǒng)更加完善。我們現(xiàn)將適用于外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)的出口退稅軟件操作系統(tǒng)中的退稅申報(bào)系統(tǒng)介紹如下，僅供參考之用。一、出口退稅申報(bào)流程外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)在進(jìn)行出口退稅時(shí)，其申報(bào)退稅的程序是：（一）收集、裝訂退稅資料及填報(bào)電子申報(bào)表格外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)辦稅員按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定，收

2、集并裝訂出口退稅貨物進(jìn)口憑證和出口憑證，并分別填寫進(jìn)貨憑證和出口憑證及匯總憑證的電子申報(bào)所需表格。（二）退稅信息采?。ㄒ喾Q初次錄入）將電子申報(bào)表格中的有關(guān)信息利用電子計(jì)算機(jī)申報(bào)系統(tǒng)輸入到計(jì)算機(jī)的硬盤中。（三）初次（預(yù)）申報(bào)將錄入的信息通過操作系統(tǒng)進(jìn)行匯總、計(jì)算、打印、存儲(chǔ)等，生成正式申報(bào)軟盤，輸出有關(guān)信息，形成出口退稅稽核申請(qǐng)資料。（四）稽核準(zhǔn)備（亦稱二次錄入）根據(jù)退稅機(jī)關(guān)的審核，企業(yè)進(jìn)一步修改和完善申報(bào)資料和信息，生成正式申報(bào)軟盤，輸出有關(guān)信息，形成出口退稅稽核申請(qǐng)資料。（五）申請(qǐng)稽核將正式申報(bào)的軟盤和退稅資料向主管出口退稅稽核的外經(jīng)貿(mào)部門申請(qǐng)稽核。（六）出口退稅稽核主管出口退稅稽核的外經(jīng)貿(mào)

3、部門利用出口退稅計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)中的稽核子系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)出口退稅的退稅資料進(jìn)行全面的稽核。（七）正式申報(bào)企業(yè)將已經(jīng)過外經(jīng)貿(mào)部門稽核過的退稅軟盤和退稅資料向退稅部門進(jìn)行二次（再次）申報(bào)。（八）退稅審核稅務(wù)機(jī)關(guān)利用出口退稅管理系統(tǒng)中的審核子系統(tǒng)，并根據(jù)其信息對(duì)企業(yè)二次申請(qǐng)的資料和信息進(jìn)行電子對(duì)審。（九）打印收入退還書退稅機(jī)關(guān)根據(jù)管理系統(tǒng)中的退稅管理子系統(tǒng)輸出的退稅信息，形成收入退還書資料，并按規(guī)定送當(dāng)?shù)貒?guó)庫處辦理退庫手續(xù)。二、出口退稅申報(bào)子系統(tǒng)的操作方法（一）系統(tǒng)數(shù)據(jù)指標(biāo)說明1.出口退稅進(jìn)貨憑證指標(biāo)說明1）企業(yè)代碼：長(zhǎng)度10位，出口企業(yè)的海關(guān)編碼，印在報(bào)單的左上方位置，企業(yè)可錄入代碼，也可錄入拼音索引

4、。2）企業(yè)名稱：長(zhǎng)度30位，出口企業(yè)全稱，由代碼庫管理人員在企業(yè)辦理出口退稅登記時(shí)，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。3）部門代碼：長(zhǎng)度2位，凡需分部門核算的企業(yè)應(yīng)該錄入，不選擇分部門核算的企業(yè)可不必錄入。4）計(jì)退稅方法：長(zhǎng)度1位，出口退稅計(jì)算的方法，外貿(mào)企業(yè)選擇“1”，表示外貿(mào)出口退稅的加權(quán)平均單價(jià)法，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。5）企業(yè)類型：長(zhǎng)度1位，外貿(mào)企業(yè)選擇“1”，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。6）接單號(hào)：長(zhǎng)度7位，申報(bào)年月各占2位，共占4位，流水號(hào)（退稅申報(bào)資料編號(hào)）占3位。7）序號(hào)：長(zhǎng)度4位，以出口企業(yè)為例，每月從0001開始，不斷號(hào)，不重號(hào)，但其序號(hào)與出口憑證的

5、序號(hào)排列無關(guān)。8）進(jìn)貨憑證號(hào)：長(zhǎng)度18位，增值稅專用發(fā)票上左、右上角分別占用10位和8位，增值稅專用稅票或其分割單號(hào)和項(xiàng)號(hào)分別11位和2位。錄入時(shí)，前滿后空。出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明加“nx”，進(jìn)口海關(guān)代征增值稅完稅憑證號(hào)前加“hg”，上年結(jié)轉(zhuǎn)憑證號(hào)前加“jz”，普通發(fā)票號(hào)前加“pt”（限12種特種退稅商品），對(duì)非專用發(fā)票和稅票類的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)不做類似本身檢測(cè)。9）開票日期：長(zhǎng)度8位，年月日各占2位，前滿后空。10）供貨方稅務(wù)登記號(hào)：長(zhǎng)度15位，按增值稅專用發(fā)票上的供貨方稅務(wù)登記號(hào)錄入。11）商品代碼：長(zhǎng)度10位，海關(guān)在出口貨物報(bào)關(guān)單上打印的對(duì)出口商品管理的分類編碼，國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的出口退稅工作手冊(cè)中可

6、以查找。錄入時(shí)，沒有使用商品擴(kuò)展碼的，按原代碼錄入，有使用商品擴(kuò)展碼的，按10位錄入，也可按系統(tǒng)規(guī)定的“f2”功能健帶出。12）商品名稱：長(zhǎng)度20位，商品代碼由代碼庫管理員錄入，由商品代碼帶出。13）單位：長(zhǎng)度8位，由商品代碼帶出，需要使用與原計(jì)量單位不一致的計(jì)量單位，可以采取追加商品擴(kuò)展碼來實(shí)現(xiàn)。進(jìn)貨憑證錄入的計(jì)量單位必須與出口憑證錄入的計(jì)量單位相一致。當(dāng)進(jìn)貨憑證上的單位與報(bào)關(guān)單上的單位不一致時(shí)，應(yīng)折算成一致單位，不能折算的，以追加商品擴(kuò)展碼方式來改變，但應(yīng)保持企業(yè)在一個(gè)年度內(nèi)出口同種商品都以該擴(kuò)展碼所對(duì)應(yīng)的計(jì)量單位申報(bào)退稅。14）數(shù)量：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位，進(jìn)貨數(shù)量須與計(jì)量單位相對(duì)應(yīng)，當(dāng)

7、錄入的數(shù)量可能與進(jìn)貨憑證上的數(shù)量不一致時(shí)，以該商品代碼計(jì)量單位進(jìn)行換算，使其一致。15）計(jì)稅金額：長(zhǎng)度12位，小數(shù)位2位。16）法定征稅率：長(zhǎng)度5位，小數(shù)位2位。17）征稅率：長(zhǎng)度5位，小數(shù)位2位。18）實(shí)繳稅額：長(zhǎng)度12位，小數(shù)位2位。數(shù)字由系統(tǒng)自動(dòng)生成，若自動(dòng)生成計(jì)算的稅額與紙介質(zhì)不符，經(jīng)確認(rèn)單位有效后以單證數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。19）退稅率：長(zhǎng)度5位，小數(shù)位2位，由代碼庫帶出，若代碼對(duì)應(yīng)的稅率有兩個(gè)，系統(tǒng)將從低選擇，若要選擇較高類的稅率，應(yīng)選用商品擴(kuò)展碼，特殊情況可人工修改。20）可退稅額：長(zhǎng)度12位，小數(shù)位2位，由系統(tǒng)自動(dòng)生成。21）抵扣稅額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位，錄入外貿(mào)出口企業(yè)當(dāng)期從事進(jìn)料加

8、工貿(mào)易申報(bào)退稅時(shí)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的進(jìn)料加工應(yīng)抵扣的稅額。22）調(diào)整標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度1位，一般為空，若有調(diào)整項(xiàng)，置“1”。23）備注：長(zhǎng)度10位，可錄入數(shù)字和字符作標(biāo)志并與其他命令結(jié)合對(duì)系統(tǒng)作控制。24）標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度1位，錄入時(shí)，為空的表示一次錄入，置“2”的表示二次錄入。審核時(shí)，此項(xiàng)為空時(shí)表示該條信息未審核，為“r”時(shí)表示該條信息審核通過，為“e”時(shí)表示該條信息不嚴(yán)重錯(cuò)誤，為“w”時(shí)表示該條信息為警告性錯(cuò)誤，為“p”時(shí)表示的是人工挑選過。其中“r”“e”“w”不需錄入，在審核時(shí)由系統(tǒng)自動(dòng)生成：“p”在“設(shè)置標(biāo)志”中生成。25）系統(tǒng)保留標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度1位，為空時(shí)，表示一般數(shù)據(jù)，為“1”時(shí)表示被沖申報(bào)區(qū)數(shù)據(jù)，為“

9、2”時(shí)表示被沖歷史區(qū)數(shù)。2.增值稅出口憑證指標(biāo)說明1）企業(yè)代碼：長(zhǎng)度10位，出口企業(yè)的海關(guān)編碼，印在報(bào)單的左上方位置，企業(yè)可錄入代碼，也可錄入拼音索引。2）企業(yè)名稱：長(zhǎng)度30位，出口企業(yè)全稱，由代碼庫管理人員在企業(yè)辦理出口退稅登記時(shí)，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。3）部門代碼：長(zhǎng)度2位，凡需分部門核算的企業(yè)應(yīng)該錄入，不選擇分部門核算的企業(yè)可不必錄入。4）計(jì)退稅方法：長(zhǎng)度1位，出口退稅計(jì)算的方法，外貿(mào)企業(yè)選擇“1”，表示外貿(mào)出口退稅的加權(quán)平均單價(jià)法，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。5）企業(yè)類型：長(zhǎng)度1位，外貿(mào)企業(yè)選擇“1”，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。6）貿(mào)易性質(zhì)：長(zhǎng)度1位，“

10、1”代表一般貿(mào)易：“2”代表進(jìn)料加工：“3”代表補(bǔ)償貿(mào)易。7）接單號(hào)：長(zhǎng)度7位，申報(bào)年月各占2位，共占4位，流水號(hào)（退稅申報(bào)資料編號(hào)）占3位。8）申報(bào)日期：長(zhǎng)度8位，年月日各占2位，前滿后空。9）序號(hào)：長(zhǎng)度4位，以出口企業(yè)為例，每月從0001開始，不斷號(hào)，不重號(hào)，但其序號(hào)與出口憑證的序號(hào)排列無關(guān)。10）出口發(fā)票號(hào)：長(zhǎng)度14位，按企業(yè)出口發(fā)票上的號(hào)碼錄入，使用數(shù)字編號(hào)，不使用漢字編號(hào)。11）記銷售賬日期：長(zhǎng)度8位，年月日各占2位共占6位，表明出口企業(yè)出口貨物在財(cái)務(wù)上作銷售的日期。12）報(bào)關(guān)單號(hào)：長(zhǎng)度12位，報(bào)關(guān)單號(hào)和條數(shù)號(hào)分別占9位和3位；若報(bào)關(guān)單號(hào)碼為12位，應(yīng)去掉前3位，再錄入后9位號(hào)碼和條

11、數(shù)號(hào)；若報(bào)關(guān)單號(hào)碼只有8位數(shù)，按報(bào)關(guān)單號(hào)碼8位十分關(guān)號(hào)碼2位十條數(shù)號(hào)2位的方式錄入或按前面加“0”錄入后再錄入8位報(bào)關(guān)單號(hào)和3位條數(shù)號(hào)方式錄入；若報(bào)關(guān)單號(hào)編碼不規(guī)范，可在“數(shù)據(jù)查詢”中的“歷史參考數(shù)據(jù)”中的“海關(guān)數(shù)據(jù)”通過快速索引“s”鍵或組合條件“l(fā)”鍵查詢。13）報(bào)關(guān)單貨物離境日期：長(zhǎng)度8位，以報(bào)關(guān)單上海關(guān)放行貨物的日期為準(zhǔn)，年月日各占2位，共占6位。14）出口美元數(shù)：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位，錄入出口美元數(shù)，不是美元的應(yīng)由企業(yè)折算。15）核銷單號(hào)：長(zhǎng)度10位，外匯管理局代碼2位，其出具的核銷單號(hào)碼7位，前滿后空。16）商品代碼：長(zhǎng)度10位，海關(guān)在出口貨物報(bào)關(guān)單上打印的對(duì)出口商品管理的分類編

12、碼，國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的出口退稅工作手冊(cè)中可以查找。錄入時(shí)，沒有使用商品擴(kuò)展碼的，按原代碼錄入，有使用商品擴(kuò)展碼的，按10位錄入，也可按系統(tǒng)規(guī)定的“f2”功能健帶出。17）商品名稱：長(zhǎng)度20位，商品代碼由代碼庫管理員錄入，由商品代碼帶出。18）單位：長(zhǎng)度8位，由商品代碼帶出，需要使用與原計(jì)量單位不一致的計(jì)量單位，可以采取追加商品擴(kuò)展碼來實(shí)現(xiàn)。進(jìn)貨憑證錄入的計(jì)量單位必須與出口憑證錄入的計(jì)量單位相一致。當(dāng)進(jìn)貨憑證上的單位與報(bào)關(guān)單上的單位不一致時(shí)，應(yīng)折算成一致單位，不能折算的，以追加商品擴(kuò)展碼方式來改變，但應(yīng)保持企業(yè)在一個(gè)年度內(nèi)出口同種商品都以該擴(kuò)展碼所對(duì)應(yīng)的計(jì)量單位申報(bào)退稅。19）出口數(shù)量：長(zhǎng)度15

13、位，小數(shù)值4位，錄入出口貨物的數(shù)量。20）實(shí)退稅額數(shù)：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位，由系統(tǒng)審核時(shí)自動(dòng)生成，不需錄入。21）平均單價(jià)：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位，系統(tǒng)根據(jù)平均單價(jià)公式自動(dòng)生成。公式為：平均單價(jià)（上期進(jìn)貨金額本期發(fā)生金額釋放出口金額）（上期進(jìn)貨數(shù)量節(jié)余本期發(fā)生數(shù)量釋放出口數(shù)量）22）出口進(jìn)貨金額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位，由系統(tǒng)根據(jù)公式自動(dòng)生成。計(jì)算公式為：出口進(jìn)貨金額實(shí)退稅數(shù)量平均單價(jià)23）退稅率：長(zhǎng)度6位，小數(shù)位3位。24）可退稅稅額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。由系統(tǒng)根據(jù)公式自動(dòng)生成。計(jì)算公式為：可退稅稅額出口進(jìn)貨金額退稅率25）代理出口貨物證明：長(zhǎng)度12位，按證明上的號(hào)碼錄入，不夠位時(shí)，前

14、滿后空，26）遠(yuǎn)期收匯證明：長(zhǎng)度12位，按外匯管理局出具的遠(yuǎn)期收匯證明上的編號(hào)錄入，前滿后空。27）備注：長(zhǎng)度10位，可錄入數(shù)字和字符作標(biāo)志并與其他命令結(jié)合對(duì)系統(tǒng)作控制。28）調(diào)整標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度1位，一般為空，若有調(diào)整項(xiàng)，置“1”。29）標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度1位，錄入時(shí)，為空的表示一次錄入，置“2”的表示二次錄入。審核時(shí)，此項(xiàng)為空時(shí)表示該條信息未審核，為“r”時(shí)表示該條信息審核通過，為“e”時(shí)表示該條信息不嚴(yán)重錯(cuò)誤，為“w”時(shí)表示該條信息為警告性錯(cuò)誤，為“p”時(shí)表示的是人工挑選過。其中“r”e“w”不需錄入，在審核時(shí)由系統(tǒng)自動(dòng)生成：“p”在“設(shè)置標(biāo)志”中生成。30）基本審核標(biāo)識(shí)：審核未通過時(shí)或無進(jìn)貨時(shí)為空，

15、審核通過或有進(jìn)貨時(shí)為“r”。31）系統(tǒng)保留標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度1位，為空時(shí)，表示一般數(shù)據(jù)，為“1”時(shí)表示被沖申報(bào)區(qū)數(shù)據(jù)，為“2”時(shí)表示被沖歷史區(qū)數(shù)。32）轉(zhuǎn)換標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度1位，為空時(shí)表示未轉(zhuǎn)換。3.進(jìn)貨憑證匯總信息指標(biāo)說明1）企業(yè)代碼：長(zhǎng)度10位，出口企業(yè)的海關(guān)編碼，印在報(bào)單的左上方位置，企業(yè)可錄入代碼，也可錄入拼音索引。2）企業(yè)名稱：長(zhǎng)度30位，出口企業(yè)全稱，由代碼庫管理人員在企業(yè)辦理出口退稅登記時(shí)，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。3）計(jì)退稅方法：長(zhǎng)度l位，出口退稅計(jì)算的方法，外貿(mào)企業(yè)選擇“1”，表示外貿(mào)出口退稅的加權(quán)平均單價(jià)法，在企業(yè)代碼庫中錄入，由企業(yè)代碼帶出。4）申報(bào)日期：長(zhǎng)度8位，年月日各占

16、2位，前滿后空。5）審核時(shí)間：長(zhǎng)度8位，年月日各占2位，前滿后空。6）部門代碼：長(zhǎng)度2位，凡需分部門核算的企業(yè)應(yīng)該錄入，不選擇分部門核算的企業(yè)可不必錄入。7）商品代碼：長(zhǎng)度10位，海關(guān)在出口貨物報(bào)關(guān)單上打印的對(duì)出口商品管理的分類編碼，國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)的出口退稅工作手冊(cè)中可以查找。錄入時(shí)，沒有使用商品擴(kuò)展碼的，按原代碼錄入，有使用商品擴(kuò)展碼的，按10位錄入，也可按系統(tǒng)規(guī)定的“f2”功能健帶出。128）商品名稱：長(zhǎng)度20位，商品代碼由代碼庫管理員錄入，由商品代碼帶出。9）單位：長(zhǎng)度8位，由商品代碼帶出，需要使用與原計(jì)量單位不一致的計(jì)量單位，可以采取追加商品擴(kuò)展碼來實(shí)現(xiàn)。進(jìn)貨憑證錄入的計(jì)量單位必須與

17、出口憑證錄入的計(jì)量單位相一致。當(dāng)進(jìn)貨憑證上的單位與報(bào)關(guān)單上的單位不一致時(shí)，應(yīng)折算成一致單位，不能折算的，以追加商品擴(kuò)展碼方式來改變，但應(yīng)保持企業(yè)在一個(gè)年度內(nèi)出口同種商品都以該擴(kuò)展碼所對(duì)應(yīng)的計(jì)量單位申報(bào)退稅。10）上期節(jié)余數(shù)量：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位。11）上期節(jié)余金額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。12）上期節(jié)余應(yīng)退稅額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。13）本期發(fā)生數(shù)量：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位。14）本期發(fā)生金額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。15）本期發(fā)生應(yīng)退稅額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。16）釋放出口數(shù)量：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位。17）釋放出口金額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。18）釋放出口應(yīng)退稅額：長(zhǎng)度13位

18、，小數(shù)位2位。19）平均單價(jià)：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位，系統(tǒng)根據(jù)平均單價(jià)公式自動(dòng)生成。公式為：平均單價(jià)（上期進(jìn)貨金額本期發(fā)生金額釋放出口金額）（上期進(jìn)貨數(shù)量節(jié)余本期發(fā)生數(shù)量釋放出口數(shù)量）或：平均單價(jià)（上期進(jìn)貨節(jié)余金額本期進(jìn)貨金額）上期進(jìn)貨節(jié)余數(shù)量20）平均退稅率：長(zhǎng)度6位，小數(shù)位3位，系統(tǒng)根據(jù)平均退稅率公式自動(dòng)生成。公式為：平均退稅率（上期節(jié)余應(yīng)退金額本期應(yīng)退稅金額釋放出口應(yīng)退金額）（上期節(jié)余金額本期發(fā)生金額釋放出口金額）或：平均退稅率（總稅額已占用稅額）（總金額已占用金額）21）本次占用數(shù)量：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位。22）本次占用金額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。23）本次占用應(yīng)退稅額：長(zhǎng)度13位

19、，小數(shù)位2位。24）剩余數(shù)量：長(zhǎng)度15位，小數(shù)位4位。25）剩余金額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。26）剩余應(yīng)退稅額：長(zhǎng)度13位，小數(shù)位2位。27）標(biāo)識(shí)：長(zhǎng)度2位，進(jìn)貨匯總為“e”的，不參與退稅計(jì)算；為“r”的，表示機(jī)審?fù)ㄟ^；為“p”的，人工挑選過；綜合審核中為“e”的，表示錯(cuò)誤。（二）申報(bào)子系統(tǒng)軟件運(yùn)行環(huán)境及安裝說明1.部分運(yùn)行環(huán)境1）硬件環(huán)境：主機(jī)，486及486以上檔次的微機(jī)；內(nèi)存8m及以上；顯示器，vga；iq設(shè)備：寬行打印機(jī)。2）軟件環(huán)境：ms-dos6.0及以上；configdos基本配置應(yīng)包括：devicec：doshimen.sysdevicec：dosemm486.exedosh

20、igh，umbfiles60butters203）漢字操作系統(tǒng)如聯(lián)想漢字系統(tǒng)稅務(wù)版，希望漢字系統(tǒng)等。應(yīng)用數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)為：foxpro for dos v2.52.軟件安裝及進(jìn)入系統(tǒng)1）啟動(dòng)計(jì)算機(jī)在根目錄狀態(tài)下；2）將退稅申報(bào)子系統(tǒng)的軟盤插入驅(qū)動(dòng)器（a或b）；3）鍵入a或b：ts-sb54）啟動(dòng)漢字系統(tǒng)和打印機(jī)程序；5）進(jìn)入tsts-sb；6）輸入口令并按回車鍵，系統(tǒng)口令初始值是“0”；7）輸入“本期統(tǒng)計(jì)日期”并按回車鍵；8）如果是第一次安裝，應(yīng)對(duì)系統(tǒng)初始化工作，操作方法如下：光條移動(dòng)到“系統(tǒng)維護(hù)”的系統(tǒng)初始化功能項(xiàng)；鍵入“yes”，按回車鍵確認(rèn)，其他輸入不執(zhí)行該項(xiàng)功能，執(zhí)行該項(xiàng)功能時(shí)，系統(tǒng)自

21、動(dòng)清理數(shù)據(jù)庫并重新建立索引；按前述方法重新進(jìn)入系統(tǒng)。（三）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集1.將光標(biāo)移到“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“增值稅進(jìn)項(xiàng)憑證”按回車鍵。2.按a鍵追加信息，將進(jìn)貨憑證有關(guān)數(shù)據(jù)錄入。錄入過程中，部門代碼，部門名稱可不填，直接按回車跳過。一條信息錄完后，屏幕下方有確認(rèn)、修改、確認(rèn)并繼續(xù)追加的提示：確認(rèn)：確認(rèn)本條信息的錄入；修改：修改本條信息的內(nèi)容；確認(rèn)并繼續(xù)追加：確認(rèn)本條信息，并追加錄入下一條信息；若對(duì)錄入的信息作刪除處理，應(yīng)按f5鍵設(shè)置刪除標(biāo)志“*”，注意：如此刪除，只是作邏輯上的刪除，并沒有作物理刪除；可按d鍵，顯示“刪除”對(duì)話框，在刪除了“*”標(biāo)志后，對(duì)其才能作物理刪除。3.將光標(biāo)移到“增值稅待

22、申報(bào)明細(xì)”按回車鍵，錄入出口憑證信息。4.根據(jù)有關(guān)規(guī)則將出口發(fā)票、海關(guān)報(bào)關(guān)單、外匯核銷單、代理出口貨物證明、遠(yuǎn)期收匯證明等數(shù)據(jù)錄入，按“esc”鍵退出。5.二次錄入：光條移到“二次錄入增值稅進(jìn)貨憑證”項(xiàng)并按回車鍵。進(jìn)入“二次錄入”對(duì)話框后按“x”鍵，進(jìn)行數(shù)據(jù)復(fù)核和二次錄入，如果二次錄入的數(shù)據(jù)與原數(shù)據(jù)內(nèi)容不一致，在屏幕下方將顯示原數(shù)據(jù)并有響聲，經(jīng)檢查若是二次錄入的錯(cuò)誤，則直接更改；若是原錄入的數(shù)據(jù)有誤，可不修改數(shù)據(jù)，在本條數(shù)據(jù)二次錄入完畢確認(rèn)后，以二次錄入的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。已作二次錄入的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)將二次錄入的標(biāo)志置為“2”。然后按“esc”鍵退出。光條移到“二次錄入增值稅待申報(bào)明細(xì)”對(duì)出口憑證信息

23、進(jìn)行二次錄入。6.如果申報(bào)退稅出口貨物的消費(fèi)稅，則還需錄入消費(fèi)稅退稅申報(bào)的有關(guān)憑證，其中，消費(fèi)稅申報(bào)明細(xì)不需錄入，系統(tǒng)根據(jù)增值稅申報(bào)明細(xì)自動(dòng)生成。光條移到“消費(fèi)稅專用稅票”按回車鍵，錄入確認(rèn)后再按上述方法做二次錄入。7.內(nèi)部數(shù)據(jù)的傳遞：對(duì)于數(shù)據(jù)量大的企業(yè)或分部門核算的企業(yè)，如果企業(yè)內(nèi)部使用一臺(tái)以上的計(jì)算機(jī)錄入，可通過“內(nèi)部數(shù)據(jù)傳遞”匯總到一臺(tái)計(jì)算機(jī)上作數(shù)據(jù)處理，統(tǒng)一申報(bào)出口退稅。操作方法如下：生成內(nèi)部傳遞數(shù)據(jù)：在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采取”的“內(nèi)部數(shù)據(jù)傳遞”菜單中按回車鍵；選擇“2”生成傳遞數(shù)據(jù)；用“tab”鍵將光條移到“drive”處按回車鍵，并使用上下光標(biāo)移動(dòng)鍵，選擇相適應(yīng)的驅(qū)動(dòng)器“a”或“b”盤符，

24、并按回車健；用“tab”鍵將光條移到“select”處回車，按“esc”健并選擇“中止”提示確認(rèn)退出，完成生成。讀入內(nèi)部傳遞數(shù)據(jù)：在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采取”的“內(nèi)部數(shù)據(jù)傳遞”菜單中按回車鍵；選擇“1”傳遞數(shù)據(jù)；用“tab”鍵將光條移到“drive”處按回車鍵，并使用上下光標(biāo)移動(dòng)鍵，選擇相適應(yīng)的驅(qū)動(dòng)器“a”或“b”盤符，并按回車??；用“tab”鍵將光條移到“select”處回車，按“esc”健并選擇“中止”退出，完成讀入。（四）數(shù)據(jù)加工1.匯總進(jìn)貨憑證系統(tǒng)接商品分類匯總增值稅專用發(fā)票并據(jù)此計(jì)算每種商品的總數(shù)量、總計(jì)稅金額、總稅額、平均單價(jià)、平均退稅率，然后寫到增值稅專用發(fā)票匯總庫中，系統(tǒng)自動(dòng)做匯總計(jì)算，

25、在屏幕右上角出現(xiàn)提示。有關(guān)平均單價(jià)、平均退稅率見前述。若平均退稅率超出合理上下限，則系統(tǒng)將設(shè)置錯(cuò)誤標(biāo)志“e”，應(yīng)對(duì)錯(cuò)誤進(jìn)行查詢并更正后重新匯總。匯總數(shù)據(jù)正確，機(jī)審?fù)ㄟ^，則標(biāo)志為“r”。查詢時(shí)，將光標(biāo)移到“數(shù)據(jù)加工處理”的“匯總并查詢進(jìn)貨憑證”菜單并按回車鍵，再選擇“匯總進(jìn)貨憑證”項(xiàng)按回車健。執(zhí)行完畢后，屏幕右上方顯示“完畢”提示。2.基本申報(bào)資格檢查在基本申報(bào)資格檢查過程中，若出現(xiàn)下列情況中的一種，數(shù)據(jù)則為錯(cuò)誤數(shù)據(jù)：1）無報(bào)關(guān)單或無代理出口貨物證明；2）未核銷且無遠(yuǎn)期收匯證明；3）商品的退稅率為零；4）禁營(yíng)商品；5）無權(quán)經(jīng)營(yíng)此產(chǎn)品；6）無此商品碼；7）進(jìn)貨金額和退稅金額均為零。對(duì)符合申報(bào)條件的

26、數(shù)據(jù)，置申報(bào)標(biāo)志“s”，對(duì)不符合申報(bào)條件的數(shù)據(jù)，置錯(cuò)誤標(biāo)志“e”，并在屏幕上顯示檢查結(jié)果。在“數(shù)據(jù)加工處理”的“基本申報(bào)資格審查”菜單下按回車鍵，再選擇“檢查所有數(shù)據(jù)”。運(yùn)行完畢后，屏幕會(huì)顯示檢查中發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤記錄的條數(shù)和檢查已通過的記錄條數(shù)；然后按“esc”鍵退出。3.數(shù)據(jù)調(diào)整1）檢查出錯(cuò)誤數(shù)據(jù)查詢調(diào)整。查詢所有標(biāo)志“e”數(shù)據(jù)，并可進(jìn)行修改，但修改后須重新作資格檢查。按“x”鍵，進(jìn)入外加功能；檢查當(dāng)前記錄，屏幕提示當(dāng)前記錄的錯(cuò)誤原因；設(shè)置當(dāng)前記錄可申報(bào)標(biāo)志：此項(xiàng)用來人為設(shè)置可申報(bào)標(biāo)志“p”，即機(jī)審未符合申報(bào)條件，人為可給其加上申報(bào)標(biāo)志，強(qiáng)行使其通過申報(bào)資格檢查。2）可申報(bào)數(shù)據(jù)查詢調(diào)整。對(duì)申報(bào)明細(xì)

27、庫中標(biāo)志為“s”和“p”的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，按“x”鍵，進(jìn)入外加功能；取消當(dāng)前記錄的可申報(bào)標(biāo)志和取消所有可查詢數(shù)據(jù)的可申報(bào)標(biāo)志等。3）不申報(bào)數(shù)據(jù)查詢的調(diào)整，即對(duì)申報(bào)標(biāo)志為空的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。檢查當(dāng)前數(shù)據(jù)，符合條件的數(shù)據(jù)標(biāo)志為“s”；設(shè)置當(dāng)前記錄的可申報(bào)標(biāo)志為“p”等。4.進(jìn)貨足額檢查通過“基本申報(bào)資格審查”的退稅申報(bào)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)按商品逐筆檢查該商品申報(bào)數(shù)據(jù)是否大于該商品結(jié)余數(shù)據(jù)。若大于，則將該筆申報(bào)的可申報(bào)標(biāo)志清空，生成本次申報(bào)時(shí)只有進(jìn)貨足額的商品生成申報(bào)，不足額的商品不作申報(bào)。需做進(jìn)貨足額檢查的做出以下處理：1）設(shè)定檢查標(biāo)志：在“系統(tǒng)配置”的“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”中，將進(jìn)貨足額檢查標(biāo)志置為“t”，然

28、后系統(tǒng)重新進(jìn)入。2）進(jìn)行檢查：在“基本申報(bào)資料檢查”菜單下選擇“進(jìn)貨足額檢查”并按回車鍵，系統(tǒng)作檢查后顯示進(jìn)貨不足的數(shù)據(jù)，進(jìn)貨足額時(shí)檢查結(jié)果為空，按“esc”鍵；如果不作進(jìn)貨足額檢查，在上述操作中置標(biāo)志“f”。（五）生成本次申報(bào)將通過基本申報(bào)資格檢查并已置標(biāo)志“s”或“p”的申報(bào)數(shù)據(jù)，從待申報(bào)狀態(tài)轉(zhuǎn)本次申報(bào)。1.在“數(shù)據(jù)加工處理”下選擇“生成本次增值稅申報(bào)”項(xiàng)并按回車鍵；2.確認(rèn)申報(bào)年月：若屏幕顯示申報(bào)年月適合當(dāng)前申報(bào)年月，按確認(rèn)后數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到本次退稅申報(bào)；否則，須重新進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)，輸入合適的申報(bào)期，并重作本步驟操作；3.若生成申報(bào)后，又輸入了新的數(shù)據(jù)，且欲對(duì)其進(jìn)行調(diào)整，可撤銷本次申報(bào)，將申報(bào)數(shù)據(jù)送回待申報(bào)，調(diào)整后重新生成申報(bào)。操作方法是：在“統(tǒng)計(jì)上報(bào)”的“查詢本次退稅申報(bào)數(shù)據(jù)”下選擇“撤銷本次申報(bào)”按回車鍵確