寶潔如何做采購(gòu)-采購(gòu)體系

1、寶潔如何做采購(gòu)寶潔如何做采購(gòu) 采購(gòu)體系簡(jiǎn)介 返回目錄 采購(gòu)概述 部門組織結(jié)構(gòu) 采購(gòu)的理念 采購(gòu)運(yùn)用的技能 常用工作流程 采購(gòu)的價(jià)值衡量和考核 采購(gòu)靠什么創(chuàng)造價(jià)值 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制 結(jié)束語(yǔ) 返回目錄 返回目錄 在全球范圍內(nèi)在全球范圍內(nèi) 采購(gòu)金額約為500500億美元億美元/ /年年 分為采購(gòu)決策(Sourcing)和執(zhí)行(Procurement) 兩種不同的角色 1,400采購(gòu)決策(sourcing) + 600 后臺(tái)支持 后臺(tái)支持負(fù)責(zé)簡(jiǎn)單的文書工作和SAP系統(tǒng)中訂單、供應(yīng)商、基礎(chǔ)價(jià)格維護(hù)。隨著經(jīng)驗(yàn) 的不同會(huì)有ABCDE不同的級(jí)別，表現(xiàn)突出的有機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)為決策，前提是通過(guò)和 Sourcing Buyer

2、一樣標(biāo)準(zhǔn)的面試。 采購(gòu)決策(Sourcing Buyer)的生涯自采購(gòu)經(jīng)理起，負(fù)責(zé)供應(yīng)商選擇、詢價(jià)招標(biāo)、合同 談判、供應(yīng)商績(jī)效回顧、供應(yīng)商關(guān)系管理等。 我們是誰(shuí)我們是誰(shuí)? ? 返回目錄 除去媒體部分，年支出金額 400億美元 去年全球共節(jié)約14億美元，相當(dāng)于增加57億美元營(yíng) 業(yè)額 增加57億美元營(yíng)業(yè)額等同于增加了一個(gè)大中華區(qū)市 場(chǎng)，而大中華區(qū)已經(jīng)是全球營(yíng)業(yè)額排名第3的地區(qū) 采購(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)：采購(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)： 返回目錄 除去后臺(tái)支持的600人，有1400采購(gòu)經(jīng)理負(fù)責(zé)采購(gòu) 工作(sourcing)。 去年平均每個(gè)采購(gòu)經(jīng)理年節(jié)約100萬(wàn)美元。包含后臺(tái) 支持則平均每人節(jié)約70萬(wàn)美元。 所以經(jīng)過(guò)激烈的

3、辯論決定，新增采購(gòu)人員的依據(jù)之 一是，這個(gè)新職位應(yīng)該能創(chuàng)造至少70萬(wàn) /年的成本節(jié) 約，以便保持價(jià)值創(chuàng)造的效率。 采購(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)采購(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn) 返回目錄 Legal法律 R 25%*達(dá)到高級(jí) 采購(gòu)集團(tuán)經(jīng)理到副總監(jiān): 100%達(dá)到基礎(chǔ); 75%*達(dá)到高級(jí) 返回目錄 職業(yè)操守職業(yè)操守 / / 遵循政策、原則遵循政策、原則 數(shù)據(jù)分析 戰(zhàn)略執(zhí)行 制定戰(zhàn)略 1212項(xiàng)技能在之間的關(guān)系：項(xiàng)技能在之間的關(guān)系： 返回目錄 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài) 行業(yè)/分供方能力 采購(gòu)戰(zhàn)略 影響市場(chǎng)、分供方 技術(shù)進(jìn)步、革命 影響技術(shù)發(fā)展 分供方業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃 主動(dòng)成本優(yōu)化 業(yè)務(wù)需求 競(jìng)爭(zhēng)分析 Linking 行業(yè)分析 供應(yīng)商分析 Be

4、nchmarking Leveraging 材料替換物流網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化 業(yè)務(wù)分配及授予 商業(yè)協(xié)議合同及訂單 預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)- 匯總系統(tǒng)輸出 政策政策 我們進(jìn)行 工作的原則 商業(yè)協(xié)議 保密協(xié)議 & 聯(lián)合研發(fā)協(xié)議 招標(biāo)或談判 采購(gòu)技能和流程的結(jié)合：采購(gòu)技能和流程的結(jié)合： 返回目錄 其他技能培訓(xùn) 專項(xiàng)安排的商務(wù)談判培訓(xùn)、供應(yīng)商管理培訓(xùn)； 對(duì)口職能部門(研發(fā)、市場(chǎng)、銷售、技術(shù)質(zhì)量等部 門)提供的相關(guān)培訓(xùn)； 公司人力資源部組織的通用技能培訓(xùn)，如高效能 人士的7個(gè)習(xí)慣，領(lǐng)導(dǎo)能力，溝通能力等； 很多基于長(zhǎng)期知識(shí)積累的網(wǎng)上培訓(xùn)、數(shù)據(jù)庫(kù)； 根據(jù)需要組織的專項(xiàng)培訓(xùn)，比如出口退稅調(diào)整后 請(qǐng)稅組培訓(xùn)增值稅計(jì)算、新勞動(dòng)合同法頒布后

5、請(qǐng) 法律部培訓(xùn)對(duì)人工成本的影響等。 返回目錄 部分技能培訓(xùn)是在著手業(yè)務(wù)之前必須完成的 很多，稍微舉幾個(gè)例子： 撰寫合同：必須通過(guò)商業(yè)合同、Embedded Lease(判斷合 同財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn))、FAS133(金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn))三項(xiàng)培訓(xùn)。 供應(yīng)商考核：必須完成業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展計(jì)劃培訓(xùn)，類似 SA8000，確保供應(yīng)商所供應(yīng)的產(chǎn)品，皆符合社會(huì)責(zé)任標(biāo) 準(zhǔn)的要求。 所有后臺(tái)支持須參加SAP操作和關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)。 返回目錄 其他每年必須參加的制度培訓(xùn)有 商業(yè)行為守則培訓(xùn) 信息安全制度培訓(xùn) 文檔管理制度培訓(xùn) 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn) 返回目錄 返回目錄 常用流程分類 SOP (Standard Operation Pro

6、cess)，標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序。這 是必須遵守的規(guī)程，違反SOP的嚴(yán)重性和盜竊公司資產(chǎn)相 同。 CBA (Current Best Approach)，目前最佳實(shí)踐方案。CBA 還沒(méi)有優(yōu)化到滿意的程度，所以不能作為SOP固化。各部 門可以在其他CBA的基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)自己個(gè)性的CBA，經(jīng)上級(jí) 審批后作為工作依據(jù)。 其他流程，各部門可以根據(jù)新的需要和相關(guān)部門協(xié)商新流 程，但基本都會(huì)作為CBA審批發(fā)放。 返回目錄 日常采購(gòu)工作原則 2004 注重長(zhǎng)期、整體價(jià)值 BTV: Best Total Value, 最 優(yōu)總價(jià)值 提高客戶品牌好感度 提高產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù) 水平 合理價(jià)格及成本優(yōu)化機(jī)制 提高效率、降低管

7、理成本 品牌價(jià)值品牌價(jià)值 管理成本 和效率 BTV 價(jià)格 質(zhì)量及服務(wù) 返回目錄 日常采購(gòu)工作原則 統(tǒng)一分級(jí)授權(quán) 規(guī)定了每個(gè)級(jí)別可以做決定的：合同期限、金額、預(yù) 付款數(shù)量、付款期、對(duì)標(biāo)準(zhǔn)合同條款的修改權(quán)限。 對(duì)授權(quán)多少的把握，可以平衡管控粒度和工作效律。 過(guò)去四年寶潔已經(jīng)兩次調(diào)整分級(jí)授權(quán)權(quán)限表以反映業(yè) 務(wù)變化。 例如：采購(gòu)經(jīng)理的權(quán)限是2年而且總金額500萬(wàn)美金的合同。他可能負(fù)責(zé)玉蘭油加工廠， 年金額非常大，且因?yàn)橘|(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)高、產(chǎn)品多，輕易不會(huì)轉(zhuǎn)換供應(yīng)商。所以他與供應(yīng)商達(dá)成 的合同很容易超出2年或者500萬(wàn)美元的限制。 這樣他的決定就必須得到具備相應(yīng)權(quán)限的人(比如上級(jí)經(jīng)理或上上寄)批準(zhǔn)，也需要讓具備

8、 批準(zhǔn)權(quán)限的人親自簽署合同。 返回目錄 日常采購(gòu)工作原則 客戶確認(rèn)、上級(jí)審批 即使在上述授權(quán)范圍內(nèi)的決策，也需要先和內(nèi)部客戶 達(dá)成一致，然后取得自己和客戶的上級(jí)經(jīng)理審批。 審批者負(fù)責(zé)檢查具體的邏輯、數(shù)據(jù)計(jì)算、信息真實(shí)性， 所以雖然不是第一經(jīng)辦人，但經(jīng)常需要了解下屬詳細(xì) 得工作進(jìn)展。 例如一個(gè)采購(gòu)決定續(xù)簽一份護(hù)法用品和沐浴露的生產(chǎn)合同，就需要先和這兩個(gè)部門計(jì)劃經(jīng) 理先達(dá)成一致，然后提請(qǐng)自己的上級(jí)、兩個(gè)部門計(jì)劃經(jīng)理的上級(jí)批準(zhǔn)。 返回目錄 日常采購(gòu)工作原則 關(guān)鍵職能隔離 比如，采購(gòu)確定價(jià)格，訂貨數(shù)量由計(jì)劃部決定， 實(shí)際收到數(shù)量由倉(cāng)庫(kù)確認(rèn)，發(fā)票由付款組(外包 給IBM)校驗(yàn)并輸入系統(tǒng)，所有信息無(wú)誤則到

9、了 約定的付款期系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)帳付款。 即使在采購(gòu)內(nèi)部，對(duì)外負(fù)責(zé)談判價(jià)格的是采購(gòu) 經(jīng)理，但必須由采購(gòu)助理將價(jià)格輸入系統(tǒng)。輸 入后的任何更改，會(huì)每月匯總到上級(jí)經(jīng)理審批。 返回目錄 日常價(jià)格和成本管理 采購(gòu)需要管理兩個(gè)價(jià)格： SAP系統(tǒng)中的真實(shí)采購(gòu)價(jià)格。一旦價(jià)格、付款期被輸 入系統(tǒng)或者更新，之后所有工廠、計(jì)劃員發(fā)給的供應(yīng) 商的訂單都會(huì)自動(dòng)采用新價(jià)格。財(cái)務(wù)也會(huì)得到系統(tǒng)自 動(dòng)計(jì)算的付款計(jì)劃。 財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的價(jià)格預(yù)測(cè)。每年采購(gòu)需要預(yù)測(cè)下一年度 各材料的變化趨勢(shì)，計(jì)劃會(huì)提交需求量預(yù)測(cè)。財(cái)務(wù)會(huì) 據(jù)此編制預(yù)算，并且每個(gè)季度更新。 采購(gòu)會(huì)每年制定成本節(jié)約計(jì)劃，比如材料替換、 更換供應(yīng)商、改進(jìn)生產(chǎn)流程等，并且協(xié)調(diào)其他職

10、 能部門共同實(shí)施。 返回目錄 新項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和報(bào)價(jià) 新項(xiàng)目開(kāi)發(fā)流程成為數(shù)個(gè)階段。每個(gè)階段能夠獲取的 信息是逐步明朗的，也會(huì)跟據(jù)各部門的反饋淘汰沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力 的項(xiàng)目。 初期由市場(chǎng)部和研發(fā)部提出新項(xiàng)目計(jì)劃，以及對(duì)原材 料、包裝、生產(chǎn)的大致要求。采購(gòu)進(jìn)行簡(jiǎn)單的詢價(jià)，或者根 據(jù)經(jīng)驗(yàn)給出價(jià)格，作為項(xiàng)目盈利能力分析的依據(jù)。 在研發(fā)基本定型時(shí)，采購(gòu)需要根據(jù)設(shè)計(jì)更新報(bào)價(jià)，這 一版本一般允許1015的差異。 設(shè)計(jì)定型后采購(gòu)須提供最終確定價(jià)格。 返回目錄 跨采購(gòu)池成本管理 對(duì)于已經(jīng)有的產(chǎn)品， 由于所有外購(gòu)產(chǎn)品、服務(wù)的價(jià)格都已經(jīng)輸入SAP， 所以系統(tǒng)可以自動(dòng)計(jì)算產(chǎn)品成本、現(xiàn)金流量。 對(duì)于新產(chǎn)品，有些材料是已經(jīng)在購(gòu)買的(大

11、部分化學(xué)原料)，系統(tǒng)可以 自動(dòng)獲取價(jià)格。 全新的供應(yīng)商或者全新設(shè)計(jì)的材料需要新報(bào)價(jià)，主要是包裝材料和加 工服務(wù)。新產(chǎn)品計(jì)劃員會(huì)收集技術(shù)要求和數(shù)量，發(fā)給各個(gè)采購(gòu)經(jīng)理， 統(tǒng)計(jì)匯總每一項(xiàng)的價(jià)格。 日常管理中，采購(gòu)也會(huì)為每個(gè)業(yè)務(wù)組織制定一個(gè)單線聯(lián)系人，負(fù)責(zé)代 表不同采購(gòu)池參加例行會(huì)議，掌握業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)，在采購(gòu)內(nèi)部分配工作。 返回目錄 新項(xiàng)目如何進(jìn)行跨采購(gòu)池成本管理 每當(dāng)新項(xiàng)目建立時(shí)，會(huì)有一位新項(xiàng)目計(jì)劃經(jīng)理 (Initiative Planner)統(tǒng)籌項(xiàng)目人員、進(jìn)度、成本等。一個(gè)新項(xiàng) 目計(jì)劃經(jīng)理通常需要同時(shí)管理56個(gè)新產(chǎn)品上市項(xiàng)目。 他會(huì)從各部門收集配方、包裝、數(shù)量等需求，包括需 要外購(gòu)的材料和服務(wù)。有些材

12、料已經(jīng)在采購(gòu)，SAP系統(tǒng)中有 現(xiàn)成的價(jià)格，根據(jù)材料編碼可以直接查詢。 對(duì)于沒(méi)有現(xiàn)成價(jià)格的材料，如果數(shù)量較少，他會(huì)直接 聯(lián)系幾位采購(gòu)經(jīng)理；如果較多或者不清楚誰(shuí)負(fù)責(zé)購(gòu)買，他可 以聯(lián)系本部門的采購(gòu)協(xié)調(diào)人。 采購(gòu)和供應(yīng)商確定價(jià)格后，交給財(cái)務(wù)計(jì)算項(xiàng)目盈利能 力；一旦項(xiàng)目確立，采購(gòu)將價(jià)格輸入SAP，計(jì)劃員就可以向 供應(yīng)商發(fā)采購(gòu)訂單。 返回目錄 供應(yīng)商選擇 寶潔通過(guò)一個(gè)GSAT (Global Supplier Assessment Tool)考察、 選擇供應(yīng)商： 1、對(duì)于需要引入新供應(yīng)商的情況，由負(fù)責(zé)的采購(gòu)經(jīng)理牽頭， 匯總各部門的意見(jiàn)，圈定一個(gè)可選供應(yīng)商列表； 2、各部門有統(tǒng)一的評(píng)估表，列明本部門關(guān)注的內(nèi)

13、容以及每 一項(xiàng)評(píng)分的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)具體項(xiàng)目的業(yè)務(wù)需要設(shè)定期望的分 數(shù)。比如電動(dòng)剃須刀項(xiàng)目會(huì)對(duì)供應(yīng)商研發(fā)能力要求高，這部 分的期望可能是5分；紙箱長(zhǎng)期供貨協(xié)議可能研發(fā)只需要達(dá) 到1分即可，甚至可以不邀請(qǐng)研發(fā)參與選擇分供方； 3、集體考察分供方，各部門分別對(duì)分供方考察、打分； 4、將分供方的實(shí)際分?jǐn)?shù)和期望分?jǐn)?shù)對(duì)比，超出最多的或者 差距最小的勝出。 返回目錄 選擇供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn) 寶潔永遠(yuǎn)在尋找能夠長(zhǎng)期提供以下競(jìng)爭(zhēng)優(yōu) 勢(shì)的供應(yīng)商： 創(chuàng)新和新技術(shù)； 高靈活性和快的響應(yīng)速度； 高質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)； 可靠的績(jī)效表現(xiàn)； 有競(jìng)爭(zhēng)力的定價(jià)和總價(jià)格。 返回目錄 業(yè)務(wù)授予、合同簽署和執(zhí)行。 寶潔基本上都和供應(yīng)商簽訂12年的合同，

14、輔以必要的價(jià)格回顧機(jī)制。 通常合同都由招標(biāo)或談判形成。 在招標(biāo)或談判確定分供方和主要合同條款后，采購(gòu)須與客戶(如工廠、 營(yíng)銷)達(dá)成一致，起草推薦信 (Recommendation)，取的上級(jí)經(jīng)理或更 高授權(quán)級(jí)別批準(zhǔn)。 推薦批準(zhǔn)后，采購(gòu)可以發(fā)出業(yè)務(wù)授予函或中標(biāo)通知書，并開(kāi)始起草合 同。 合同須經(jīng)法律部和上級(jí)經(jīng)理審閱。如果有Embedded lease或者 FAS133隱含風(fēng)險(xiǎn)，還需要財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)。 所有批準(zhǔn)完成后采購(gòu)可以與供應(yīng)商簽署合同，并授權(quán)后臺(tái)操作的采購(gòu) 助理在系統(tǒng)中更新或輸入價(jià)格。 采購(gòu)需要持續(xù)跟蹤合同中的采購(gòu)量、定期檢查價(jià)格、服務(wù)、質(zhì)量與合 同約定一致。 返回目錄 返回目錄 采購(gòu)的價(jià)值衡量

15、采購(gòu)的價(jià)值衡量 通過(guò)以下方式創(chuàng)造價(jià)值 成本節(jié)約：支出少于以往。 成本避免：避免成本增長(zhǎng)，或者和市場(chǎng)趨勢(shì)比推遲、最 小化成本增長(zhǎng)。 價(jià)值創(chuàng)造：無(wú)形的價(jià)值，比如新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)、技術(shù)創(chuàng)新， 戰(zhàn)略聯(lián)盟， 創(chuàng)意等。 自由現(xiàn)金流：付款期、寄售、降低庫(kù)存。 其他：付款及時(shí)性，風(fēng)險(xiǎn)控制，采購(gòu)周期等。 返回目錄 對(duì)采購(gòu)的基本要求 對(duì)于新項(xiàng)目，滿足項(xiàng)目上市時(shí)間要求、新產(chǎn)品成本要求； 管理商業(yè)協(xié)議，包括保密協(xié)議、框架協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議等； 對(duì)于已有項(xiàng)目的日常生產(chǎn)，滿足日常交貨數(shù)量、時(shí)間、價(jià) 格、臨時(shí)成本變動(dòng)、特殊費(fèi)用項(xiàng)目管理要求； 控制采購(gòu)成本，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或者市場(chǎng)公允價(jià)格比較能體現(xiàn) 優(yōu)勢(shì)； 和計(jì)劃部、生產(chǎn)部共同進(jìn)行定期的供

16、應(yīng)商績(jī)效回顧； 風(fēng)險(xiǎn)控制水平，主要看每年內(nèi)部控制自評(píng)(CSA，control self-assessment)和審計(jì)組抽查的結(jié)果。 這些工作是基礎(chǔ)，是一個(gè)人在采購(gòu)長(zhǎng)期發(fā)展必須做好的事。同時(shí)，工作中碰到了麻煩 再去解決意味著已經(jīng)有了疏漏，未雨綢繆避免意外(No surprise)、提前溝通并準(zhǔn)備后備 方案，往往是老板提出的最基本的要求。 返回目錄 價(jià)值創(chuàng)造的要求 優(yōu)化供應(yīng)鏈，制定中、長(zhǎng)期采購(gòu)戰(zhàn)略和供應(yīng)商關(guān)系管理戰(zhàn) 略，追求Best Total Value。主要有三個(gè)量化維度： 成本節(jié)約(Cost Saving)：定義為年需求量X采購(gòu)價(jià)格降低的部分 (反之則為成本傷害Cost Hurt)。這必須是

17、已經(jīng)在采購(gòu)的產(chǎn)品或服 務(wù)，有一個(gè)已經(jīng)簽約的舊的價(jià)格可以和新價(jià)格對(duì)比；這一點(diǎn)是最 被看重的。 成本避免(Cost Avoidance)：定義為需求量X實(shí)際價(jià)格相對(duì)于初始 價(jià)格降低的部分。例如，分供方報(bào)價(jià)100萬(wàn)，經(jīng)過(guò)采購(gòu)核價(jià)，實(shí) 際采購(gòu)價(jià)格控制在95萬(wàn)，則實(shí)現(xiàn)了5萬(wàn)的成本避免。 現(xiàn)金流改善(Cash Improvement)：定義為過(guò)去進(jìn)行同樣業(yè)務(wù)所需 的現(xiàn)金-現(xiàn)在需要的現(xiàn)金。比如某分供方以前的協(xié)議要求100萬(wàn)預(yù) 付款，現(xiàn)在只要50萬(wàn)，則實(shí)現(xiàn)了50萬(wàn)的現(xiàn)金流改善。 這些指標(biāo)一般不是強(qiáng)制的，因?yàn)榧词共少?gòu)不做任何工作，隨著市場(chǎng)行情的變 化也會(huì)帶來(lái)成本的降低或增加。但采購(gòu)的價(jià)值在于市場(chǎng)波動(dòng)之外，是否能

18、夠 創(chuàng)造性地發(fā)現(xiàn)、提出、實(shí)現(xiàn)一些超出大勢(shì)變化的價(jià)值，具體我會(huì)在案例分析 里探討。 返回目錄 戰(zhàn)略采購(gòu)的價(jià)值 在某人負(fù)責(zé)的所有支出中，有長(zhǎng)期采購(gòu)戰(zhàn)略覆蓋的比例， 現(xiàn)在規(guī)定是70%的采購(gòu)支出要有采購(gòu)戰(zhàn)略覆蓋； 所有采購(gòu)池自行挑選的重要供應(yīng)商中都制定了供應(yīng)商關(guān)系 管理戰(zhàn)略。 提高組織的工作水平，如制定、改進(jìn)工作流程，培訓(xùn)其他 員工等； 各人是否在崗位上做出了知識(shí)總結(jié)、分享和傳承的貢獻(xiàn)， 比如很好的行業(yè)分析報(bào)告。 這些工作不全是必須的，但卻是上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)最看重的，也是實(shí)現(xiàn)采購(gòu)組織不斷進(jìn)步的基礎(chǔ)。 (再提醒一下，第一部分是絕大多數(shù)人都要做好的，第二項(xiàng)是成為優(yōu)秀采購(gòu)人員的基礎(chǔ)。 既然如此，想要獲得晉升、負(fù)責(zé)更

19、重要采購(gòu)工作的優(yōu)秀采購(gòu)人員，僅憑這兩項(xiàng)就太平庸 了，所以第三部分工作就成了競(jìng)爭(zhēng)的重要舞臺(tái)。) 返回目錄 采購(gòu)的價(jià)值衡量 采購(gòu)每人每季度需要匯報(bào)自己的工作進(jìn)展(一頁(yè)A4 紙文件)，通常包括： 前一季度工作的重點(diǎn)總結(jié)； 4C模型： Cost成本，也就是前邊的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)； Connection聯(lián)系，配合其他部門的工作，如尋找新供應(yīng)商、解 決供應(yīng)事故等； Compliance遵照規(guī)定操作流程(SOP&CBA)； Capability自己是否對(duì)個(gè)人能力提升和組織能力提升作出貢獻(xiàn)。 典型的如通過(guò)了某項(xiàng)培訓(xùn)，或者改進(jìn)了某項(xiàng)流程 下一季度的工作計(jì)劃、關(guān)鍵項(xiàng)目 個(gè)人發(fā)展計(jì)劃，如打算參加什么培訓(xùn)，做什么分析練 習(xí)

20、返回目錄 返回目錄 內(nèi)部控制簡(jiǎn)介 繼美國(guó)安然、世通爆出財(cái)務(wù)報(bào)表不實(shí)、轟然倒塌之后，美 國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)索可斯(SOX)法案，企業(yè)CEO需要對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表 失真負(fù)全則，最重刑罰和一級(jí)謀殺等同。 寶潔內(nèi)部控制分為部門自查(CSA, Control Self- Assessment)、內(nèi)部審計(jì)(Internal Control audit)和外部審 計(jì)(聘請(qǐng)德勤)三種。 每年新年，大中華區(qū)采購(gòu)總監(jiān)都會(huì)給所有供應(yīng)商發(fā)一份親 筆熱情洋溢的信，重申寶潔期望雙方的合作過(guò)程滿足無(wú)可 挑剔的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)。 返回目錄 內(nèi)部控制簡(jiǎn)介 風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)每年一次，由美國(guó)總部統(tǒng)一在網(wǎng)上發(fā)放自評(píng)問(wèn)卷， 每個(gè)部門逐項(xiàng)在線回答，并且上傳提供證明

21、文件。 這部分主要關(guān)注是否有關(guān)鍵流程、人員是否經(jīng)過(guò)必要培訓(xùn)、 操作是否符合流程規(guī)定、決策是否經(jīng)過(guò)適當(dāng)審批、重要文 件(比如采購(gòu)戰(zhàn)略)是否及時(shí)完成等。 各部門需要對(duì)照問(wèn)卷，回顧一年來(lái)的工作是否滿足各項(xiàng)要 求，提供相應(yīng)的證明，并由采購(gòu)小組負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 如果發(fā)現(xiàn)任何工作缺陷，都需要在系統(tǒng)上創(chuàng)建一條警示記 錄，并在1個(gè)月內(nèi)制定行動(dòng)計(jì)劃加以改進(jìn)。 返回目錄 內(nèi)部控制簡(jiǎn)介 內(nèi)部審計(jì)由一個(gè)小規(guī)模的小組負(fù)責(zé)。根據(jù)各部門自評(píng)問(wèn)卷 選擇抽查的對(duì)象。 亞洲小組常駐馬尼拉，飛行抽查亞洲包括采購(gòu)內(nèi)的各部門， 強(qiáng)度相當(dāng)大。筆者過(guò)去4年間曾經(jīng)被抽查過(guò)3次。 內(nèi)審小組會(huì)詳細(xì)檢查自評(píng)要求做到的方方面面，看實(shí)際工 作是否符合規(guī)定

22、，以及是否有必要的證明文件。大到所有 合同的條款，小到下班后桌面是否有保密文件，都會(huì)被一 一盤查。 相對(duì)內(nèi)審，外審反到比較寬松，每次只需提供合同文件即 可。 返回目錄 合同風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制 所有合同須經(jīng)國(guó)法律部和上級(jí)經(jīng)理審閱方可簽署： 為此寶潔開(kāi)發(fā)了合同管理工具庫(kù)，所有合同在網(wǎng)上編 寫，絕大部分都有審批過(guò)得模板。完全根據(jù)模板填空 做的合同不需要審閱，大大提高效率。 模板的標(biāo)準(zhǔn)條款可能有不同選項(xiàng)，可以在工作中靈活 處理。 如果修改了模板標(biāo)準(zhǔn)條款，系統(tǒng)會(huì)通知法律部和適當(dāng) 權(quán)限的上級(jí)經(jīng)理，僅審閱修改的部分。 FAS133和Embedded Lease風(fēng)險(xiǎn)需要財(cái)務(wù)審批。 嚴(yán)格限制使用分供方提供的模板。 返回目錄 內(nèi)部控制報(bào)表 每個(gè)月采購(gòu)需要在SAP系統(tǒng)中打印數(shù)項(xiàng)內(nèi) 控報(bào)表，由部門負(fù)責(zé)人簽字存檔。例如： 新輸入的價(jià)格信息以及價(jià)格信息修改報(bào)表； 供應(yīng)商信息新增、修改；重復(fù)供應(yīng)商及5年沒(méi) 有過(guò)訂單的分供方； 發(fā)票金額和合同、訂單不一致報(bào)表； 系統(tǒng)權(quán)限沖突報(bào)表(違反職能隔離)； 平均付款期報(bào)表(不少于45天)； 準(zhǔn)時(shí)付款率報(bào)表(不低于96)。 返回目錄 返回目錄 采購(gòu)靠什么創(chuàng)造價(jià)值 品牌：寶潔品