2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險(xiǎn)管理(提高練習(xí)6)

1、2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險(xiǎn)管理（提高練習(xí) 6）的事項(xiàng)。A. 保證人的資格B. 保證人的法律責(zé)任C. 保證人的信用度D. 保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力【正確答案】：C答案解析商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：（1）保證人的資格。（2）保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力。（3）保證人的保證意愿。（4）保證人 履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系。（5）保證的法律責(zé)任。由此可知，選項(xiàng)C不屬于商業(yè)對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。()應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)A. 董事會(huì)B. 內(nèi)部控制制度C. 員工D. 客戶【正確答案】：D答案解析客戶應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動(dòng)接受者。第6題在評(píng)估

2、基準(zhǔn)日，自愿的買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值被稱(chēng)為()。A. 名義價(jià)值B. 市場(chǎng)價(jià)值C. 公允價(jià)值D. 市值重估【正確答案】：B答案解析國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則委員會(huì)（IVSC）發(fā)布的國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則將市場(chǎng)價(jià)值定義為：“在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值?！钡?題下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響聲譽(yù)的因素是 （）。A. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱/技術(shù)缺失B. 內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失C. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱/缺失D. 資產(chǎn)負(fù)債/風(fēng)險(xiǎn)管理能力低下【正確答案】：B答案解析商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素：內(nèi)部控制機(jī)

3、制嚴(yán)重缺失、技術(shù)部門(mén)/外包機(jī)構(gòu)能力欠缺。第8題巴塞爾委員會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因所作的分類(lèi)不包括（）。A. 操作風(fēng)險(xiǎn)B. 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)C. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B答案解析巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)。第9題商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的 入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的。()A. 100%80%B. 100%60%C. 100%50%D. 80%50%【正確答案】：C答案解析商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%；計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)

4、核心資本的50%。第10題巴塞爾新資本協(xié)議將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步 納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著（）已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng) 險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。A. 信用風(fēng)險(xiǎn)管理B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理C. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理D. 操作風(fēng)險(xiǎn)管理【正確答案】：D答案解析巴塞爾新資本協(xié)議將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操 作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著操作風(fēng)險(xiǎn)管理已 經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。第11題商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)。A. 借短貸長(zhǎng)B. 借長(zhǎng)貸短C. 全部資金和部分負(fù)

5、債在持有時(shí)間上不一致D. 部分資金和全部負(fù)債在持有時(shí)間上不一致【正確答案】：A答案解析商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的“借 短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、 可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第12題由于市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的（）。A. 管理要求B. 運(yùn)營(yíng)方式C. 定價(jià)機(jī)制D. 服務(wù)模式【正確答案】：C答案解析由于市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的定價(jià)機(jī)制。第13題在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中，關(guān)于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)敘述有誤的是（）A. 監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)

6、負(fù)責(zé)B. 監(jiān)事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程和執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)C. 監(jiān)事會(huì)檢查和調(diào)研日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管 理政策和原則的行為D. 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督正常的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)【正確答案】：D答案解析監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān) 督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會(huì)通過(guò)列席會(huì)議、調(diào) 閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式，以及綜合利用非 現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)與現(xiàn)場(chǎng)抽查手段，對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、決策執(zhí)行、經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)，以及董事和高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)。監(jiān)事會(huì)跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和調(diào)研日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原

7、則的行 為。監(jiān)事會(huì)不干預(yù)正常的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，擴(kuò)展對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督工作的 深度和廣度，更加客觀、全面地對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和狀況進(jìn) 行監(jiān)督評(píng)價(jià)。故D選項(xiàng)的敘述是錯(cuò)誤的。第14題外國(guó)銀行分行外匯業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)資金的 在以 月以上的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。（）A. 20%3B. 30%6C. 35%8D. 40%9【正確答案】：B答案解析外國(guó)銀行分行外匯業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)資金的 30%應(yīng)以6個(gè)月以上（含6個(gè)月）的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。第15題下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理資產(chǎn)分類(lèi)中交易賬戶的敘述錯(cuò)誤的是（）。A. 自營(yíng)頭寸是為交易目的而持有的頭寸B. 交易賬戶中的項(xiàng)目通常按模型定價(jià)C. 記入交易賬戶的頭寸必須在交

8、易方而不受任何條款的限制D. 交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸【正確答案】：B答案解析交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其 他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)。為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有 以便轉(zhuǎn)手出售、從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利或者鎖定套利（Lock- in ArbitrageProfit）的頭寸，如自營(yíng)頭寸、代客買(mǎi)賣(mài)頭寸和做市交易（MarketMaking）形成的頭寸。交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng) 價(jià)格

9、計(jì)價(jià)（Mark-to-Market ，盯市），當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)， 可以按模型定價(jià)（Mark-to-Model ，盯模）。第16題下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法正確的是（）。A. 國(guó)際上，監(jiān)管者與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)主要通過(guò)電話視頻的形式進(jìn) 行信息溝通B. 外部審計(jì)有利于提咼信息披露質(zhì)量C. 適度發(fā)揮外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低代理 成本，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所有者的信息對(duì)稱(chēng)D. 外部審計(jì)采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式【正確答案】：B答案解析在國(guó)際上，監(jiān)管者與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)主要通過(guò)三方會(huì) 談的形式進(jìn)行信息溝通，則 A選項(xiàng)的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。適度發(fā)揮外部 審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率

10、， 則C選項(xiàng)是錯(cuò)誤的；外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式，則 D選項(xiàng)是錯(cuò)誤的。第17題在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，（）的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。A. 表內(nèi)凈額結(jié)算B. 回購(gòu)交易凈額結(jié)算C. 信用衍生工具D. 抵（質(zhì)）押品【正確答案】：A答案解析在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體 現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。第18題商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門(mén) 職責(zé)不清晰，相關(guān)的數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，未履行必 要的匯報(bào)義務(wù)或?qū)ν獠繀R報(bào)不準(zhǔn)確是指（）。A. 產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷B. 錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告C. 管理信息不準(zhǔn)確D. 管理信息不及時(shí)【正確答案】：B答案解析錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、 混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門(mén)職責(zé)不清晰，相關(guān)數(shù)據(jù)/信息不全面、不 及時(shí)、不準(zhǔn)確，未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或?qū)ν獠繀R報(bào)不準(zhǔn)確(造成損失)。第19題對(duì)于()的單一法人客戶，商業(yè)銀行需要對(duì)資金來(lái)源及使用情況、 預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃等作出預(yù)測(cè) 和分析。A.短期授信B. 中長(zhǎng)期授信C. 中長(zhǎng)期貸款D. 擔(dān)保貸款【正確答案】：B答案解析商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行識(shí)別和分析時(shí)，應(yīng) 當(dāng)要求客戶提供基本資料，并對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、 財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。對(duì)于中長(zhǎng) 期授信，還需