工程結(jié)算管理制度

1、章第一條 為了規(guī)范工程合同的結(jié)算管理， 明確結(jié)算工作程序， 以提高工程結(jié)算工作質(zhì)量、 規(guī)范結(jié)算行為，對(duì)工程項(xiàng)目的造價(jià)進(jìn)行準(zhǔn)確核算及有效控制，確保結(jié)算的及時(shí)與公平，為工 程款按合同有計(jì)劃撥付提供依據(jù)，確保工程施工的正常進(jìn)行，使工程承包合同各項(xiàng)條款得以 切實(shí)履行，及時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本，并為開(kāi)發(fā)項(xiàng)目投資成本核算的控制提供依據(jù)，特制定本 辦法。第二章 適用范圍第二條 本辦法適用于廣州時(shí)尚的工程類合同的價(jià)款結(jié)算，其它各類合同的價(jià)款結(jié)算參 照本管理辦法執(zhí)行。第三條 本辦法所稱工程類合同價(jià)款結(jié)算，是依據(jù)工程類合同約定進(jìn)行的預(yù)付款、進(jìn)度 款和竣工價(jià)款的結(jié)算活動(dòng)。第三章 原則第四條 平時(shí)做好與進(jìn)度款結(jié)算和竣工結(jié)

2、算相關(guān)的各項(xiàng)資料的準(zhǔn)備工作。第五條 公司相關(guān)部門(mén)各司其職，平時(shí)加強(qiáng)溝通。第六條 所有工程結(jié)算時(shí)必須有立項(xiàng)申請(qǐng)及工程合同，并嚴(yán)格遵循工程合同約定的結(jié)算 原則，嚴(yán)禁出現(xiàn)與結(jié)算原則違背的現(xiàn)象。第七條 所有工程結(jié)算均需逐級(jí)審批簽字后方能生效。無(wú)有效的工程費(fèi)用簽報(bào)單的 工程價(jià)款不得啟動(dòng)付款流程。第八條工程費(fèi)用簽報(bào)單和全套結(jié)算資料必須具備 100%的可復(fù)查性。第四章 職責(zé)第九條 執(zhí)行工程類合同的管理部門(mén)職權(quán)范圍：（一）負(fù)責(zé)組織與結(jié)算有關(guān)的隱蔽工程驗(yàn)收、中間驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并 取得工程管理部門(mén)最高職權(quán)人的審核簽字。（二）負(fù)責(zé)審查承包方提出的結(jié)算報(bào)告及全套結(jié)算資料， 并對(duì)提供的結(jié)算資料的完整性

3、和真實(shí)負(fù)責(zé)。第十條 工程造價(jià)結(jié)算部門(mén)的管理職責(zé)（一）負(fù)責(zé)編制工程合同的結(jié)算計(jì)劃書(shū)， 結(jié)合造價(jià)工作需求， 協(xié)調(diào)外部造價(jià)咨詢公司開(kāi) 展造價(jià)結(jié)算工作（二）負(fù)責(zé)審核結(jié)算資料、審核工程結(jié)算造價(jià)、確定結(jié)算價(jià)款，并對(duì)結(jié)算價(jià)款的準(zhǔn)確性 負(fù)責(zé)。第五章進(jìn)度款結(jié)算規(guī)定第十一條承包方按合同約定的進(jìn)度款結(jié)算程序，向工程管理部門(mén)提交監(jiān)理單位簽字蓋 章后的工程費(fèi)用簽報(bào)單（附全套申請(qǐng)書(shū)資料），全套申請(qǐng)書(shū)資料一式肆份或按合同約定 的份數(shù)。沒(méi)有工程監(jiān)理單位介入的工程，由工程管理部門(mén)審核簽章。全套進(jìn)度款結(jié)算和付款 資料原件包括但不限于如下：（一）工程結(jié)算資料清單（二）已完工程的進(jìn)度情況：包括實(shí)際進(jìn)度、計(jì)劃進(jìn)度等方面（三）已完工程的

4、質(zhì)量情況：包括是否滿足驗(yàn)收規(guī)范的規(guī)定和合同約定等（四）已完工程的數(shù)量情況：包括是否滿足合同約定的計(jì)算要求、 當(dāng)期工程量?jī)r(jià)款及當(dāng) 期應(yīng)付工程量?jī)r(jià)款等（五）工程簽證情況：包括與甲方核對(duì)的簽證臺(tái)賬、是否計(jì)入當(dāng)期的依據(jù)等（六）累計(jì)工程量?jī)r(jià)款和價(jià)款支付情況（七）其他它進(jìn)度款所必需的資料第十二條 如果承包方未按規(guī)定及時(shí)向我方提交工程費(fèi)用簽報(bào)單及全套結(jié)算資料， 工程管理部門(mén)可以向?qū)Ψ桨l(fā)出結(jié)算通知書(shū)第十三條 工程管理部門(mén)根據(jù)承包方提供的上述工程費(fèi)用簽報(bào)單及全套資料，重點(diǎn) 對(duì)承包方提供的資料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行審核，不滿足本辦法要求的，要求承包方及時(shí)補(bǔ) 齊，同時(shí)提供業(yè)主索賠資料，包括由于減賬、漏做工程、質(zhì)量不合

5、格工程、拖期、擾民、鬧 事、員工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)和偷工減料等方面的簽證、信函、備忘錄及聲明等。工 程管理部門(mén)審核完畢后，將全套資料提交造價(jià)結(jié)算管理部門(mén)，并通過(guò)工程結(jié)算資料清單 辦理移交。第十四條 造價(jià)結(jié)算管理部門(mén)根據(jù)工程管理部門(mén)審核后的結(jié)算資料，在合同約定的期限 內(nèi)審核完畢進(jìn)度款的結(jié)算資料，審核后由造價(jià)管理部門(mén)和承包方指定人員在雙方確認(rèn)的結(jié)算 書(shū)上簽字，造價(jià)管理部門(mén)按規(guī)定填寫(xiě)工程費(fèi)用簽報(bào)單相關(guān)內(nèi)容，并由工程管理部門(mén)完成 后續(xù)全部流程的審批。第十五條 工程管理部門(mén)將收到的審批后的資料轉(zhuǎn)造價(jià)管理部門(mén)、承包方和監(jiān)理方各一第十六條 對(duì)于特定假日期間的預(yù)付款拔付或 5 萬(wàn)元以下的預(yù)付款拔付可以通

6、過(guò)員工借 款形式進(jìn)行；除此以外，必須附有工程量資料方可會(huì)簽工程費(fèi)用簽報(bào)單文件，進(jìn)行工程 款拔付。第六章 竣工結(jié)算規(guī)定第十七條 工程管理部門(mén)組織完成工程項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作，提交竣工驗(yàn)收合格證明并 將全套竣工驗(yàn)收資料存檔，相關(guān)內(nèi)容詳見(jiàn)公司有關(guān)工程檔案管理方面的規(guī)定。第十八條 承包方按合同約定的竣工結(jié)算日期向工程管理部門(mén)提交監(jiān)理單位簽字蓋章后 的工程費(fèi)用簽報(bào)單（附全套申請(qǐng)書(shū)資料），全套申請(qǐng)書(shū)資料一式肆份或按合同約定的份 數(shù)。沒(méi)有工程監(jiān)理單位界入的工程，由工程管理部門(mén)審核簽章。全套竣工結(jié)算和付款資料原 件包括但不限于如下：（一）工程結(jié)算資料清單（二）全套竣工圖 1 套（三）竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 1 份（四）已

7、完工程的進(jìn)度情況：包括實(shí)際進(jìn)度、計(jì)劃進(jìn)度等方面（五）已完工程的質(zhì)量情況：包括是否滿足驗(yàn)收規(guī)范的規(guī)定和合同約定等（六）已完工程的數(shù)量情況： 包括是否滿足合同約定的計(jì)算要求、 當(dāng)期工程量?jī)r(jià)款及當(dāng) 期應(yīng)付工程量?jī)r(jià)款等（七）工程簽證情況：包括與甲方核對(duì)的簽證臺(tái)賬、是否計(jì)入結(jié)算的依據(jù)等（八）累計(jì)工程量?jī)r(jià)款和價(jià)款支付情況（九）其他它進(jìn)度款所必需的資料第十九條 如果承包方未按規(guī)定及時(shí)向我方提交結(jié)算報(bào)告和全套結(jié)算資料，工程管理部 門(mén)可以向?qū)Ψ桨l(fā)出結(jié)算通知書(shū)。第二十條 工程管理部門(mén)根據(jù)承包方提供的上述工程費(fèi)用簽報(bào)單及全套竣工結(jié)算資 料，對(duì)其提供的資料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行審核， 不滿足本辦法要求時(shí)要求承包方及時(shí)補(bǔ)

8、齊， 同時(shí)提供業(yè)主索賠資料，包括由于減賬、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖期、擾民、鬧事、 員工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)和偷工減料等方面的簽證、信函、備忘錄及聲明等。工程管 理部門(mén)審核完畢后，將全套資料提交造價(jià)結(jié)算管理部門(mén)，并通過(guò)工程結(jié)算資料清單辦理 移交。第二十一條 造價(jià)管理部門(mén)根據(jù)工程管理部門(mén)審核后的竣工結(jié)算資料，在合同約定的期 限內(nèi)審核竣工結(jié)算資料，審核并基本達(dá)成一致后，由造價(jià)管理部門(mén)主辦工程師和承包方指定人員在雙方確認(rèn)的結(jié)算書(shū)上簽字，造價(jià)管理部門(mén)按規(guī)定填寫(xiě)工程費(fèi)用簽報(bào)單相關(guān)內(nèi)容， 并完成后續(xù)全部流程的審批。審批完成后造價(jià)管理部門(mén)將資料轉(zhuǎn)發(fā)工程管理部門(mén)叁套。第二十二條 工程管理部門(mén)將收到的審批后的全套資料轉(zhuǎn)承包方和監(jiān)理單位各一套。第七章 處罰第二十三條 各相關(guān)部門(mén)必須積極支持、配合工程結(jié)算相關(guān)工作，未按本制度要求執(zhí)行 相關(guān)工作內(nèi)容，納入月度績(jī)效考核核減績(jī)效工資水平。第二十四條 因歷史遺留問(wèn)題施工單位在工程竣工后長(zhǎng)期 （一年以上） 不報(bào)竣工結(jié)算的， 工程管理部門(mén)應(yīng)在公開(kāi)發(fā)行報(bào)刊上發(fā)布公告， 通知施工單位限期報(bào)送竣工資料， 限期不報(bào)的， 工程造價(jià)管理部門(mén)對(duì)未報(bào)部分按 0