基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實(shí)務(wù)操作問題及政策建議

1、基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實(shí)務(wù)操作問題及政策建議反洗錢對(duì)維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)公正和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，打擊腐敗等經(jīng)濟(jì)犯罪具有十分重要的意義。目前我國的反洗錢工作框架已基本建立，銀行業(yè)反洗錢工作開始步入規(guī)范化、制度化軌道，特別是隨著城市金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的日益加強(qiáng)，一些不法分子已將目光投向了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較薄弱的農(nóng)村地區(qū)。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，面對(duì)不法分子洗錢手段不斷翻新、行動(dòng)更加隱蔽等特點(diǎn)，無疑給基層農(nóng)村信用社實(shí)務(wù)操作帶來了不少困難和問題，潛在的風(fēng)險(xiǎn)較大，同時(shí)也為基層農(nóng)村信用社履行反洗錢工作提出了更高的要求。筆者就基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實(shí)務(wù)操作問題及對(duì)策談?wù)勔?/p>

2、些初淺的看法。一、當(dāng)前農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實(shí)務(wù)操作問題（一）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶難管理。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的使用對(duì)加速資金運(yùn)轉(zhuǎn)，節(jié)約基層農(nóng)村信用社管理成本和提高結(jié)算服務(wù)水平起到了積極的作用。但是由于個(gè)人銀行結(jié)算賬戶本身的特征，又容易為不法分子可能洗錢提供方便?；鶎愚r(nóng)村信用社在實(shí)務(wù)操作過程中出現(xiàn)以下四個(gè)方面難管理的問題：1、不便管理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開立較為簡(jiǎn)便。在客戶資源緊張的金融行業(yè)，行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)也尤為激烈，便捷的服務(wù)無疑是客戶考慮的首選，簡(jiǎn)便的開戶手續(xù)必然是吸引客源的一大手段。然而，現(xiàn)條件下農(nóng)村信用社缺乏高科技的有效手段和方法驗(yàn)明客戶證件的真實(shí)性，因此假名、匿名賬戶就難以杜絕，利用

3、虛假證件開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶也就很難避免，勢(shì)必讓不法分子洗錢有隙可乘。2、不易管理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的時(shí)效不設(shè)限。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法（以下簡(jiǎn)稱結(jié)算賬戶管理辦法）對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的期限沒有規(guī)定，而且對(duì)長(zhǎng)期不發(fā)生業(yè)務(wù)賬戶如何處理也沒有操作細(xì)則，賬戶年檢也不包括個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。針對(duì)這種個(gè)人銀行結(jié)算賬戶時(shí)效不設(shè)限的情況，在基層農(nóng)村信用社實(shí)務(wù)操作中，既給員工維護(hù)客戶信息增大了難度，又給不法分子容易利用長(zhǎng)期不發(fā)生業(yè)務(wù)的個(gè)人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行洗錢犯罪活動(dòng)提供了方便，使得基層農(nóng)村信用社在反洗錢工作實(shí)務(wù)操作中也多顯得無可奈何。3、不利管理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶數(shù)量無限制。結(jié)算賬戶管理辦法對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的數(shù)

4、量沒有限制性規(guī)定，這極不利于基層農(nóng)村信用社在反洗錢工作實(shí)務(wù)操作上的可控管理，極有可能導(dǎo)致不法分子利用大量不同的個(gè)人銀行結(jié)算賬號(hào)轉(zhuǎn)移非法所得，利用分散資金流的方法躲避金融機(jī)構(gòu)對(duì)大額和可疑交易的警惕和關(guān)注，更為容易消化還處于培植階段的洗錢活動(dòng)，這無疑加大了信用社反洗錢工作的實(shí)務(wù)操作難度。4、不好管理資金用途與付款依據(jù)的合法性不易確定。結(jié)算賬戶管理辦法要求對(duì)單位結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)進(jìn)行嚴(yán)格控制，要求轉(zhuǎn)賬金額在5萬元以上者必須持付款證明。而在實(shí)際業(yè)務(wù)操作過程中，由于還沒有一個(gè)完整的法律機(jī)制來界定付款依據(jù)的合理合規(guī)合法性，且對(duì)一些別有用心的客戶往往采取“化整為零”，分次轉(zhuǎn)入的做法跟蹤不易，

5、這也使得基層農(nóng)村信用社在反洗錢工作的實(shí)務(wù)操作中難以管理。（二）“了解客戶”在技術(shù)層面有障礙。金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定第十條中已明確了“了解你的客戶”的原則，但基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中實(shí)務(wù)操作的實(shí)踐證明，我個(gè)人認(rèn)為“了解客戶”在技術(shù)層面還存在一定障礙。1、難以獲知變更后的客戶身份及交易信息。隨著信用社的不斷壯大，各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)以及業(yè)務(wù)量有了長(zhǎng)足的發(fā)展和增長(zhǎng)，獲取客戶身份以及交易的變更信息難度也與之成正比。從業(yè)務(wù)人員在初次與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系而言，按規(guī)定建立客戶身份登記制度，不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶，不得為身份不明客戶提供存款、結(jié)算等服務(wù)等，均不難辦到。難就難在初始業(yè)務(wù)關(guān)系建立后對(duì)部分客戶的

6、經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對(duì)象、營業(yè)范圍等交易信息的持續(xù)識(shí)別，尤其是變更后的客戶身份信息不易獲得。由于這部分客戶經(jīng)常在外，基層農(nóng)村信用社與其直接接觸的機(jī)會(huì)較少，相應(yīng)地對(duì)客戶交易信息的持續(xù)識(shí)別和獲得變化后的客戶身份真實(shí)完整的資料幾率也變小。 2、了解客戶與客戶隱私權(quán)存在矛盾沖突。近年來，我國立法加強(qiáng)了對(duì)公民隱私權(quán)的保護(hù)，隱私權(quán)受到越來越多的關(guān)注和重視，人們保護(hù)隱私的意識(shí)也越來越高。因此如何處理好銀行對(duì)客戶在金融隱私問題上有效管理也成為不容忽視的當(dāng)務(wù)之急。由于銀行保密制度的基本內(nèi)容是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)其客戶金融狀況的任何信息進(jìn)行保密，因而基層農(nóng)村信用社與其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一樣，擔(dān)心客戶是否

7、存在洗錢行為的判斷，或在上報(bào)一些報(bào)表或材料等方面是否涉及侵犯客戶的金融隱私權(quán)，從而引發(fā)民事上的法律責(zé)任，且我國中華人民共和國反洗錢法沒有對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)這一行為的免責(zé)作出相應(yīng)規(guī)定。加之基層農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣人員少，在實(shí)際業(yè)務(wù)工作中要切實(shí)做到全面、真實(shí)和完整地“了解客戶”頗有些捉襟見肘之感，這也使得基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中實(shí)務(wù)操作遇到了進(jìn)退兩難的尷尬境地。3、了解客戶缺乏信息共享機(jī)制。了解客戶理所當(dāng)然是共享的渠道多多益善。當(dāng)前各種社會(huì)機(jī)構(gòu)、政府機(jī)關(guān)、銀行主管部門掌握的個(gè)人、企業(yè)信息不可謂不多，問題的關(guān)鍵在于這些信息常常是只存在各自的通道內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)在為客戶辦理開戶手續(xù)時(shí)，要從上述渠道獲取

8、這些信息，幾乎是不具有可操作性。然而，了解客戶原則在我國立法中僅僅表現(xiàn)為客戶身份登記制度，反洗錢法中也只是強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)客戶身份的法律義務(wù)，對(duì)于客戶資源信息共享未作出規(guī)定。這種要求金融機(jī)構(gòu)既要承擔(dān)盡職了解客戶的義務(wù)，卻又缺乏了解客戶信息共享的機(jī)制，這一不對(duì)稱的現(xiàn)象，無疑制約了金融機(jī)構(gòu)、尤其是基層農(nóng)村信用社“小機(jī)構(gòu)”了解客戶的渠道，不利于反洗錢工作的開展。（三）反洗錢的科技手段較落后。隨著金融業(yè)現(xiàn)代信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，從而使資金大量流動(dòng)成為可能，網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣、電子交易等新型金融載體的運(yùn)用，在給金融交易帶來極大的便利的同時(shí)，也給一些不法分子利用其特點(diǎn)實(shí)施洗錢犯罪活動(dòng)有機(jī)可乘，使洗錢的手段更

9、加隱蔽，呈現(xiàn)出科技化、智能化趨勢(shì)。而在履行反洗錢義務(wù)的實(shí)務(wù)操作中，我們也感到基層農(nóng)村信用社自身存在的一定差距，如電子設(shè)備和科技手段相對(duì)落后，自身電子化監(jiān)測(cè)系統(tǒng)還不完善，信貸管理系統(tǒng)尚在建設(shè)之中，多數(shù)信用社信貸管理仍沿用手工記賬方式，這些也是我們需要急待改進(jìn)和提高。二、認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)的幾點(diǎn)對(duì)策（一）強(qiáng)化對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的四個(gè)管理1、加強(qiáng)對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開立與確認(rèn)的管理。一方面信用社在個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開立的條件和同一客戶的開戶數(shù)量上應(yīng)從嚴(yán)把關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人結(jié)算管理制度與金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法，認(rèn)真做好個(gè)人結(jié)算賬戶核查與登記工作。另一方面要明確存款人與基層農(nóng)

10、村信用社的權(quán)利和義務(wù)，存款人申請(qǐng)開立個(gè)人戶時(shí)應(yīng)提供有效的身份證件、填寫“個(gè)人結(jié)算賬戶開立申請(qǐng)書”并簽名，同時(shí)依照有關(guān)規(guī)定，與存款人簽訂個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，以防止個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，防范個(gè)人銀行結(jié)算賬戶成為洗錢管道。2、加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員思想教育的管理?；鶎愚r(nóng)村信用社要加強(qiáng)全體業(yè)務(wù)人員對(duì)結(jié)算賬戶管理辦法的學(xué)習(xí)，以重點(diǎn)突出操作性為原則，提高基層社內(nèi)部對(duì)賬戶管理重要性的認(rèn)識(shí)。切實(shí)做到單位高度重視，領(lǐng)導(dǎo)帶頭執(zhí)行，人人規(guī)范操作的良性循環(huán)，力爭(zhēng)把個(gè)人結(jié)算賬戶區(qū)域變成洗錢者的“禁區(qū)”。3、規(guī)范個(gè)人結(jié)算賬戶使用的管理。在實(shí)際操作過程中，基層社要認(rèn)真審查收、付款依據(jù)的原件是否真實(shí)合法，

11、并留存復(fù)印件存檔保管。對(duì)于不符合規(guī)定或不能提供合法依據(jù)的必須拒絕辦理。同時(shí)在嚴(yán)格管理的基礎(chǔ)上，要鼓勵(lì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)一步做好個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)用方面的服務(wù)工作，確保個(gè)人結(jié)算賬戶使用管理工作規(guī)范化，有效遏止?jié)撛谙村X者的行為預(yù)期。4、關(guān)注對(duì)個(gè)人結(jié)算賬戶法規(guī)外難控行為的管理?；鶎愚r(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)的實(shí)務(wù)操作中，還要重點(diǎn)關(guān)注個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開立時(shí)的真實(shí)性把關(guān)、長(zhǎng)期不發(fā)生業(yè)務(wù)賬戶的突然使用、個(gè)人結(jié)算賬戶或個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶開立時(shí)相互情況的查詢核實(shí)、轉(zhuǎn)賬依據(jù)形式的合規(guī)性審核等，最大限度地提高反洗錢活動(dòng)防范的有效性。（二）在實(shí)務(wù)操作中認(rèn)真把握好“了解客戶”的三個(gè)環(huán)節(jié)。一要做到“全面收集、認(rèn)真核實(shí)”。基層社在履行反洗

12、錢義務(wù)的實(shí)務(wù)操作中，要從強(qiáng)化客戶的盡職調(diào)查為切入點(diǎn)，盡可能完整地收集客戶的身份和交易信息，并在為個(gè)人客戶和單位客戶辦理或提供存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)，嚴(yán)格按照人民銀行有關(guān)規(guī)定，要求其出示身份證明或提供有效證明文件，確保開戶資料的完整性。在此基礎(chǔ)上，還有以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，對(duì)收集到的客戶身份和交易信息進(jìn)行核查、確認(rèn)和登記，真正做到“了解你的客戶”。二要做到“密切關(guān)注、深入分析”?；鶎由缭诼男蟹聪村X義務(wù)的實(shí)務(wù)操作中，要以對(duì)客戶有關(guān)身份和交易信息的變更情況進(jìn)行持續(xù)調(diào)查為突破口，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)督，及時(shí)更新原有的客戶身份和交易信息。只有密切關(guān)注、靈敏地反映客戶身份和交易信息，才能有效地發(fā)現(xiàn)客戶交易變化的苗頭

13、和隱患，防止客戶惡意欺騙、弄虛作假，規(guī)避違法違規(guī)及洗錢的行為發(fā)生。同時(shí)還要妥善處理好為客戶保密和泄露客戶金融隱私權(quán)的關(guān)系，依據(jù)所掌握客戶身份信息，結(jié)合實(shí)際深入分析客戶的經(jīng)營狀況和資金運(yùn)作特點(diǎn)等情況，找出規(guī)律，正確地區(qū)分在哪些情況下要為客戶保密，在哪些情況下可能涉及泄露客戶金融隱私權(quán)的問題，從而使得在了解客戶工作中既盡法律義務(wù)的同時(shí)，又不侵犯到客戶的金融隱私權(quán)，切實(shí)提高基層社在履行反洗錢義務(wù)的實(shí)務(wù)操作中，不斷增強(qiáng)正確判斷異常交易第一關(guān)口的有效性。三要做到“多方合作、信息共享”。反洗錢工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，不僅僅涉及金融機(jī)構(gòu)，也涉及到司法、海關(guān)、工商、稅務(wù)、政府機(jī)關(guān)等部門。因此建議金融機(jī)構(gòu)主管部門要承擔(dān)牽頭職責(zé)，協(xié)調(diào)各相關(guān)部門之間密切配合、通力協(xié)作，共享反洗錢相關(guān)信息資源，形成“立交橋”式良性發(fā)展模式，提高反洗錢的整體合力，共同遏止洗錢犯罪活動(dòng)。（三）加強(qiáng)基層信用社反洗錢工作的兩個(gè)提高一方面要加大科技投入，提高科技含量。針對(duì)基層農(nóng)村信用社電子設(shè)備和科技手段相對(duì)落后于其他大銀行的狀況，要根據(jù)自身能力，在力所能及的情況下，適當(dāng)加大對(duì)設(shè)備設(shè)施的科技投入，不斷提高科學(xué)技術(shù)的含金量，使基層社能夠通過現(xiàn)代化