史瑞克玩具公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書范文

1、史瑞克智能玩具公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書目錄1.執(zhí)行總結(jié)_ 32.項(xiàng)目背景及產(chǎn)品服務(wù)_ 43.公司概述_ 5-74.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析_ 7-95.市場(chǎng)營(yíng)銷策略_10-136.經(jīng)營(yíng)管理_14-167.創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)_178.投資計(jì)劃_189.財(cái)務(wù)預(yù)算_19-2210.風(fēng)險(xiǎn)控制_23-151.1公司史瑞克智能玩具有限公司是一個(gè)提議中的公司，它有著專業(yè)的經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)，致力為03歲處于不同成長(zhǎng)階段的寶寶提供適合他們生長(zhǎng)規(guī)律的玩具產(chǎn)品，促進(jìn)寶寶的身體及智力發(fā)展。 目前中國(guó)兒童消費(fèi)已占到家庭總支出的30%左右，全國(guó)0-12歲的孩子每月消費(fèi)總額超過(guò)35億元，但是其中0-3歲嬰幼兒玩具市場(chǎng)消費(fèi)額只占到20%，仍有巨大的銷售

2、潛力。我公司在成立初期將使用市面上現(xiàn)有的健康安全的生產(chǎn)原料，力求讓寶寶的玩具更加環(huán)保。同時(shí)我公司還將將“良心服務(wù)，放心使用”公司宗旨貫徹到底。公司注重短期目標(biāo)與長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略的結(jié)合，中長(zhǎng)期目標(biāo)將逐步拓寬產(chǎn)品領(lǐng)域。利用公司玩具開發(fā)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，開發(fā)與玩具相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)多元化，拓展市場(chǎng)空間，提高市場(chǎng)占有率，成為玩具產(chǎn)業(yè)領(lǐng)跑者。1.2市場(chǎng)現(xiàn)有的一些國(guó)際知名玩具品牌大都將市場(chǎng)定位于6-12歲的兒童，生產(chǎn)的玩具都適用于稍大的兒童，而對(duì)于嬰幼兒來(lái)說(shuō)，智能的玩具可以說(shuō)是少之又少，符合成長(zhǎng)特點(diǎn)的幾乎處于空白狀態(tài)。而史瑞克玩具公司正是沖著這一點(diǎn)，切入市場(chǎng)，占領(lǐng)先機(jī)。史瑞克玩具公司采用差異化戰(zhàn)略進(jìn)入市場(chǎng)，將攻取

3、目前市場(chǎng)上較為空白的嬰幼兒益智玩具市場(chǎng),這一市場(chǎng)將越來(lái)越得到消費(fèi)者的關(guān)注和喜愛，發(fā)展空間大。公司在生產(chǎn)嬰幼兒玩具的同時(shí)，還將利用現(xiàn)今市場(chǎng)上已開發(fā)出來(lái)的玩具清洗劑，派送相關(guān)玩具清洗的服務(wù)，為父母解決玩具清洗難的問(wèn)題，使消費(fèi)者感到更貼心的服務(wù)。公司還將嚴(yán)格按照政府相關(guān)法規(guī)的要求，力求更健康、更環(huán)保，支持政府的舉措，以為公司能夠更好長(zhǎng)久的發(fā)展。1.3組織與人才資源公司性質(zhì)是股份有限公司，初期組織結(jié)構(gòu)采取直線制。所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。總經(jīng)理下設(shè)營(yíng)銷副總經(jīng)理、技術(shù)副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理。 公司重視于人才資源的培養(yǎng)、開發(fā)和使用，樹立“人才是發(fā)展生產(chǎn)力的第一要素”的觀念，把求才、知才、用才、

4、育才作為成功管理者的必備素質(zhì)。我們有一套完備的經(jīng)營(yíng)管理體質(zhì)，我們將努力樹立良好的企業(yè)形象，打造獨(dú)特的品牌文化。2.1產(chǎn)業(yè)背景現(xiàn)代玩具工業(yè)在經(jīng)歷了毛絨玩具、塑料玩、小制玩具、電子玩具之后,正在向智能玩具時(shí)代邁,并不斷地用高科技武裝玩具,研發(fā)出各種集知識(shí)性趣味性于一體的智能玩具.。 據(jù)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)在比較優(yōu)秀的智能玩具生產(chǎn)商大多都集中在歐美大大國(guó)家，導(dǎo)致國(guó)類的同類智能玩具的價(jià)格高居不下，使大部分工薪階層家庭都只能望而卻步，本創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)作為一種智能玩具，我們將“模式識(shí)別、語(yǔ)音識(shí)別與語(yǔ)音控制、語(yǔ)言信息處理、傳感器引導(dǎo)” 等成果應(yīng)用于玩具行業(yè)，開發(fā)出的一系列高科技智能玩具，產(chǎn)品具有很強(qiáng)的語(yǔ)音識(shí)別能力和強(qiáng)大的控制能

5、力 ,能夠與人進(jìn)行“語(yǔ)音交流”,在保持玩具應(yīng)有的娛樂(lè)性及教育性的同時(shí)更注重兒童思維能力的培養(yǎng)。2.2產(chǎn)品概述l 鸚鵡學(xué)舌型：在現(xiàn)有的布絨玩具基礎(chǔ)上加裝電路,使之具有錄音、放音功能,達(dá)到鸚鵡學(xué)舌的效果,俏皮而有趣。l 自動(dòng)循跡型：在電動(dòng)玩具的基礎(chǔ)上對(duì)其進(jìn)行改造,使之具有自動(dòng)循跡、自動(dòng)識(shí)別及避障和對(duì)行駛路程、速度、時(shí)間等參數(shù)進(jìn)行計(jì)數(shù)及顯示等功能。l 語(yǔ)音控制型：在電動(dòng)玩具的基礎(chǔ)上增加語(yǔ)音識(shí)別及語(yǔ)音處理電路,實(shí)現(xiàn)語(yǔ)音控制,成為“聽話”玩具,真正做到了“我的玩具我做主,我的玩具聽我話”。2.3智能玩具的主要優(yōu)點(diǎn)l 擁有智能玩具技術(shù)專利，與國(guó)際國(guó)類同類產(chǎn)品相比性價(jià)比更高。l 高科技智能玩具不僅適合于兒童

6、的思維訓(xùn)練而且也可作為教學(xué)演示之用，用于激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，同時(shí)也有助于相關(guān)專業(yè)知識(shí)的理解與學(xué)習(xí)，夢(mèng)想工場(chǎng)的產(chǎn)品可謂老少皆宜，不僅益智而且好玩。l 史瑞克智能玩具注意到現(xiàn)在部分玩具材料對(duì)孩子健康的影響，本公司對(duì)所有的玩具材料全部采用健康環(huán)保的材料。2.4.產(chǎn)品前景據(jù)統(tǒng)計(jì)，在中國(guó)13億多人口中，14歲以下的少年兒童及嬰幼兒便接近3億多人，占全國(guó)人口的25%，占全球適齡兒童的1/3左右。我國(guó)城市兒童有8，000萬(wàn)人，他們構(gòu)成了一個(gè)異常龐大的玩具銷售費(fèi)群體。由于現(xiàn)代家庭絕大多數(shù)年輕夫婦都只有一個(gè)孩子，父母均樂(lè)意花費(fèi)在他們身上。同時(shí)國(guó)內(nèi)消費(fèi)者對(duì)玩具的需求主要集中于中等或中低等檔次的產(chǎn)品，這類產(chǎn)品在整體

7、玩具銷量中占了超過(guò)80%。低檔玩具雖然在價(jià)格方面占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，但因其產(chǎn)品大多品質(zhì)差劣，安全程度甚低。我公司的玩具產(chǎn)品以其獨(dú)特的設(shè)計(jì)理念以及安全的生產(chǎn)選材，將填補(bǔ)市場(chǎng)上的一大空白，迅速占領(lǐng)市場(chǎng)，有其長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展可能性。3.1.公司概述 史瑞克智能玩具有限責(zé)任公司是一家以設(shè)計(jì)及推廣兒童智能玩具的新興企業(yè)。公司擁有高質(zhì)量，高技術(shù)且符合孩子生長(zhǎng)規(guī)律的玩具系列和專業(yè)、高素質(zhì)、富有上進(jìn)心的團(tuán)隊(duì)，以資源循環(huán)利用為準(zhǔn)則，以安全，健康，綠色為根本原則，以服務(wù)于祖國(guó)下一代為最終目標(biāo)。以誠(chéng)相待，信義為本，合法經(jīng)營(yíng)，爭(zhēng)創(chuàng)一流。 公司擁有先進(jìn)的技術(shù)和一流、負(fù)責(zé)、有能力的團(tuán)隊(duì)，我們?cè)噲D尋找最安全，綠色的原材料，設(shè)計(jì)出符合兒

8、童各階段、無(wú)毒無(wú)害的玩具，保證孩子的健康成長(zhǎng)，使家長(zhǎng)放心，為祖國(guó)未來(lái)負(fù)責(zé)。 公司以設(shè)計(jì)兒童智能玩具的理念和產(chǎn)品營(yíng)銷為主要任務(wù)，進(jìn)行生產(chǎn)外包，同時(shí)向生產(chǎn)地提供原材料，使用完備的分銷渠道提高我們的產(chǎn)品銷售量。 公司重視于人才資源的培養(yǎng)、開發(fā)和使用，樹立“人才是發(fā)展生產(chǎn)力的第一要素”的觀念，把求才、知才、用才、育才作為成功管理者的必備素質(zhì)。我們有一套完備的經(jīng)營(yíng)管理體質(zhì)，我們將努力樹立良好的企業(yè)形象，打造獨(dú)特的品牌文化。3.2.總體戰(zhàn)略公司在46年內(nèi)成為玩具市場(chǎng)的領(lǐng)導(dǎo)者，讓兒童感受到語(yǔ)音智能玩具的樂(lè)趣。3.3公司使命“社會(huì)提供高質(zhì)量，安全的兒童智能玩具，負(fù)責(zé)的服務(wù)于人類的下一代，讓玩具成為孩子們的朋友

9、”3.4.公司宗旨“玩物勵(lì)志提高孩子們的學(xué)習(xí)興趣”3.5.發(fā)展戰(zhàn)略3.5.1初期（1-2年）主要產(chǎn)品兒童智能玩具產(chǎn)品。市場(chǎng)策略公司主要研發(fā)的產(chǎn)品分為鸚鵡學(xué)舌型、自動(dòng)循跡型和語(yǔ)音控制型三大系列，均屬于擁有一定自動(dòng)控制功能的智能型益智玩具。以自主設(shè)計(jì)的新理念健康環(huán)保智能玩具搶占市場(chǎng)上大多數(shù)不合格的低品質(zhì)玩具，逐步占領(lǐng)中高端市場(chǎng)，打造品牌聲譽(yù)，積累無(wú)形資產(chǎn)。在獲得初期回報(bào)后，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，擴(kuò)大市場(chǎng)范圍，開發(fā)其他與玩具產(chǎn)業(yè)相關(guān)的項(xiàng)目。第一、二年：產(chǎn)品導(dǎo)入市場(chǎng)，提高品牌知曉度，以獨(dú)特設(shè)計(jì)和產(chǎn)品質(zhì)量為重點(diǎn)，以國(guó)內(nèi)銷售市場(chǎng)為重點(diǎn)，樹立品牌形象，積極申請(qǐng)各項(xiàng)專利，健全銷售網(wǎng)絡(luò)。第三年：增加設(shè)備，擴(kuò)大生產(chǎn)，與多

10、數(shù)協(xié)會(huì)建立合作關(guān)系。多做公益，募捐等活動(dòng)進(jìn)一步提高產(chǎn)品聲譽(yù)。逐步尋找與國(guó)際市場(chǎng)接軌的渠道，走向國(guó)際市場(chǎng)。3.5.2中期（4-6年）進(jìn)一步完善和健全銷售銷售網(wǎng)絡(luò)，在國(guó)內(nèi)和國(guó)外形成兩大戰(zhàn)場(chǎng)，重點(diǎn)研制適合各國(guó)兒童的智能玩具，進(jìn)一步拓展產(chǎn)業(yè)線，實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略；市場(chǎng)占有率達(dá)到30%。鞏固、擴(kuò)展嬰兒童玩具市場(chǎng)，開發(fā)主題玩具，并與相關(guān)公司合作開發(fā)相應(yīng)的動(dòng)漫，游戲產(chǎn)業(yè)，完善售后服務(wù)，開展清潔玩具等業(yè)務(wù)。3.5.3長(zhǎng)期（510年）利用公司智能玩具開發(fā)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，開發(fā)與玩具相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)多元化，拓展市場(chǎng)空間，提高市場(chǎng)占有率，成為材料，清潔服務(wù)，動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)跑者?？v向延伸：立足玩具領(lǐng)域，進(jìn)一步完善兒童

11、智能玩具的性能；發(fā)新的環(huán)保健康材料，發(fā)展清潔服務(wù)業(yè)務(wù)逐步擴(kuò)展到其他物品的清洗；開發(fā)自主研發(fā)的新型餐具等。橫向延伸：涉足動(dòng)漫設(shè)計(jì)，開發(fā)國(guó)內(nèi)貧瘠的動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)；開創(chuàng)玩具城攝影拍照產(chǎn)業(yè)。4.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析4.1 宏觀環(huán)境分析公司的建立和發(fā)展離不開整個(gè)社會(huì)大環(huán)境的影響，良好的政治，經(jīng)濟(jì)，文化，技術(shù)環(huán)境和社會(huì)主流影響將有利于公司的成長(zhǎng)。而利用好當(dāng)今社會(huì)的主要意識(shí)形態(tài)以應(yīng)用到公司文化上則更能使公司的發(fā)展錦上添花。運(yùn)用 pest 分析，總體來(lái)看，有限責(zé)任公司目前擁有一個(gè)十分優(yōu)越的外部宏觀環(huán)境。玩具業(yè)在中國(guó)制造業(yè)中所占的比重是相當(dāng)驚人的。中國(guó)是世界上最大的玩具制造國(guó)和出口國(guó)，全球70的玩具是國(guó)境內(nèi)制造的國(guó)現(xiàn)有玩具企

12、業(yè)2萬(wàn)余家，從業(yè)人員超越400萬(wàn)，年產(chǎn)值1000多億元，產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的70以上。但是，中國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的玩具質(zhì)量合格率僅為 76.3% 還面臨著嚴(yán)峻的知識(shí)產(chǎn)權(quán)維護(hù)和歐盟貿(mào)易壁壘等難題。而且近一年來(lái)國(guó)際石油價(jià)格不斷攀升，使得塑料原料價(jià)格大幅上揚(yáng)，玩具生產(chǎn)利息增加，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇。而最重要的一點(diǎn)是，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的玩具約有3萬(wàn)多個(gè)品種，大部分適合4歲8歲兒童，適合嬰幼兒的玩具并不多，根據(jù)嬰幼兒成長(zhǎng)特點(diǎn)和月齡來(lái)打造玩具的就更是少見。據(jù)調(diào)查顯示，我國(guó)玩具消費(fèi)正以每年30%40%速度增長(zhǎng)，2015年我國(guó)玩具消費(fèi)總額將超過(guò)3000億元，其中益智類玩具將成為市場(chǎng)新寵，父母在自己力所能及的范圍之內(nèi)，對(duì)孩子的投入大都毫

13、不吝嗇。特別是投入能夠和增加智力掛上鉤的話由此可見，如果在保證玩具質(zhì)量的前提下，專門為寶寶打造適合自身特點(diǎn)的、有助于寶寶成長(zhǎng)的益智玩具，將會(huì)占取先機(jī)，擁有巨大的市場(chǎng)和發(fā)展?jié)摿Α?.2 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析4.2.1競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手(1)毛球類、木質(zhì)玩具：價(jià)格便宜，目前低檔玩具市場(chǎng)中仍大量使用。東莞市恩惠輔料有限公司占取了絕大部分的市場(chǎng)份額，因?yàn)榇祟愅婢唠y控制、難集中，所以在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上分散生產(chǎn)的公司和小店鋪數(shù)不勝數(shù)。(2)動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)玩具：此類玩具最大的特點(diǎn)就是將玩具與動(dòng)漫文化相結(jié)合，多數(shù)都為進(jìn)口。其中迪士尼、美泰、奧迪等國(guó)際知名品牌長(zhǎng)期處于市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者的地位，影響力極大，主要以其獨(dú)特的品牌文化和良好的企業(yè)

14、形象贏得大量消費(fèi)者的喜愛和信任。而國(guó)內(nèi)的動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)振興也使得一些玩具產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，以驊威等為主要代表。(3)現(xiàn)有國(guó)內(nèi)外益智玩具：價(jià)格處于中高水平，市場(chǎng)潛力大，費(fèi)雪、孩之寶、智比、智高、百利威等公司實(shí)力強(qiáng)大，在益智玩具方面處于領(lǐng)先者，知名度高。(4)高科技玩具：高科技玩具屬于新興玩具類型，大多定位于高端市場(chǎng)。銀輝玩具制品有限公司是我國(guó)高科技玩具最具代表性的品牌之一，擁有領(lǐng)導(dǎo)者的地位和強(qiáng)大的號(hào)召力、影響力，其生產(chǎn)的玩具新穎，品質(zhì)高，贏得不少忠實(shí)顧客。據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，玩具市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，但是還是擁有極大的利潤(rùn)空間，雖然現(xiàn)今市場(chǎng)上被迪士尼、奧迪、費(fèi)雪、孩之寶、百利威等知名品牌幾乎分占完畢，但是在0-

15、3歲的嬰幼兒益智玩具上還存在很大空白，尤其是針對(duì)不同月齡寶寶設(shè)計(jì)嚴(yán)重缺乏。其次，現(xiàn)今兒童玩具的銷售渠道還很不完善，多數(shù)品牌都沒(méi)有一個(gè)集中的富有特色的銷售渠道，這既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，贏得完善的銷售渠道和品牌文化將是競(jìng)爭(zhēng)最后勝利的關(guān)鍵點(diǎn)。而低端市場(chǎng)中的毛球、木質(zhì)玩具正在走入衰退期，雖然其消費(fèi)點(diǎn)多、密，但是數(shù)量?jī)?yōu)勢(shì)被其無(wú)法保障的售后服務(wù)和質(zhì)量問(wèn)題所抵消。4.2.2競(jìng)爭(zhēng)影響力量分析(1)銷售商：主要指經(jīng)銷商和代理商。兒童玩具主要由各地經(jīng)銷商銷售，還有一些直接由廠家直銷，連鎖店是許多知名品牌都采用的銷售方式，所以，取得代理商的合作是在競(jìng)爭(zhēng)中取勝的關(guān)鍵要素。(2)銷售渠道：現(xiàn)今的科技不斷發(fā)展，也為銷售渠道的

16、多元化提供了可能。雖然很多知名品牌的影響力很大，但是多數(shù)都缺乏擁有自己特色的銷售渠道。(3)材料供應(yīng)商：現(xiàn)今玩具的主要材料是塑料和橡膠，由于此類材料來(lái)源廣泛，造價(jià)相對(duì)低廉，成為許多商家設(shè)計(jì)的首選。除此之外，紡織類和木質(zhì)類也很常見。材料市場(chǎng)供應(yīng)量充足。(4)替代風(fēng)險(xiǎn)：嬰幼兒玩具的壽命比較短，更新?lián)Q代快，尤其是在當(dāng)今社會(huì)，嬰幼兒玩具的市場(chǎng)變幻莫測(cè)，我公司制造的益智類玩具有可能被同行以致更好的產(chǎn)品所替代。應(yīng)著力開發(fā)新產(chǎn)品，使之能更符合寶寶的生理特點(diǎn)，加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷，化解被替代的威脅。4.2.3 swot分析s自身優(yōu)勢(shì)(1)史瑞克智能玩具公司使用健康、環(huán)保型玩具材料，如：水漆、pp棉等,更具有安全性，可

17、以讓寶寶放心使用。玩具材料做工方面，史瑞克智能玩具公司將秉承精細(xì)做工的理念，努力為嬰兒做的更好。(2)符合寶寶每個(gè)月的生長(zhǎng)特點(diǎn)，有助于寶寶身體成長(zhǎng)和智力的開發(fā)。(3)有自己獨(dú)特的銷售渠道。(4)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)有政府的政策支持。w自身劣勢(shì)(1)初期市場(chǎng)較小，短期內(nèi)成本回收可能性不大(2)玩具公司已經(jīng)發(fā)展成為了一個(gè)健全的產(chǎn)業(yè)，因此想要開創(chuàng)一種全新的運(yùn)營(yíng)模式并取得廣大消費(fèi)者的支持較難。(3)管理團(tuán)隊(duì)的經(jīng)驗(yàn)不足。0外部機(jī)會(huì)(1)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越來(lái)越多人買得起好玩具，也舍對(duì)為自己的孩子購(gòu)買質(zhì)量好的玩具。(2)國(guó)家計(jì)劃生育政策導(dǎo)致大部分家庭是獨(dú)生子女因此父母愿意把錢花在孩子身上。t外部威脅(1)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品和競(jìng)

18、爭(zhēng)對(duì)手眾多(2)通貨膨脹原材料價(jià)格上漲。5.1目標(biāo)市場(chǎng)國(guó)內(nèi)外03歲嬰幼兒益智玩具市場(chǎng)5.2產(chǎn)品5.2.1產(chǎn)品史瑞克智能系列玩具充分融合我公司獨(dú)特的科學(xué)、安全、健康、環(huán)保的設(shè)計(jì)理念。針對(duì)寶寶月齡生長(zhǎng)規(guī)律細(xì)分，采用安全無(wú)毒無(wú)害原材料生產(chǎn)，如安全漆料水漆、安全棉料pp棉等，完善的玩具清洗、養(yǎng)護(hù)售后服務(wù)，例如提供玩具專業(yè)清洗劑和清洗工具等也能解決您的后顧之憂，令你輕松購(gòu)買，安心使用。5.2.2包裝 用標(biāo)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)化，用材多元化包裝。 產(chǎn)品外包裝上統(tǒng)一印刷史瑞克智能商標(biāo)圖案以及公司簡(jiǎn)介，再配以各種可愛的卡通圖案和能夠給予嬰幼兒視覺(jué)刺激的顏色，簡(jiǎn)潔大方，力求讓消費(fèi)者感到溫馨，精致。在產(chǎn)品包裝選材上采用環(huán)保無(wú)毒

19、的材料，如內(nèi)包裝采用紙張、復(fù)合袋（高壓聚乙?。?、塑料薄膜（高壓料）包裝小盒等。而外包裝使用具有透氣、柔韌、質(zhì)輕、不助燃、容易分解、無(wú)毒無(wú)刺激性、色彩豐富、價(jià)格低廉、可循環(huán)再用等特點(diǎn)的無(wú)紡布包裝，體現(xiàn)低碳環(huán)保無(wú)毒無(wú)害的理念。5.2.3服務(wù)建立完善的銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供健全優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。(1)售前服務(wù)：采用分發(fā)宣傳頁(yè)以及銷售人員介紹等手段，使消費(fèi)者能夠充分了解史瑞克智能系列玩具的產(chǎn)品特色以及適用情況，使他們能夠放心購(gòu)買；(2)售中服務(wù)：建立完善的銷售網(wǎng)絡(luò)（如電話訂貨），急顧客所需，及時(shí)送貨上門讓客戶感受到我們的熱情服務(wù)；(3)售后服務(wù)：建立信息交流反饋渠道，如銷售人員定期利用電話或電子郵件進(jìn)行詢

20、問(wèn)，做好產(chǎn)品的質(zhì)量、服務(wù)的反饋信息處理，根據(jù)顧客需要不斷改進(jìn)產(chǎn)品；為有需要的客戶提供玩具的后期保養(yǎng)維修服務(wù)。5.2.4品牌公司發(fā)展初期采用單一品牌策略，初定為“史瑞克智能”，有利于在客戶中樹立明確的品牌形象。建立商標(biāo)防護(hù)網(wǎng)，注冊(cè)品牌和商標(biāo)，包括相關(guān)或相近的品牌、商標(biāo)名，利用有關(guān)國(guó)際條約保護(hù)自己的權(quán)益；提前在網(wǎng)絡(luò)上注冊(cè)公司的域名，為發(fā)展電子商務(wù)打下基礎(chǔ)；宣傳產(chǎn)品品牌，提高品牌知曉度。建立品牌忠誠(chéng)度是擴(kuò)大市場(chǎng)份額的重要方式。作為針對(duì)03歲的嬰幼兒益智玩具要建立牢固的品牌忠誠(chéng)度，可以從以下幾個(gè)方面努力：1.以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品提高品牌美譽(yù)度。要在與進(jìn)口嬰幼兒玩具競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，就要以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品吸引顧客，贏得

21、競(jìng)爭(zhēng)主動(dòng)權(quán)，提高產(chǎn)品美譽(yù)度。2.以完善的服務(wù)提高品牌忠誠(chéng)度。在產(chǎn)品質(zhì)量一定的情況下，健全優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是贏得顧客品牌忠誠(chéng)度的良好途徑。因此，公司將建立健全以玩具后期清洗保養(yǎng)為主的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，覆蓋整個(gè)銷售區(qū)域。3.良好的公共形象對(duì)于品牌的形象具有至關(guān)重要的影響。公關(guān)活動(dòng)將始終作為樹立和提升企業(yè)形象、史瑞克智能產(chǎn)品品牌形象的重要工作之一。5.3價(jià)格針對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)情況，我們擬采取競(jìng)爭(zhēng)定價(jià)的價(jià)格策略，大約定在進(jìn)口品牌的5065%。即同等條件下，相對(duì)于進(jìn)口品牌有價(jià)格優(yōu)勢(shì)，相對(duì)于國(guó)產(chǎn)品牌有質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手采取降價(jià)策略時(shí)，我們有較大的降價(jià)空間保持自己的優(yōu)勢(shì)。由于玩具市場(chǎng)的潛力巨大但競(jìng)爭(zhēng)激烈，同類產(chǎn)品定價(jià)策略對(duì)于我

22、們影響較大；從增強(qiáng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和公司發(fā)展的角度考慮，產(chǎn)品價(jià)格定位在中高檔。5.4銷售渠道擬采取的銷售渠道有以下幾種：(1)設(shè)點(diǎn)零售。我們可以在各大商場(chǎng)開設(shè)史瑞克智能系列產(chǎn)品專營(yíng)店或者柜臺(tái)銷售玩具產(chǎn)品，各種母嬰生活館以及早教中心也將是我公司的主要銷售點(diǎn)。(2)上門推銷。玩具不僅是孩子玩耍的伙伴，而且還是他們成長(zhǎng)的好幫手，但現(xiàn)在的大多數(shù)家長(zhǎng)只關(guān)注到玩具的娛樂(lè)性，而忽略了玩具輔助寶寶成長(zhǎng)的重要一面，我們可以通過(guò)上門推銷的方式，不僅介紹我們的產(chǎn)品，同時(shí)宣傳我們的理念，讓更多的家長(zhǎng)意識(shí)到這個(gè)問(wèn)題，并接受我們?yōu)槠涮峁┑慕鉀Q方案，使用史瑞克智能系列玩具產(chǎn)品。(3)利用通信、電子手段銷售，辦理郵購(gòu)業(yè)務(wù)，接受電視

23、、電話購(gòu)物，實(shí)行網(wǎng)上購(gòu)物。通過(guò)開設(shè)網(wǎng)店或者郵購(gòu)，電視、電話購(gòu)物等業(yè)務(wù)方式，不僅可以拓寬我們的銷售渠道，還可以節(jié)約費(fèi)用，增加我們的利潤(rùn)空間。同時(shí)銷售活動(dòng)中的產(chǎn)銷見面，我們能直接地了解到市場(chǎng)需求的變化，有利于我們及時(shí)地作出相應(yīng)的決策，避免不必要的損失。5.5推廣策略5.5.1促銷策略(1)體驗(yàn)促銷。通過(guò)示范演示、提問(wèn)問(wèn)題以及介紹史瑞克智能系列產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)特性等手段讓顧客體驗(yàn)產(chǎn)品對(duì)孩子潛能開發(fā)以及孩子成長(zhǎng)等方面的功能作用，吸引顧客購(gòu)買到自己中意的玩具產(chǎn)品。(2)節(jié)假日促銷。中國(guó)的節(jié)假日經(jīng)濟(jì)近年來(lái)呈現(xiàn)持續(xù)的升溫，節(jié)假日已經(jīng)成為各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要推動(dòng)力量。對(duì)于每個(gè)節(jié)假日，公司都會(huì)有針對(duì)性地推出一些促銷方

24、案和pop海報(bào)，為顧客讓利，并且利用機(jī)會(huì)宣傳史瑞克智能系列玩具，幫助經(jīng)銷商充分利用節(jié)假日經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的商機(jī)提升銷售額。(3)目標(biāo)促銷。總部設(shè)計(jì)出針對(duì)目標(biāo)群體的產(chǎn)品廣告資料，可以在放學(xué)后、周末或者節(jié)假日定期到消費(fèi)能力相對(duì)高的中高端幼兒園或者早教中心附近有針對(duì)性地遞送宣傳資料，增加主要消費(fèi)群體對(duì)我公司產(chǎn)品的了解。這部分群體會(huì)對(duì)潛能開發(fā)玩具更感興趣，其家長(zhǎng)相對(duì)普通家庭更具消費(fèi)能力。(4)信息促銷。公司每月對(duì)各經(jīng)銷商的產(chǎn)品銷售情況做出銷售統(tǒng)計(jì)和分析，經(jīng)銷商可以根據(jù)熱銷排行有的放矢、熱點(diǎn)促銷，提升經(jīng)銷商的盈利能力。(5)產(chǎn)品促銷。公司根據(jù)長(zhǎng)期的銷售經(jīng)驗(yàn)，推出幾款深得大眾喜愛的熱銷玩具產(chǎn)品，教授經(jīng)銷商如何演示

25、，對(duì)于走進(jìn)店里的顧客，不管其購(gòu)買動(dòng)機(jī)是否發(fā)生，只要看了我們的產(chǎn)品演示后都會(huì)被其所吸引，增加成交率，這種星級(jí)產(chǎn)品的促銷行為對(duì)店面促銷很有效果。(6)會(huì)員促銷。作為店面銷售的重要手段，會(huì)員卡促銷以其針對(duì)性和重復(fù)性成為店面收入的一個(gè)重要渠道。為經(jīng)銷商提供制作精良，能更充分體現(xiàn)史瑞克智能玩具公司企業(yè)形象的，具有折扣促銷性質(zhì)的會(huì)員卡以拉動(dòng)顧客的消費(fèi)，為店面提供強(qiáng)更有力的促銷保障。(7)活動(dòng)促銷。根據(jù)經(jīng)銷商的經(jīng)驗(yàn)制定了一整套活動(dòng)促銷方案，利用各類聚會(huì)、聯(lián)歡會(huì)、親子會(huì)以及廣場(chǎng)活動(dòng)等多種形式向家長(zhǎng)和孩子演示史瑞克智能系列玩具產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，提升經(jīng)銷商的盈利能力。5.5.2廣告(1)企業(yè)形象廣告在大眾媒體和專

26、業(yè)媒體上發(fā)布制作精良的企業(yè)形象廣告，廣告力求信息傳達(dá)準(zhǔn)確到位，同時(shí)配以文字報(bào)道則會(huì)取得更為良好的效果。宣傳公司理念“ 寶寶的未來(lái)，我們的希望 ”(2)產(chǎn)品品牌廣告品牌廣告可以通過(guò)多種渠道進(jìn)行。初期可以利用電視、廣播等方式在短時(shí)間內(nèi)讓用戶知曉史瑞克智能系列玩具；后期在一些女性或育嬰類雜志上刊登形式活潑、主題鮮明的產(chǎn)品廣告，加深用戶印象；同時(shí)利用網(wǎng)絡(luò)微博等新興手段不斷更新企業(yè)的最新動(dòng)態(tài)。總體突顯我公司“史瑞克智能”系列玩具可愛、健康、益智的特點(diǎn)。5.5.3公關(guān)在公司籌建之初開始公關(guān)工作。公關(guān)活動(dòng)的原則是樹立公司勇于創(chuàng)新、積極向上、樂(lè)于奉獻(xiàn)、富有社會(huì)責(zé)任感的良好形象。公司籌建初期，公關(guān)活動(dòng)的重點(diǎn)為提

27、高公司知曉度，輔助銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。(1)在幼兒園或者各大早教中心開展一系列有獎(jiǎng)參與親子活動(dòng)；(2)為購(gòu)買過(guò)“史瑞克智能”系列產(chǎn)品的消費(fèi)者建立檔案，定期訪問(wèn)做產(chǎn)品信息回饋，并在寶寶過(guò)生日時(shí)贈(zèng)送小禮品。(3)制作形式活潑、界面友好的主頁(yè)，展開網(wǎng)絡(luò)公關(guān)。上傳大量育嬰相關(guān)知識(shí)，并提供各位媽媽交流育嬰心得的平臺(tái)。公司正式運(yùn)營(yíng)之后，公關(guān)活動(dòng)的重點(diǎn)在于樹立企業(yè)形象，吸引公眾注意，與公眾進(jìn)行雙向交流，加深公眾對(duì)史瑞克智能系列玩具產(chǎn)品的認(rèn)識(shí)，提高產(chǎn)品和品牌的知曉度與美譽(yù)度。6.1.管理體制6.1.1公司性質(zhì)本公司為股份有限公司。6.1.2組織形式 由于公司處于創(chuàng)立階段，規(guī)模較小，人員數(shù)量較少，擬采取直線制的組織

28、形式，這種結(jié)構(gòu)反應(yīng)快速靈活，運(yùn)營(yíng)成本低，責(zé)任明確，對(duì)小型公司適用。今后，隨著公司規(guī)模的擴(kuò)大，組織結(jié)構(gòu)會(huì)逐步向矩陣形式過(guò)渡。本公司的組織結(jié)構(gòu)如圖所示： 圖6.1公司組織形式圖6.1.3部門職責(zé)(1)董事會(huì)：由公司的大股東組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略及營(yíng)銷政策，決定總經(jīng)理的人選。定期向股東大會(huì)提供財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)告公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，并提出經(jīng)營(yíng)方面的發(fā)展計(jì)劃。(2)總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，任命和解雇各部門高層管理人員，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系。(3)財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司資金的籌集、使用和分配，如財(cái)務(wù)計(jì)劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)工作與稅收管理

29、，每個(gè)財(cái)政年度末向總經(jīng)理匯報(bào)本年財(cái)務(wù)情況并規(guī)劃下年財(cái)務(wù)工作。(4)市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)跟蹤行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，建立并完善營(yíng)銷信息收集、處理、交流及保密系統(tǒng)；負(fù)責(zé)制定產(chǎn)品上市規(guī)劃，開拓營(yíng)銷渠道；負(fù)責(zé)產(chǎn)品形象與公共管線的建立與維護(hù)；負(fù)責(zé)產(chǎn)銷協(xié)調(diào)工作；負(fù)責(zé)客戶的分級(jí)、聯(lián)絡(luò)、意見反饋和糾紛處理等管理工作。其下設(shè)銷售部，廣告部和客戶服務(wù)部三個(gè)部門。(5)質(zhì)量部：負(fù)責(zé)保證產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)過(guò)程中的質(zhì)量管理和質(zhì)量體系的運(yùn)行。工作范圍：維持質(zhì)量保證體系的正常運(yùn)行，全面負(fù)責(zé)原材料及產(chǎn)品加工過(guò)程的質(zhì)量控制和檢驗(yàn)。（6）人力資源部：負(fù)責(zé)員工的招聘和選拔，以及勞動(dòng)用工和勞動(dòng)合同的管理；負(fù)責(zé)員工薪酬和福利制度的制定與監(jiān)督執(zhí)行；負(fù)責(zé)員工

30、人事檔案的錄入與管理工作。（7）生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、包裝過(guò)程的運(yùn)作與管理，綜合平衡生產(chǎn)力，科學(xué)制定和執(zhí)行公司作業(yè)計(jì)劃；負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)設(shè)備的裝配、維護(hù)、改造和更新；負(fù)責(zé)生產(chǎn)的能源控制和管理；加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理。 6.1.4創(chuàng)新機(jī)制本公司著眼發(fā)展以下幾個(gè)方面的創(chuàng)新：(1)機(jī)制創(chuàng)新：本公司以益智玩具的設(shè)計(jì)為主，因此公司講給經(jīng)營(yíng)管理或技術(shù)研究開發(fā)的關(guān)鍵人員適當(dāng)?shù)钠跈?quán)和福利；給員工優(yōu)先參股權(quán)；采用全員質(zhì)量管理（tqm）；建立公司人才資源庫(kù)，為員工提供接受培訓(xùn)和再教育的機(jī)會(huì)。(2)技術(shù)創(chuàng)新：利用社會(huì)現(xiàn)有的人才資源，通過(guò)與高校、研究機(jī)構(gòu)等合作的形式，設(shè)立虛擬r&d部門，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。(3)觀念創(chuàng)新：

31、技術(shù)是第一生產(chǎn)力，搞好技術(shù)創(chuàng)新，樹立整合營(yíng)銷觀念，形成“產(chǎn)、銷、研”一體化；搞好企業(yè)內(nèi)部、外部、代理商與經(jīng)銷商和各層客戶之間的合作關(guān)系。(4)文化創(chuàng)新：以綠色為主旋律，倡導(dǎo)員工的團(tuán)隊(duì)精神和創(chuàng)新意識(shí)。6.2經(jīng)營(yíng)體制6.2.1經(jīng)營(yíng)理念史瑞克玩具公司以安全，健康，綠色為根本原則，以服務(wù)于祖國(guó)下一代為最終目標(biāo)。以誠(chéng)相待，信義為本，合法經(jīng)營(yíng)，爭(zhēng)創(chuàng)一流。本公司員工隊(duì)伍穩(wěn)定，在長(zhǎng)期共同奮斗的過(guò)程中，形成了以責(zé)任謀求共進(jìn)；每個(gè)人的行為必須對(duì)自己負(fù)責(zé)，對(duì)他人負(fù)責(zé)，對(duì)公司負(fù)責(zé)；公司經(jīng)營(yíng)行為必須對(duì)員工負(fù)責(zé)，對(duì)用戶負(fù)責(zé)，對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)；通力合作，創(chuàng)造卓越的企業(yè)文化理念.產(chǎn)品的質(zhì)量是我們生存的基點(diǎn)，寶寶的健康是我們前進(jìn)的動(dòng)

32、力。6.2.2行業(yè)環(huán)境在中國(guó)，玩具的內(nèi)銷市場(chǎng)一直發(fā)展得不是很好。絕大多數(shù)玩具廠老板認(rèn)為出口要比內(nèi)銷省心得多?！皣?guó)內(nèi)物流太差，經(jīng)常粗暴地把玩具摔壞，所以經(jīng)常需要退貨、換貨。”在出口沒(méi)有受挫之前，很多玩具廠家都不屑于做內(nèi)銷，盡管玩具的銷售市場(chǎng)在迅速擴(kuò)大。2008年初開始受到金融風(fēng)暴的襲擊后，外貿(mào)漸漸轉(zhuǎn)向不景氣，再加上出口遇到了各種貿(mào)易壁壘，廠家開始越來(lái)越重視內(nèi)銷市場(chǎng)。6.2.3基本任務(wù)合理地組織生產(chǎn)力，使供、產(chǎn)、銷各個(gè)環(huán)節(jié)相互銜接。密切配合，人、財(cái)、物各種要素合理結(jié)合，充分利用。以盡量少的勞動(dòng)消耗和物質(zhì)消耗，生產(chǎn)出更多符合嬰幼兒的產(chǎn)品。6.2.4經(jīng)營(yíng)目標(biāo)本公司以設(shè)計(jì)符合0-3歲嬰幼兒生長(zhǎng)規(guī)律需要的

33、玩具，以顧客滿意為總目標(biāo)，以擴(kuò)大銷售渠道為總方針。6.2.5經(jīng)營(yíng)決策經(jīng)營(yíng)職能的中心為決策。本公司采用確定型決策方案和風(fēng)險(xiǎn)型決策方案相結(jié)合的方法前進(jìn)，在一個(gè)確定的自然狀態(tài)，既在不同情況下，可計(jì)算出不同損益值時(shí)，決策者有一個(gè)確定型目標(biāo)，我們將使用確定性決策方法；當(dāng)我們對(duì)未來(lái)有一定程度認(rèn)識(shí)，但又不能肯定的情況，但每種自然狀態(tài)可以根據(jù)以前的資料推斷各種自然狀態(tài)出現(xiàn)的概率時(shí)，我們將采取風(fēng)險(xiǎn)性決策方法；當(dāng)兩種情況都存在時(shí)，我們就兩者兼容。7.1管理目標(biāo) 通過(guò)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的管理，使史瑞克智能玩具公司不斷發(fā)展壯大，產(chǎn)品成功進(jìn)入市場(chǎng)并獲得一定的市場(chǎng)占有率，進(jìn)一步打造成知名玩具企業(yè)，并獲得利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。7.2

34、組織結(jié)構(gòu)圖73管理團(tuán)隊(duì)及其職責(zé)公司管理隊(duì)伍由何書君、鐘明、謝凡、林木森、黃奕組成。何書君擔(dān)任公司的總經(jīng)理，掌管公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。黃奕擔(dān)任公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)；行使公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作指揮協(xié)調(diào)。鐘明擔(dān)任公司的人力資源總監(jiān)，負(fù)責(zé)人力資源管理事務(wù)以及日常事務(wù)。謝凡擔(dān)任公司的營(yíng)銷總監(jiān)，負(fù)責(zé)確定銷售目標(biāo)，決定銷售策略，組織銷售活動(dòng)等。劉木森擔(dān)任公司的市場(chǎng)部總監(jiān)，確定公司產(chǎn)品和服務(wù)的需求、研發(fā)產(chǎn)品，制定價(jià)格策略，確保公司利潤(rùn)最大化和客戶滿意度最大化。7.1融資說(shuō)明公司成立初期擬吸引投資80萬(wàn)元。股本結(jié)構(gòu)當(dāng)中，股東自籌資本40萬(wàn)（每人出資8萬(wàn)），吸收風(fēng)險(xiǎn)投資20萬(wàn)，銀行貸款20萬(wàn)（貸款期限為3年,貸款利率為5%，3年

35、后還本付息），其中用于流動(dòng)資金的約有10萬(wàn)元。公司注冊(cè)資本為80萬(wàn)，資本結(jié)構(gòu)如下圖：項(xiàng)目自籌資金風(fēng)險(xiǎn)投資銀行貸款合計(jì)金額（萬(wàn)）40202080比例50%25%25%100%圖7.1投資結(jié)構(gòu)圖7.2資金使用整體規(guī)劃資金使用整體規(guī)劃：第一階段的費(fèi)用主要為廠房建設(shè)、購(gòu)買生產(chǎn)線、原材料、人員工資、辦公設(shè)備、辦理經(jīng)營(yíng)許可證、市場(chǎng)拓展費(fèi)等；中期主要費(fèi)用為材料費(fèi)、人員工資、拓展市場(chǎng)開銷、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模等；后期主要費(fèi)用為管理人員培訓(xùn)費(fèi)、開拓全國(guó)乃至國(guó)際市場(chǎng)開銷、人員工資、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模等。8.1財(cái)務(wù)管理目標(biāo)實(shí)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管控手段,以有效的運(yùn)營(yíng)和良好的財(cái)務(wù)狀況促進(jìn)公司持續(xù)地盈利和長(zhǎng)久地發(fā)展。8.2創(chuàng)業(yè)初期財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)8

36、.2.1主要財(cái)務(wù)假設(shè)主要假設(shè)稅率計(jì)稅依據(jù)增值稅17%銷售額銀行貸款利率5%固定資產(chǎn)企業(yè)所得稅15%應(yīng)稅所得額圖8.1財(cái)務(wù)假設(shè)表8.2.2固定費(fèi)用 我公司將購(gòu)置或租用以下固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn) 成本（萬(wàn)元）廠房設(shè)施租用0.7生產(chǎn)線購(gòu)置40辦公場(chǎng)地設(shè)備租用1總計(jì)41.7 圖8.2固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)表8.2.3成本費(fèi)用第一季度成本費(fèi)用主要包括生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用。（1）生產(chǎn)成本主要用于原材料采購(gòu)、生產(chǎn)線購(gòu)買及支付公司車間員工年工資=10人*5038元/人=5.038萬(wàn)元；制造費(fèi)用，包括1.2萬(wàn)維修費(fèi)等費(fèi)用。（2）管理費(fèi)用中包括產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用2萬(wàn)元;高層管理人員工資1.346萬(wàn)元；以及工人培訓(xùn)

37、(3)銷售費(fèi)用主要包括市場(chǎng)開發(fā)費(fèi)用8萬(wàn)元;及廣告費(fèi)4萬(wàn)元等（4）財(cái)務(wù)費(fèi)用主要是支付在運(yùn)營(yíng)期間的借款利息。其他年份的成本按一定的比例增長(zhǎng)。詳見下表：總成本費(fèi)用表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱季度一二三四五1生產(chǎn)成本8.76813.00315.90832.20737.9431.1原材料1.236.4547.25415.60317.1761.2制造費(fèi)用7.5386.5498.65416.60420.7671.2.1生產(chǎn)工人工資五險(xiǎn)5.0385.0387.05311.08414.1061.2.2產(chǎn)品制造1.30.610.63.524.0611.2.3設(shè)備維護(hù)1.20.9122.62管理費(fèi)用24.3464.8

38、161.3461.3462.1管理人員工資1.3461.3461.3461.3461.3462.2產(chǎn)品研發(fā)200002.3資質(zhì)認(rèn)證033002.4職工教育經(jīng)費(fèi)0.400.47003銷售費(fèi)用12.9711.0695.2383.5283.4343.1市場(chǎng)開發(fā)862003.2廣告費(fèi)44.11.31.33.3銷售員工資五險(xiǎn)0.9690.9691.9382.2283.4344財(cái)務(wù)費(fèi)用0.850.540.0430.3850.755總成本26.33428.95826.00537.46643.4738.3總成本費(fèi)用表8.2.4銷售收入 史瑞克智能玩具公司以是一家以研發(fā)、生產(chǎn)、銷售智能玩具產(chǎn)品為主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的公

39、司,公司的主要收入來(lái)源于旗下各類玩具產(chǎn)品(第2章)的銷售收入,我們根據(jù)市場(chǎng)情況,對(duì)銷售額進(jìn)行了如下預(yù)測(cè): 前五季銷售預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元季度一二三四五銷售額18.85927.88717.24967.62629.189 8.4銷售預(yù)測(cè)圖由未來(lái)五季度的銷售情況預(yù)測(cè)可見，我公司在未來(lái)的銷售中穩(wěn)中有升。在第四季度時(shí)因市場(chǎng)的拓展，銷售額有明顯的上漲，而屆時(shí)我公司將趁勝追擊在第五季度加大投資力度，擴(kuò)大生產(chǎn)，努力爭(zhēng)取更多訂單，獲得更大效益！8.3財(cái)務(wù)分析1、 營(yíng)運(yùn)能力分析。通過(guò)公司的存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率三個(gè)指標(biāo)得出,在公司經(jīng)營(yíng)的未來(lái)五年內(nèi)，存貨和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)逐年加快，公司效益逐漸增強(qiáng)。2、

40、 償債能力分析。公司在第四季度可收回營(yíng)業(yè)成本，在三年內(nèi)可實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)。3、 盈利能力分析。在公司經(jīng)營(yíng)的五年內(nèi)，利潤(rùn)將逐年上升，成本利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報(bào)酬率、資本金利潤(rùn)率逐年上升，公司發(fā)展呈現(xiàn)良好態(tài)勢(shì)。8.4會(huì)計(jì)報(bào)表8.4.1資產(chǎn)負(fù)債表資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編制單位：史瑞克智能玩具股份有限公司 單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目第一季第二季第三季第四季第五季資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金9.7059 1039.78 1254.94 1708.57 2351.23 應(yīng)收賬款8.062 168.56 256.27 245.54 356.36 存貨15.20 26.90 37.90 25.60 29.86 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

41、1033.35 1235.24 1549.11 1979.71 2737.45 非流動(dòng)資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)362.00 574.00 786.00 998.00 1210.00 減：累計(jì)折舊24.8969.92 159.98 340.10 700.34 固定資產(chǎn)凈值337.11 504.08 626.02 657.90 509.66 開發(fā)支出100.00 80.00 60.00 80.00 100.00 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)577.11 724.08 826.02 877.90 749.66 資產(chǎn)合計(jì)1610.46 1959.32 2375.13 2857.61 3487.11 負(fù)債及所有者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債

42、： 短期借款20 應(yīng)付職工薪酬6.3846.3848.39912.4315.452 應(yīng)交稅費(fèi)1.0831.8332.9973.1291.08 應(yīng)付利息5.90 5.90 5.90 5.90 5.90 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)173.54 252.98 349.94 384.78 419.30 非流動(dòng)負(fù)債：負(fù)債總計(jì)273.54 352.98 449.94 484.78 519.30 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本）1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 未分配利潤(rùn)303.23 545.71 832.66 1235.54 1771.03 所有者權(quán)益（或股東

43、權(quán)益）合計(jì)1336.92 1606.34 1925.18 2372.82 2967.81 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)1610.46 1959.32 2375.13 2857.61 3487.11 8.4.2利潤(rùn)表利 潤(rùn) 表編制單位：史瑞克智能玩具股份有限公司 單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目第一季第二季第三季第四季第五季一、營(yíng)業(yè)收入817.08 975.96 1222.04 1564.76 1946.59 減：營(yíng)業(yè)成本162.27 360.86 479.68 577.04 683.80 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加103.77 123.95 155.20 198.72 247.22 銷售費(fèi)用 62.00 89

44、.00 116.00 143.00 170.00 管理費(fèi)用33.92 37.03 40.14 43.25 46.36 財(cái)務(wù)費(fèi)用5.90 5.90 5.90 5.90 5.90 資產(chǎn)減值損失二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)449.23 359.23 425.12 596.85 793.32 加：營(yíng)業(yè)外收入 減：營(yíng)業(yè)外支出 三、利潤(rùn)總額449.23 359.23 425.12 596.85 793.32 減：所得稅費(fèi)用112.31 89.81 106.28 149.21 198.33 四、凈利潤(rùn)336.92 269.42 318.84 447.64 594.99 10.1總體分析對(duì)于我們的史瑞克智能嬰幼兒玩具在運(yùn)作過(guò)程中所可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)和如何去控制，使運(yùn)營(yíng)過(guò)程中減少損失。我們的核心目標(biāo)是使我們的產(chǎn)品走向世界。只有在這樣的目標(biāo)下，讓企業(yè)的員工從內(nèi)心認(rèn)識(shí)到自己所做的工作的重要性，也要掌握職工心理，盡量做好福利工作，使職工樂(lè)于在我公司用心工作，創(chuàng)業(yè)初期我們更需要一心為公司謀利的職工10.2在風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)應(yīng)控制方案10.2.1戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展戰(zhàn)略中的贏利模式在不同時(shí)期不同環(huán)境下會(huì)出現(xiàn)其自身的狹隘性