12年銀行從業(yè)考試《公司信貸》第10章知識(shí)精講

1、薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅

2、荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈

3、膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂

4、蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼?/p>

5、芅莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃

6、葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇

7、莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂

8、膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆

9、蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀

10、芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇

11、葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀芆蚃螞膆膂螞螄羈蒀螁袇膄莆螀罿羇節(jié)蝿蠆膂膈螈袁羅薇螈羃芁蒃螇肆肅荿螆?bào)＼灯N莂袈肂膁蒁羀芇葿蒁蝕肀蒞蒀螂芅莁葿羄肈芇蒈肆羈薆蕆螆膇蒂蒆袈罿莈蒅羈膅芄薅蝕羈膀薄螃膃葿薃裊羆蒅薂肇膁莁薁螇肄芇薀衿芀膃薀羂肂蒁蕿蟻羋莇蚈螄肁芃蚇袆芆腿蚆羈聿薈蚅螈袂蒄蚄袀膇莀蚄羂羀袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿

12、羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃

13、蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇

14、羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞

15、襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆

16、肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃

17、衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇

18、螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁

19、羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆

20、裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕

21、聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄

22、袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁蚈袀芄蒃襖螆芃薆蚆肅芃芅葿肁節(jié)蕆螅羇芁薀薈袃芀艿螃蝿艿莂薆肈羋蒄螁羄莇薆薄袀莇芆螀螆莆蒈薂膄蒞薁袈肀莄蚃蟻羆莃莃袆袂羀蒅蠆螈罿薇襖肇肈芇蚇羃肇荿袃衿肆薂蚆裊肅蚄薈膃肅莃螄聿肄蒆薇羅肅薈螂袁肂羋薅螇膁莀螀肆膀蒂薃羂腿蚅蝿羈腿莄螞襖膈蕆袇螀膇蕿蝕聿膆艿裊羅膅莁 12年銀行從業(yè)考試公司信貸第10章知識(shí)精講來源：91up銀行從業(yè)資格考試時(shí)間：2012-5-10 9:15:00 【-銀行從業(yè)考試公司信貸】第一節(jié) 貸款臺(tái)同與管

23、理一、貸款合同簽訂1貸款合同概述(1)貸款合同的定義貸款合同，是從貸款人主體角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關(guān)事宜簽訂的規(guī)范借貸雙方權(quán)利義務(wù)的書面法律文件。從借款人主體角度而言，貸款合同也稱為借款合同。(2)貸款合同的內(nèi)容貸款合同的內(nèi)容主要包括：當(dāng)事人的名稱(姓名)和住所、貸款種類、幣種、貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等。根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到

24、位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。貸款人還應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。(3)貸款合同的分類貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。格式合同是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)管理要求，針對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)制定的在機(jī)構(gòu)內(nèi)部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。(4)貸款合同的制定原則銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并應(yīng)遵守以下原則： 不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定；維權(quán)原則，即

25、貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；適宜相容原則，即貸款合同要符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身各項(xiàng)基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求；完善性原則，即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰。2貸款合同的簽訂 經(jīng)審批同意后，貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)約定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸

26、款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。貸款合同的簽訂流程如下。(1)填寫合同貸款發(fā)放人員在填寫有關(guān)合同文本的過程中，應(yīng)注意以下問題：合同文本應(yīng)該使用統(tǒng)一的格式，對(duì)單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項(xiàng)中約定；合同填寫必須做到標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯(cuò)漏、不潦草，防止涂改；需要填寫空白欄且空白欄后有備選項(xiàng)的，在橫線上填好選定的內(nèi)容后，對(duì)未選的內(nèi)容應(yīng)加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據(jù)實(shí)際情況不準(zhǔn)備填寫內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”字樣的印章；貸款金額

27、、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式、還款方式、劃款方式等條款要與貸款最終審批意見一致。(2)審核合同合同填寫完畢后，填寫人員應(yīng)及時(shí)將合同文本交由合同復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核。同筆貸款的合同填寫人與合同復(fù)核人不得為同一人。合同復(fù)核人員負(fù)責(zé)根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；文字表達(dá)是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。合同文本復(fù)核人員應(yīng)就復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與合同填寫人員溝通，并建立復(fù)核記錄，交由合同填寫人員簽字確認(rèn)。(3)簽訂合同合同填寫并復(fù)核無誤后，貸款發(fā)放人應(yīng)負(fù)責(zé)與借款人(包括共同借款人)、擔(dān)保人(抵

28、押人、出質(zhì)人、保證人)簽訂合同。在簽訂(預(yù)簽)有關(guān)合同文本前，應(yīng)履行充分告知義務(wù)，告知借款人(包括共同借款人)、保證人等合同簽約方關(guān)于合同內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)、還款方式以及還款過程中應(yīng)當(dāng)注意的問題等。借款人、保證人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人當(dāng)場(chǎng)簽字；如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并經(jīng)公證的委托授權(quán)書。對(duì)保證人為法人的，保證方簽字人應(yīng)為其法定代表人或其授權(quán)代理人，授權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件。對(duì)采取抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)要求抵押物共有人在相關(guān)合同文本上簽字。借款人、擔(dān)保人等簽字后，貸款發(fā)放人應(yīng)將有關(guān)合同文本、貸款調(diào)查審批表和合同文本復(fù)核記錄等材料

29、送交銀行有權(quán)簽字人審查，有權(quán)簽字人審查通過后在合同上簽字或加蓋按個(gè)人簽字筆跡制作的個(gè)人名章，之后按照用印管理規(guī)定負(fù)責(zé)加蓋銀行貸款合同專用章。銀行可根據(jù)實(shí)際情況決定是否辦理合同公證。二、貸款合同管理 1貸款合同管理的定義及模式(1)貸款合同管理的定義貸款合同管理，是指按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)貸款合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進(jìn)行管理的活動(dòng)。(2)貸款合同管理模式貸款合同管理一般采取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法律工作部門統(tǒng)一歸口管理和各業(yè)務(wù)部門、各分支機(jī)構(gòu)分級(jí)劃塊管理相結(jié)合的管理模式。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)

30、濟(jì)目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的貸款合同是民事合同，通過合同所確立的民事關(guān)系是一種受法律保護(hù)的民事法律關(guān)系，所以通過簽訂合同建立法律關(guān)系的行為是一種民事法律行為。貸款合同本身的特征決定了貸款合同管理工作不同于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理工作，涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作部門或崗位歸口管理。法律工作部門對(duì)貸款合同的制定、簽訂和履行負(fù)有監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)的職責(zé)。各業(yè)務(wù)部門和各分支機(jī)構(gòu)作為合同具體管理單位，負(fù)責(zé)本部門、本機(jī)構(gòu)的合同簽訂和履行。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和所屬各部門、各 分支機(jī)構(gòu)對(duì)貸款合同的管理應(yīng)做到落實(shí)機(jī)構(gòu)、人員和制度，形成完善的合同管理體系。2貸款合同管理中存在的問題整體來看，我國(guó)銀

31、行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款合同管理中尚存在下列一些問題。(1)合同簽署前審查不嚴(yán)合同簽署前審查不嚴(yán)，往往會(huì)隱藏法律風(fēng)險(xiǎn)。這類法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為對(duì)借款人的主體資格和履約能力審查不嚴(yán)。根據(jù)合同法等相關(guān)法律規(guī)定，如借款人損害國(guó)家利益的，或惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能導(dǎo)致貸款合同無效或效力待定。如果銀行與借款人之間形成的借貸法律關(guān)系無效或效力待定，會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。(2)貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用的主要是格式合同，部分合同條款設(shè)置得較為粗略簡(jiǎn)單，對(duì)需要約定的情形和

32、可能出現(xiàn)的各類情況考慮得不夠充分，因而操作中會(huì)因合同本身的問題產(chǎn)生法律糾紛。例如：對(duì)借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力。銀行在發(fā)放貸款之前，必須對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行考察，明確貸款用途，同時(shí)還要對(duì)借款人的信用情況進(jìn)行考察，以判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小。借款人擅自改變貸款用途，將會(huì)對(duì)貸款收回造成風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中，很多貸款合同中只是概括地約定借款人不得擅自更改資金使用用途，而沒有約定違約救濟(jì)方式，借款人一旦未按照約定用途使用貸款資金，銀行往往對(duì)其束手無策。部分貸款合同雖然約定了在借款人未按照約定用途使用借款時(shí)，貸款人可對(duì)違約使用部分自違約使用之日起按照一定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收罰息，但對(duì)所適用的基礎(chǔ)利率約定不明確，也會(huì)引起

33、爭(zhēng)議。未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件。在實(shí)踐中，很多貸款合同沒有明確約定銀行提前收回貸款的具體條件，即使明顯發(fā)生不利于貸款人的情形，貸款人也很難提前收貸并解除合同。未明確約定罰息的計(jì)算方法。在實(shí)踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計(jì)算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經(jīng)常會(huì)對(duì)罰息的計(jì)算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認(rèn)為罰息的計(jì)算基礎(chǔ)僅僅為本金，不包括利息，而銀行計(jì)算罰息的基礎(chǔ)為本金與利息之和。擔(dān)保方式的約定不明確、不具體。擔(dān)保是保護(hù)銀行利益的重要手段之一。選擇何種擔(dān)保方式對(duì)銀行利益的實(shí)現(xiàn)至關(guān)重要。在實(shí)踐中，少數(shù)貸款合同對(duì)物的擔(dān)保(抵押、質(zhì)押等)與人的擔(dān)保(保證)約定較為模糊，在第三人提供

34、保證的情況下，到底是一般保證還是連帶責(zé)任保證約定不明，給以后發(fā)生糾紛時(shí)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保權(quán)益帶來不確定因素。(3)簽約過程違規(guī)操作在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，對(duì)下列情形疏于管理：對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)。合同一般由法定代表人或其授權(quán)人簽字，如果與主體資格有瑕疵的當(dāng)事人簽署合同，將導(dǎo)致合同無效或效力待定。 對(duì)借款人基本信息重視程度不夠。借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實(shí)有效性，必須如實(shí)填寫并確?；拘畔⒅邢嚓P(guān)事項(xiàng)與簽字或蓋章一致。抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格。如果辦理共有財(cái)產(chǎn)抵押手續(xù)時(shí)未取得財(cái)產(chǎn)共有人書面同意，或以未成年人的財(cái)產(chǎn)抵押、法律法規(guī)禁止設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押等，很可能

35、會(huì)導(dǎo)致抵押權(quán)無法實(shí)現(xiàn)。(4)履行合同監(jiān)管不力借款合同的變更不符合法律規(guī)定。合同的變更包括當(dāng)事人變更、擔(dān)保合同的變更、貸款展期、借款合同提款計(jì)劃和還款計(jì)劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更。按照規(guī)定，變更借款合同須經(jīng)當(dāng)事人協(xié)商一致，簽訂變更協(xié)議，并將變更協(xié)議作為原借款合同的附件。在實(shí)踐中，個(gè)別信貸員缺少法律意識(shí)，對(duì)合同變更的嚴(yán)肅性認(rèn)識(shí)不夠，沒有履行法定手續(xù)，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，貸款合同變更未取得保證人的書面同意：由于保證人只對(duì)已簽字的保證內(nèi)容承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，如果在原貸款合同變更時(shí)未重新取得保證人的書 分支機(jī)構(gòu)對(duì)貸款合同的管理應(yīng)做到落實(shí)機(jī)構(gòu)、人員和制度，形成完善的合同管理體系。2貸款合同管理中存在的問題整體

36、來看，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款合同管理中尚存在下列一些問題。(1)合同簽署前審查不嚴(yán)合同簽署前審查不嚴(yán)，往往會(huì)隱藏法律風(fēng)險(xiǎn)。這類法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為對(duì)借款人的主體資格和履約能力審查不嚴(yán)。根據(jù)合同法等相關(guān)法律規(guī)定，如借款人損害國(guó)家利益的，或惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能導(dǎo)致貸款合同無效或效力待定。如果銀行與借款人之間形成的借貸法律關(guān)系無效或效力待定，會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。(2)貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用的主要是格式合同，部分合同條款設(shè)置得較為粗略簡(jiǎn)單，對(duì)需要

37、約定的情形和可能出現(xiàn)的各類情況考慮得不夠充分，因而操作中會(huì)因合同本身的問題產(chǎn)生法律糾紛。例如：對(duì)借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力。銀行在發(fā)放貸款之前，必須對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行考察，明確貸款用途，同時(shí)還要對(duì)借款人的信用情況進(jìn)行考察，以判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小。借款人擅自改變貸款用途，將會(huì)對(duì)貸款收回造成風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中，很多貸款合同中只是概括地約定借款人不得擅自更改資金使用用途，而沒有約定違約救濟(jì)方式，借款人一旦未按照約定用途使用貸款資金，銀行往往對(duì)其束手無策。部分貸款合同雖然約定了在借款人未按照約定用途使用借款時(shí)，貸款人可對(duì)違約使用部分自違約使用之日起按照一定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收罰息，但對(duì)所適用的基礎(chǔ)利率約定不明

38、確，也會(huì)引起爭(zhēng)議。未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件。在實(shí)踐中，很多貸款合同沒有明確約定銀行提前收回貸款的具體條件，即使明顯發(fā)生不利于貸款人的情形，貸款人也很難提前收貸并解除合同。未明確約定罰息的計(jì)算方法。在實(shí)踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計(jì)算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經(jīng)常會(huì)對(duì)罰息的計(jì)算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認(rèn)為罰息的計(jì)算基礎(chǔ)僅僅為本金，不包括利息，而銀行計(jì)算罰息的基礎(chǔ)為本金與利息之和。擔(dān)保方式的約定不明確、不具體。擔(dān)保是保護(hù)銀行利益的重要手段之一。選擇何種擔(dān)保方式對(duì)銀行利益的實(shí)現(xiàn)至關(guān)重要。在實(shí)踐中，少數(shù)貸款合同對(duì)物的擔(dān)保(抵押、質(zhì)押等)與人的擔(dān)保(保證)約定較為模糊，

39、在第三人提供保證的情況下，到底是一般保證還是連帶責(zé)任保證約定不明，給以后發(fā)生糾紛時(shí)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保權(quán)益帶來不確定因素。(3)簽約過程違規(guī)操作在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，對(duì)下列情形疏于管理：對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)。合同一般由法定代表人或其授權(quán)人簽字，如果與主體資格有瑕疵的當(dāng)事人簽署合同，將導(dǎo)致合同無效或效力待定。 對(duì)借款人基本信息重視程度不夠。借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實(shí)有效性，必須如實(shí)填寫并確?；拘畔⒅邢嚓P(guān)事項(xiàng)與簽字或蓋章一致。抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格。如果辦理共有財(cái)產(chǎn)抵押手續(xù)時(shí)未取得財(cái)產(chǎn)共有人書面同意，或以未成年人的財(cái)產(chǎn)抵押、法律法規(guī)禁止設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵

40、押等，很可能會(huì)導(dǎo)致抵押權(quán)無法實(shí)現(xiàn)。(4)履行合同監(jiān)管不力借款合同的變更不符合法律規(guī)定。合同的變更包括當(dāng)事人變更、擔(dān)保合同的變更、貸款展期、借款合同提款計(jì)劃和還款計(jì)劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更。按照規(guī)定，變更借款合同須經(jīng)當(dāng)事人協(xié)商一致，簽訂變更協(xié)議，并將變更協(xié)議作為原借款合同的附件。在實(shí)踐中，個(gè)別信貸員缺少法律意識(shí)，對(duì)合同變更的嚴(yán)肅性認(rèn)識(shí)不夠，沒有履行法定手續(xù)，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，貸款合同變更未取得保證人的書面同意：由于保證人只對(duì)已簽字的保證內(nèi)容承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，如果在原貸款合同變更時(shí)未重新取得保證人的書面同意，很可能會(huì)面臨保證人不承擔(dān)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。扣款侵權(quán)，引發(fā)訴訟。貸款人在催收貸款過程中不按法律程

41、序辦事，在未明確約定的情況下，單方面扣劃借款人、擔(dān)保人資金，或私自扣押借款人的財(cái)產(chǎn)及物品，或利用借款人、擔(dān)保人在本機(jī)構(gòu)開戶的條件扣收款項(xiàng)，造成侵權(quán)糾紛。(5)合同救濟(jì)超時(shí)根據(jù)民法通則的規(guī)定，債權(quán)適用2年訴訟時(shí)效規(guī)定，即自知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害之日起2年內(nèi)，權(quán)利人不向法院請(qǐng)求保護(hù)其民事權(quán)利，便喪失請(qǐng)求人民法院依訴訟程序強(qiáng)制義務(wù)人履行義務(wù)的勝訴權(quán)。訴訟時(shí)效還需要注意抵押權(quán)的行使期間。物權(quán)法第二百零二條規(guī)定：“抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)?！痹趯?shí)踐中，對(duì)此應(yīng)加以注意。3加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)由于貸款合同管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及借款人、擔(dān)保方乃至法律環(huán)境等方

42、方面面，在實(shí)施過程中需要多方配合才能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)。(1)建立完善有效的貸款合同管理制度銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能否有效管理貸款合同，把好貸款合同關(guān)，是其經(jīng)營(yíng)管理成敗和服務(wù)水平高低的一個(gè)重要標(biāo)志。想要規(guī)范貸款合同管理，應(yīng)制定切實(shí)可行的、涵蓋合同管理全部?jī)?nèi)容的管理制度，使貸款合同管理工作有章可循，做到管理層次清楚、職責(zé)明確、程序規(guī)范。(2)修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件為了真正維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面梳理過去制定或執(zhí)行的貸款合同的內(nèi)部流程、框架和內(nèi)容，著重強(qiáng)化貸款支付環(huán)節(jié)的約定和要求借款人和擔(dān)保人履行承諾的條款，提高貸款合同中承諾條款的執(zhí)行力，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸

43、款被挪用。(3)加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的各類貸款合同應(yīng)當(dāng)進(jìn)行規(guī)范性審查。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定掌握銀行業(yè)務(wù)知識(shí)和相應(yīng)法律知識(shí)的人員擔(dān)任合同審查員，在合同簽章前對(duì)已填寫或打印完畢的合同進(jìn)行審核。規(guī)范性審查應(yīng)確保以下幾點(diǎn)：合同文本選用正確；一在合同中落實(shí)的審批文件所規(guī)定的限制性條件準(zhǔn)確、完備；格式合同文本的補(bǔ)充條款合規(guī)；一一主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接；合同的填寫符合規(guī)范要求；一式多份合同的形式內(nèi)容一致；其他應(yīng)當(dāng)審查的規(guī)范性內(nèi)容。 此外，對(duì)修改貸款合同條款內(nèi)容、在“其他事項(xiàng)”中填寫內(nèi)容、增加或限制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)權(quán)利義務(wù)、非格式合同、簽訂補(bǔ)充協(xié)議、變更或解除已經(jīng)成立的合同的

44、，必須進(jìn)行法律審查。(4)實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施首先，為保障合同的及時(shí)、有效履行，防止違約行為的發(fā)生，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)貸款合同的履行進(jìn)行監(jiān)督。通過監(jiān)督可以了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各類貸款合同的履行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響履行的原因，以便隨時(shí)向各部門反饋，排除阻礙，防止違約的發(fā)生。其次，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的檔案管理制度，定期對(duì)合同的使用、管理等情況進(jìn)行檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改。(5)做好有關(guān)配套和支持工作首先，要做好內(nèi)部管理部門和崗位的設(shè)置和分工。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要合理落實(shí)貸款合同管理各環(huán)節(jié)的負(fù)責(zé)部門和崗位，建立法律工作部門與業(yè)務(wù)部門之間的協(xié)作機(jī)制。其次，要做好教育培訓(xùn)工作。由

45、于貸款新規(guī)對(duì)貸款合同管理作出的調(diào)整比較大，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要做好對(duì)內(nèi)部員工，特別是一線員工的教育培訓(xùn)工作。最后，要做好借款人等有關(guān)方面的解釋宣傳工作。新調(diào)整的貸款合同管理加強(qiáng)了對(duì)借款人的約束，容易引起借款人和擔(dān)保人的誤解甚至抵觸。因此，需要采取多種措施做好充分的解釋說明和宣傳教育工作，使借款人充分理解貸款新規(guī)，清楚貸款合同的內(nèi)容變動(dòng)，積極配合并逐漸形成良好的借貸意識(shí)和文化。第二節(jié) 貸款的發(fā)放一、貸放分控1貸放分控概述貸放分控，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審

46、查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺攀侵阜趴?，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視作貸款審批通過后的一個(gè)附屬環(huán)節(jié)，認(rèn)為審批通過后即可放款，有的對(duì)提款條件的審查不夠嚴(yán)格；有的允許借款人在獲得貸款資金后再去落實(shí)貸款前提條件、補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)文件；有的即使知道客戶會(huì)將貸款用于合同約定之外的其他用途，但出于維護(hù)客戶關(guān)系的目的，只要貸款不用于明顯違規(guī)的地方，也往往予以默許；有的甚至是“有條件審批、無條件放款”，銀行在審批時(shí)設(shè)定的諸如簽訂借款合同、擔(dān)保合同、辦妥抵(質(zhì))押登記手續(xù)、與客戶協(xié)商

47、開立基本結(jié)算帳戶、辦妥項(xiàng)目建設(shè)合法合規(guī)手續(xù)、資本金到位、貸款卡審查、貸款用途的業(yè)務(wù)背景審查等貸款前提條件，由于缺乏專門的獨(dú)立審核部門和崗位進(jìn)行把關(guān)審核，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門往往以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、客戶需要等為由，不加任何限制和審核約束，或雖經(jīng)審核但流于形式，未嚴(yán)格把關(guān)就直接通過會(huì)計(jì)部門將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶。上述情形的弊端有：已經(jīng)獲得貸款資金的借款人往往缺乏落實(shí)貸款前提條件的內(nèi)在動(dòng)力，審批提出的前提條件很難完全落實(shí)，從而造成風(fēng)險(xiǎn)隱患；貸款前提條件形同虛設(shè)，為貸款挪用打開方便之門，可能給銀行造成損失。貸放分控的實(shí)施，將能有效降低銀行信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。2貸放分控的操作要點(diǎn) (1)設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門根據(jù)固定

48、資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二十一條的規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中所指的責(zé)任部門即是放款執(zhí)行部門，它首先應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷部門，以避免利益沖突。其次還應(yīng)獨(dú)立于中臺(tái)授信審批部門。這是因?yàn)榉趴顖?zhí)行部門除需承擔(dān)貸款前提條件核準(zhǔn)職能外，還承擔(dān)業(yè)務(wù)合規(guī)性審查、合同審查，以及逐筆支付審核等多項(xiàng)工作，而中臺(tái)授信審批部門承擔(dān)的業(yè)務(wù)審查工作繁重，難以完成好放款審核工作，也難以對(duì)經(jīng)自己審查同意的貸款提出合規(guī)性質(zhì)疑。設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實(shí)現(xiàn)對(duì)放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在授信業(yè)務(wù)操作集中、專業(yè)化管理的基礎(chǔ)上，不斷完善業(yè)務(wù)流程、績(jī)效管理和各項(xiàng)信貸制度，逐步建

49、立起職責(zé)明晰、分工明確、相互制衡、精簡(jiǎn)高效、獨(dú)立的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。(2)明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對(duì)已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實(shí)際發(fā)放過程中操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理工作。其主要職能包括：第一，審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。包括：銀行內(nèi)部授信業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)，批準(zhǔn)手續(xù)是否合法、齊備；銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)；銀行授信文件及其內(nèi)容是否完善；銀行授信檔案中各類文件要素是否一致；是否經(jīng)有權(quán)簽批人簽署意見等。第二，核準(zhǔn)放款前提條件。主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項(xiàng)得到落實(shí)。目前，有些商業(yè)銀行的

50、貸款管理中存在“有條件審批，無條件放款”的錯(cuò)誤傾向，即在貸款審批環(huán)節(jié)設(shè)置較多的限制性條款，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)口后移，但在放款執(zhí)行環(huán)節(jié)則對(duì)放款前提條件放松審核標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防范的各道防線失去作用。放款執(zhí)行部門要進(jìn)行把關(guān)，提出審核意見并對(duì)審核意見負(fù)責(zé)。主要審核內(nèi)容包括：審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況。合規(guī)性要求主要包括；是否已提供項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件，項(xiàng)目用地批復(fù)，項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)等。審核限制性條款的落實(shí)情況。對(duì)貸款客戶的限制性條款主要包括以下類型：辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；貸款擔(dān)保方面的要求；一一對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求；貸款支付金額、支付對(duì)

51、象的要求；一一確定借款人的交易對(duì)手名單、交易商品，必要時(shí)限定交易商品價(jià)格波動(dòng)區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡；鎖定借款人貸款對(duì)應(yīng)的特定還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實(shí)貸款的貸后管理責(zé)任人；對(duì)外擔(dān)保的限制；資本出售的限制；一一資本性支出的限制；一一股東分紅的限制；兼并收購的限制；一一交叉違約的限制；償債優(yōu)先權(quán)的要求；配合貸后管理的要求；其他限制性條件。對(duì)于信貸審批書中提出上述限制性條款的，放款執(zhí)行部門要審核確認(rèn)全部落實(shí)。審核申請(qǐng)?zhí)峥罱痤~是否與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配。固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求發(fā)放。在放款前審核項(xiàng)目是否具有有關(guān)部門批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)文件及批復(fù)文件；建筑工程開

52、工前，是否已取得施工許可證或新開工報(bào)告。項(xiàng)目建設(shè)過程中，可要求借款人提供項(xiàng)目年度投資計(jì)劃、監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽證意見、設(shè)計(jì)變更文件、工程建設(shè)合同、施工單位已完工程實(shí)物量及已完工程結(jié)算單、材料供應(yīng)合同、設(shè)備采購合同、竣工決算文件、付款通知書等文件，作為項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和貸款支用的依據(jù)。在項(xiàng)目進(jìn)度審核中，應(yīng)關(guān)注以下特殊情況：對(duì)于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評(píng)估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。一一對(duì)于因物價(jià)、運(yùn)輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO(shè)用料的，要著重審核其提前采購的合

53、理性，并關(guān)注其對(duì)外付款時(shí)間，確保在借款人需要對(duì)外支付時(shí)發(fā)放貸款。對(duì)于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，要在貸款合同中明確銀行參與項(xiàng)目的監(jiān)督；借款人提款原則上遵循“逐筆審核，形成資產(chǎn)才可提款支付”的原則，即提款主要用于支付開發(fā)商已投入并已形成資產(chǎn)的應(yīng)付費(fèi)用。提款支付時(shí)，借款人提供監(jiān)理部門出具的最近報(bào)告，載明工程已完工程量和總投入資金情況；本期工程量完成情況及投入資金情況；借款人提供本期已投入資金的支付憑證或向施工單位出具的，由施工單位及監(jiān)理部門認(rèn)可的應(yīng)付款證明。審核提款申請(qǐng)是否與貸款約定用途一致。放款執(zhí)行部門需要核對(duì)借款人提交貸款用途證明材料是否與借款合同約定的用途一致。對(duì)于采用貸款人受托支付的，還要審查提款申請(qǐng)

54、、借據(jù)中所列金額、支付對(duì)象是否與貸款用途證明材料一致。此外，審核借款人交易對(duì)手或收款人名稱、開戶銀行、賬號(hào)、付款金額、用途等基本要素是否與交易合同、發(fā)票憑證、監(jiān)理部門出具的證明等資料一致，是否與借款合同約定的借款用途與支付要求相一致。審核資本金同比例到位的落實(shí)情況。放款執(zhí)行部門審核并確認(rèn)項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況。確認(rèn)項(xiàng)目資本金到位的方式很多，具體包括：查驗(yàn)注冊(cè)資本證明、核對(duì)存放資本金賬戶的資金進(jìn)出情況，對(duì)于已經(jīng)用于項(xiàng)目的資本金，還可以核對(duì)發(fā)票或者交易合同與付款憑證等。貸款人可根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)、是否約定了專門的貸款發(fā)放賬戶等因素靈活運(yùn)用。在同比例資本金到位前，貸款人不得將信貸資金劃人借款人賬戶。此外，對(duì)

55、已到位資本金，要防范項(xiàng)目資本金到賬后又轉(zhuǎn)出，未用于項(xiàng)目建設(shè)，而是再以資本金的名義存入資本金賬戶，充作新到位資本金的假出資行為。需要說明的是，資本金與貸款同比例到位只是最低要求，對(duì)于建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，貸款人可進(jìn)一步提高資本金比例要求。另外，對(duì)于國(guó)家要求項(xiàng)目資本金在貸款發(fā)放前全部到位的項(xiàng)目，如房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目，還應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。同時(shí)，貸款人應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目建成后的資本金管理，防止借款人以貸款置換等各種方式抽逃資本金。審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況。對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，放款執(zhí)行部門審核在此期間借款人是否發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況：借款人是否存在貸款嚴(yán)重違規(guī)行為

56、；是否涉嫌提供虛假會(huì)計(jì)信息或因其他違法違規(guī)行為被監(jiān)管部門查處；高管是否存在非正常死亡、失蹤或涉嫌違反法律法規(guī)案件被查處情況；國(guó)家最新制度變化是否對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響等。核實(shí)擔(dān)保的落實(shí)情況。擔(dān)保落實(shí)情況主要包括：擔(dān)保人的擔(dān)保行為是否合規(guī)，擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效；是否已按要求進(jìn)行核保，核保書內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確；抵(質(zhì))押率是否符合規(guī)定；是否已按規(guī)定辦理抵(質(zhì))押登記；抵(質(zhì))押登記內(nèi)容與審批意見、抵(質(zhì))押合同、抵(質(zhì))押物清單、抵(質(zhì))押物權(quán)屬資料是否一致；是否已辦理抵(質(zhì))押物保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額等。第三，其他職責(zé)。除上述職責(zé)外，放款執(zhí)行部門還可以參與貸后管理工作：參

57、與授信業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)、檢查與管理工作；密切關(guān)注貸款存續(xù)期內(nèi)各項(xiàng)貸款限制性條件的履約情況；配合做好貸款到期及提前收回的本息管理工作；對(duì)授信額度的使用進(jìn)行監(jiān)控，統(tǒng)一監(jiān)控集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)公司的授信額度使用情況；按照授信部門的審批要求，實(shí)時(shí)辦理授信額度的調(diào)用等。 。(3)建立并完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制有些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)雖然設(shè)立了獨(dú)立的放款執(zhí)行部門，但對(duì)該部門作為信貸資金脫離貸款人前最后一道防線的重要作用認(rèn)識(shí)不足，對(duì)放款執(zhí)行部門的職責(zé)重視不夠。有些放款執(zhí)行人員也認(rèn)為貸款已經(jīng)經(jīng)過審批，沒有必要再嚴(yán)格把關(guān)。這些思想認(rèn)識(shí)不利于構(gòu)建完善的全流程信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，不利于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)精細(xì)化管理。銀行業(yè)金融機(jī)

58、構(gòu)要充分認(rèn)識(shí)貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)對(duì)于信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要意義，維護(hù)放款執(zhí)行部門的獨(dú)立性，建立并完善放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制，通過建立正向激勵(lì)考核機(jī)制和問責(zé)機(jī)制，督促放款執(zhí)行部門有效認(rèn)真履職。二、貸款發(fā)放管理1貸款發(fā)放的原則(1)資本金足額原則銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。(2)計(jì)劃、比例放款原則銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款。借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金(自籌資金和其他銀行貸款)應(yīng)與貸款同比例支用。(3)進(jìn)度放款原則在