U8財務核算操作手冊

1、操作流程基礎設置一、總賬日常業(yè)務流程：1.基礎檔案： （1）部門檔案：基礎設置基礎檔案機構人員部門檔案雙擊增加藍字必填、按編碼規(guī)則編碼保存位置如圖： 填制如圖： （2） 人員類別：基礎設置基礎檔案機構人員人員類別雙擊增加藍字必填保存位置如圖：填制如圖：（3） 人員檔案：基礎設置基礎檔案機構人員人員檔案雙擊增加（可選中部門增加，也可不選在填制的時候再選也可以）藍字必填保存位置如圖： 填制如圖： （4） 供應商分類：基礎設置基礎檔案客商信息供應商分類雙擊增加藍字必填保存位置如圖： 填制如圖： （5） 供應商檔案：基礎設置基礎檔案客商信息供應商檔案雙擊選中分類增加藍字必填保存位置如圖：填制如圖：（6

2、） 客戶分類：基礎設置基礎檔案客商信息客戶分類雙擊增加藍字必填保存位置如圖： 填制如圖： （7） 客戶檔案：基礎設置基礎檔案客商信息客戶檔案雙擊選中分類增加藍字必填保存位置如圖：填制如圖：（8） 存貨分類：基礎設置基礎檔案存貨存貨分類雙擊增加藍字必填保存位置如圖： 填制如圖： （9） 計量單位：基礎設置基礎檔案存貨計量單位分組增加藍字必填保存退出選中單位組單位增加藍字必填保存位置如圖： 填制如圖：單位組單位（10） 存貨檔案：基礎設置基礎檔案存貨存貨檔案雙擊選中分類增加藍字必填（存貨屬性，需要做什么就勾選什么屬性，在做單據的時候會參選到）保存注：存貨屬性:在這里勾選相應的屬性，在做單據的時候會

3、根據勾選的屬性來參選存貨，例如;在這里勾選了外購，在做單據的時候在采購模塊可以參選到，而其他模塊不能參選到，其他同上，如果在做賬的時候不能參選到在這檢查是否沒有勾選到相應的屬性，然后在這里重新給下。位置如圖：填制如圖：（11） 會計科目：基礎設置基礎檔案財務會計科目雙擊選中科目增加一級編碼帶二級藍字必填（輔助核算）保存位置如圖：填制如圖：（12） 憑證類別：基礎設置基礎檔案財務憑證類別雙擊選類別確定退出位置如圖：操作如圖:（13） 外幣設置：基礎設置基礎檔案財務外幣設置雙擊增加全填（注：浮動匯率和固定匯率）保存退出位置如圖：填制如圖：（14） 項目目錄：基礎設置基礎檔案財務項目目錄雙擊增加項目

4、大類定義（名稱）下一步級次（編碼的定義）下一步如需修改就修改完成選中大類項目分類定義增加編碼、名稱（編碼按級次定義來填）確定項目目錄維護增加項目填制回車退出操作如圖：下一步下一步項目分類定義項目目錄（15） 倉庫檔案：基礎設置基礎檔案業(yè)務倉庫檔案雙擊增加除藍字必填外還有計價方式保存操作如圖：注：計價方式：（1）全月平均法:全月平均法是指期初存貨數(shù)量和本期各批收入存貨的數(shù)量為權數(shù)，去除本月全部收貨成本加上月初存貨成本 ，計算加權平均單位成本，據以對存貨進行計價。全月平均法計價的存貨，在【期末處理】處進行成本計算。（2）移動平均法：移動平均法是用一組最近的實際數(shù)據值來預測未來一期或幾期內公司產品的

5、需求量、公司產能等的一種常用方法。移動平均法適用于即期預測。當產品需求既不快速增長也不快速下降，且不存在季節(jié)性因素時，移動平均法能有效地消除預測中的隨機波動，是非常有用的。移動平均法根據預測時使用的各元素的權重不同，可以分為：簡單移動平均和加權移動平均。（3）先進先出法：先進先出法是指根據先入庫先發(fā)出的原則，對于發(fā)出的存貨以先入庫存貨的單價計算發(fā)出存貨成本的方法.采用這種方法的具體做法是：先按存貨的期初余額的單價計算發(fā)出的存貨的成本，領發(fā)完畢后，再按第一批入庫的存貨的單價計算，依此從前向后類推，計算發(fā)出存貨和結存貨的成本.（4） 個別計價法：個別計價法:采用這一方法是假設存貨的成本流轉與實物流

6、轉相一致，按照各種存貨，逐一辨認各批發(fā)出存貨和期末存貨所屬的購進批別或生產批別，分別按其購入或生產時所確定的單位成本作為計算各批發(fā)出存貨和期末存貨成本的方法。又稱“個別認定法”、“具體辨認法”、“分批實際法”。（5） 后進先出法：后進先出法成本流動假定之一。假定存貨成本按照其發(fā)生的相反次序流動，即首先發(fā)生的成本作為期末存貨成本：先買進來的后賣出去。付出存貨成本計算的后進先出法：是在存貨的流動中計算銷售和耗費的存貨成本時，以最后收進存貨成本作為最先付出存貨成本的原則，依次類推，用對確定本期付出存貨成本總額的方法。（16） 收發(fā)類別：基礎設置基礎檔案業(yè)務收發(fā)類別雙擊增加藍字必填、收發(fā)標志確定位置如

7、圖：填制如圖：注：入庫就是收，比如說采購入庫、調撥入庫、盤盈入庫、組裝入庫、贈品入庫、銷售退貨等。出庫就是發(fā)，比如銷售出庫、調撥出庫、盤虧出庫、采購退貨等。（17） 采購類型：基礎設置基礎檔案業(yè)務采購類型雙擊增加藍字必填保存退出位置如圖：操作如圖：（18） 銷售類型：基礎設置基礎檔案業(yè)務銷售類型雙擊增加藍字必填保存退出位置如圖：操作如圖：業(yè)務工作（以下操作在對應系統(tǒng)模塊中進行）1、 核算管理（1）存貨科目業(yè)務工作存貨核算初始設置科目設置存貨科目雙擊增加按倉庫或存貨或大類都可以，輸入對應科目保存退出位置如圖：操作如圖；（2） 對方科目業(yè)務工作存貨核算初始設置科目設置對方科目雙擊增加收發(fā)類別按倉庫

8、或存貨或大類都可以，輸入對應科目保存退出位置如圖：操作如圖：（3） 期初余額業(yè)務工作存貨核算初始設置期初數(shù)據期初余額雙擊倉庫大類增加存貨、數(shù)量、單價（不需要保存，自動保存，輸完退出）記賬（確保無誤）位置如圖：操作如圖：（4） 采購入庫單業(yè)務工作存貨核算日常業(yè)務采購入庫單雙擊增加填制（藍字必輸、入庫類別）保存位置如圖：填制如圖：（5） 產成品入庫單業(yè)務工作存貨核算日常業(yè)務產成品入庫單雙擊增加填制（藍字必輸、出庫類別）保存位置如圖：操作如圖：（6） 其他入庫單業(yè)務工作存貨核算日常業(yè)務其他入庫單雙擊增加填制（藍字必輸、出庫類別）保存位置如圖：操作如圖：（7） 銷售出庫單業(yè)務工作存貨核算日常業(yè)務銷售出

9、庫單雙擊增加填制（藍字必輸，單價可不輸、出庫類別）保存位置如圖：操作如圖：（8） 材料出庫單業(yè)務工作存貨核算日常業(yè)務材料出庫單雙擊增加填制（藍字必輸）保存位置如圖：操作如圖：（9） 其他出庫單業(yè)務工作存貨核算日常業(yè)務其他出庫單雙擊增加填制（藍字必輸、出庫類別）保存位置如圖：待添加的隱藏文字內容3操作如圖：（10） 正常單據記賬業(yè)務工作供應鏈存貨核算業(yè)務核算正常單據記賬雙擊查詢條件選擇要記賬的單據確定選擇記賬單據或全選記賬確定退出位置如圖：操作如圖：查詢條件記賬（11） 恢復記賬業(yè)務工作供應鏈存貨核算業(yè)務核算恢復記賬雙擊查詢條件確定全選恢復確定退出操作如圖：（12） 特殊單據記賬業(yè)務工作供應鏈存

10、貨核算業(yè)務核算特殊單據記賬雙擊查詢條件選擇要記賬的單據確定選擇記賬單據或全選記賬確定退出（13） 暫估成本錄入業(yè)務工作供應鏈存貨核算暫估成本錄入雙擊查詢條件選擇確定單價補錄保存退出（14） 期末處理業(yè)務工作供應鏈存貨核算月末處理雙擊選擇為期末處理倉庫處理顯示確定退出操作如圖：（15） 生成憑證業(yè)務工作供應鏈存貨核算財務核算生成憑證雙擊選擇要生成的單據或全選確定檢查科目生成憑證保存退出操作如圖：查詢條件選擇單據生成界面1、采購入庫部分（前提條件單到回沖） 2、材料出庫單 采購入庫單（暫估） 借：生產成本 借：原材料 貸：原材料 貸：應付暫估款 采購入庫單結算單制單 3、銷售出庫單 借：原材料 借：主營業(yè)務成本 貸：應付款 貸：庫存商品 紅字回沖單 借：應付暫估款 4、產成品入庫 貸：原材料 借：庫存商品 藍字回沖單制單 貸：生產成本 借：原材料 貸：應付款 （16） 月末結賬業(yè)務工作供應鏈存貨核算業(yè)務核算月末結賬結賬