關于國壽星海分公司財務管理的調(diào)查報告

1、關于國壽星海分公司財務管理的調(diào)查報告時間飛逝，我在人壽公司星海分公司實習已經(jīng)大半年了。我實習的崗位是銷售代表，我的主要工作有推廣保險觀念，認識到保險的意義和功用。找到適合買保險的人群，通過面談，找到他們的需求，做出保險計劃講解并成交透過對客戶的服務，要求轉介紹和找到新的需求。 雖然我目前的這些工作有點零碎，但是這些零碎的工作卻是做好財務管理工作的基礎。在這公司實習的這段時間里，我運用到了在學校里學到的知識，并且在實際操作中學到了課本上學不到的知識和能力。當前社會的經(jīng)濟發(fā)展的速度飛快，流動資產(chǎn)就相當于是公司的血液。資金的管理是財務管理中最重要的一部分，穿插于公司生產(chǎn)經(jīng)營的前前后后。需要控制好，如

2、果現(xiàn)金流失控，將嚴重制約公司的經(jīng)營與發(fā)展。 一、星海分公司的情況與簡介國壽公司是中國最大的人壽保險公司，在北京設立了它的總部，注冊的資金差不多3000億元。作為世界上最大的“財富”，在500強世界頂級品牌，國壽公司的核心成員，公司有著悠久的歷史和強大的專業(yè)優(yōu)勢和世界著名品牌贏得了最廣泛的社會保險客戶的信賴和支持，公司始終占據(jù)國內(nèi)市場的領導者，和主要的保證保險等等。星海分公司是中國人壽在武進區(qū)的分公司，擁有百人的分公司，其星海精神為：成人達己，達己為人。 公司的同事都像一家人一樣互幫互助，誰有困難大家一起幫助他。星海分公司目前一共有十個分組，每個分組都是由十幾個人組成。每個分組的同事都能夠互相幫

3、助，一邊學習一邊競爭。公司每個星期都組織心享會來加深組員之間的感情。江蘇省分公司2017年度保費突破500億，星海團體突破200萬。是武進分公司中最好的。二、國壽星海分公司財務管理的優(yōu)點國壽星海分公司能在武進這邊做的如日中天不僅僅是因為其業(yè)務做的好，還有就是財務管理做的好。所以其財務管理的優(yōu)勢如下所示：（一）透明的傭金體系在國壽星海分公司工作不用擔心薪資少了，薪資被暗地里扣了。不會像別的公司一樣一點都不透明。 而在國壽星海分公司，薪資很透明。在和新員工簽訂合同的當月起的一年之內(nèi)，每個月按照當月傭金給新人發(fā)放新人獎勵。并且每位簽訂代理合同的新人都會發(fā)放一本基本法。 這本基本法就是用來計算自己當月

4、的薪資情況的。 從而可以很明白的知道自己可以得到多少薪資，扣除多少。 當新人在1-3個月內(nèi) FYC達到900-1800那么就有1000薪資，達到1800-3600就有1800薪資， 達到3600-7200就有2600薪資，達到7200-10800就有3400薪資，達到10800以上就有4800薪資。 所以說這薪資很透明完全不存在黑幕，完全不需要擔心薪資問題。 所以透明的傭金體系是非常好的優(yōu)點（二）良好的獎勵政策在新員工首次簽訂代理合同的一年內(nèi)，每個月依照當月的傭金來給新員工發(fā)放津貼。 一旦營銷員予以解約后再次簽訂人員不再相送這類津貼。簽訂合同的時候不是新員工的人員不享受新人獎勵。 所以這樣就對

5、新職員有很好的幫助，能夠激發(fā)職員的動力。 新人津貼分為這幾個：潛力新人獎、推薦新人獎、伯樂獎、展業(yè)津貼。 當新人在三個月內(nèi)升為組經(jīng)理還有額外的獎勵：直轄組津貼、培育組津貼、績優(yōu)組經(jīng)理獎、新主管貼別津貼、培育組經(jīng)理獎。 有了這些新人津貼，新職員就會給公司帶來更好的收益。（三）嚴格的考核制度在管理者晉升考核時，晉升者評級分公司僅僅算為晉升者的培育數(shù)（構架數(shù)），被培育分公司在晉升者晉升考核期內(nèi)的業(yè)績及人力都不計入培育者的晉升考核。如果直接培育分公司數(shù)大于考核要求數(shù)時，最近培育出的傭金最高的分公司的業(yè)績、人力按兩種不同情況回算。一、晉升者為組經(jīng)理時，回算給主管直轄組考核，最多回算兩個考核季度。二、晉升

6、者為組經(jīng)理或區(qū)域總監(jiān)時，回算給主管分公司考核，最多回算四個考核季度。三、財務管理中存在的不足通過對公司財務管理狀況的了解和調(diào)查，發(fā)現(xiàn)當前的經(jīng)營狀況不是很理想，財務管理運行存在比較大的問題。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（一）財務管理目標不明確公司財務管理在工作上要明確目前公司的財務的目標。 優(yōu)秀的公司財務管理目標可以一定程度上反映出財務管理環(huán)境的變化，并且反映了比較多因素互相作用并且可以影響公司的利益集團的利益。當前，主要是財富股東最大化以及企業(yè)價值最大化，公司可以通過增加利率最大化從而提高公司的成本效益，可以更好地分配經(jīng)濟資本。 并且應該不斷優(yōu)化管理觀念。在這個之上，公司就應該設立正確的目標，選取

7、科學的財務管理目標。 但是，目前公司，目前公司對自身發(fā)展方向仍不清楚，導致不能很好的制定財務目標。（二）部門建設不強，財務管理能力較弱部門技術較差，一些房地產(chǎn)公司在收入，支出，會計和報告等方面使用財務，并沒有對財務進行進一步的使用。 不僅如此，所招聘的人員不能很好的滿足公司財務管理的需要，不能很好的勝任該工作；人員的配置不是太合理，或者說人員比較少，勉強應對會計管理，沒有過多的力量從事財務管理；或者說人員比較多，工作量不是那么飽滿，加上財務管理簡單淺顯更顯得人浮于事情；沒有很好地分配部門的任務，缺乏對人員的明確的定位，缺少了具有財務專業(yè)管理的能力和熟悉物業(yè)管理業(yè)務的天才，在內(nèi)部的財務控制顯得有

8、些力不從心。 主要原因在于領導重視財政部的外部環(huán)境，部門領導缺乏足夠的知識不能很好的了解財務的重要性。（三）制度不健全或貫徹不得力一些關鍵制度比較缺乏，如會計以及預算制度等。像我們公司擁有了財務這方面的制度和規(guī)定，但是他們沒有針對具體明確的會計制度。 由于缺乏具體和針對的會計制度，所以不能很好的開展會計工作，會造成一系列的問題， 但由于這些制度是相對宏觀的，不能很好的針對每一項工作進行管理，并且由于缺乏內(nèi)部會計控制制度， 導致管理控制不嚴格，漏洞百出，不能滿足監(jiān)管要求。 ，如：內(nèi)容能體現(xiàn)出財務管理的一般的要求，但是和物業(yè)管理行業(yè)實際需要脫節(jié)、關鍵的是控制的環(huán)節(jié)內(nèi)容的缺失或者不全。制度的貫徹執(zhí)行

9、力度不行，這種現(xiàn)象比較多見，或者制度在實際的管理中并沒有真正地執(zhí)行。四、對財務管理狀況不足的解決方法中國人壽保險星海分公司，加強財務管理管理，減少保險，降低資本成本。這是公司擺脫困境的希望。在國壽星海分公司存在這種情況下，提出了一些改進的提議。（一）重新樹立正確的目標,提高公司的效率在當今的社會里，知識經(jīng)濟對于一個公司的成長是非常重要和有意義的，所以很多的公司都受到了影響，不斷追求知識，改變公司的資本結構，并且不斷擴大公司資源。人力資本對于一個公司甚至對于整個社會的經(jīng)濟有著不可或缺的重要作用，也是決定社會產(chǎn)業(yè)分配的最重要的組成部分。 因此，不僅要考慮財務目標，更要最大限度地實現(xiàn)財務資本資本的評

10、估，分析債權人的支付能力，讓經(jīng)濟利潤最大化以及金融活動的社會責任的最大化，同時思量人力資源最大化所有者（經(jīng)營者和工作人員）以及參與公司稅后利潤分配的財務的需求。管理者和工作人員的個人收入與公司的利潤，個人資產(chǎn)的積累以及公司的恒久的成長有著息息相關的關系。 其次，財務責任的社會化。從雙方利益關系的角度來看，公司不僅要思量資金投進的財務要求，還要思量到企業(yè)社會責任的財務任務。這是將公司社會責任作為財務目標體系，并且是與利益相關方合作的必然選擇。 公司要履行社會責任，如保護公共的利益，保護生態(tài)的平衡，防止環(huán)境的污染，支持慈善事業(yè)的發(fā)展等。這不僅有利于公司實現(xiàn)業(yè)務目標，而且有利于公司在社會中形成完美的

11、形象，也將有利于社會和本身的成長。（二）合理運用財務管理方法并且重視提高公司經(jīng)營者的財務知識。 策劃者必須努力提高自己的金融知識水平，如果可以的話，他們應該參加學習專業(yè)課程，而且他們無需學位就可以加強他們的學術工作。 如果沒有時間學習課程，就需要在日常工作中加強自身的學習。 金融知識是財務管理的先決條件，因此應該注重建立公司管理體系，將財務管理控制納入系統(tǒng)、法規(guī)和程序當中，形成比較完整的控制體系，并且明確財務管理的作用和職責。 還有就是必須要很好的分配權利，特別是財務部門需要對其明確其權利以及對財務管理全過程的適當授權。 在此基礎上建立企業(yè)責任和管理體系。 設立公司的各項目標，并且與財務管理相

12、適配。 公司的經(jīng)營和財務目標應被明確說明，并作為公司預算管理和基準績效評估的基礎。（三）加強公司會計內(nèi)部控制許多公司為會計部門提供再融資，財會部門僅對會計賬簿，會計“三表”感興趣，而忽視了公司會計控制的作用。公司的內(nèi)部控制不僅僅是財會部門的工作，并且財會部門在公司的管理與決策中起到了引導的作用。 宏觀經(jīng)濟和財務數(shù)據(jù)過于籠統(tǒng)，對外只有“三表”的數(shù)據(jù)，不能很好的反映公司的實際發(fā)展現(xiàn)狀，因此，對財務數(shù)據(jù)的掌控以及對財務分析報告和專題財務報告的分析和解剖是非常重要的。 關于內(nèi)部控制問題，公司治理存在缺陷時，就無法獲取準確有效的數(shù)據(jù)，公司業(yè)務風險無法很好的得到規(guī)避。 造成這一現(xiàn)象的主要因素是財務管理在一

13、個公司內(nèi)部的地位低下，財務管理缺乏有力的支撐，缺乏統(tǒng)一的會計控制標準。 在設立賬戶時，各級對象的詳細情況，特別是會計賬目，要考慮到內(nèi)部控制數(shù)據(jù)需要收集數(shù)據(jù);在這種情況下需要建立內(nèi)部控制所需的財務的分析報告，從而來滿足管理需求。 只要數(shù)據(jù)收集完成，許多數(shù)據(jù)就可以被計算機化并自動生成表格。 其次，可根據(jù)需求設計分析報告，物業(yè)公司報告整體財務分析包括： 項目活動報告和歷史控制數(shù)據(jù)報告; 一些活躍的項目報告比較報表，收入和收繳率報表; 成本報告包含詳細的分析百分比; 一些項目具有費用比較報告。五、結束語公司管理中最重要的就是財務管理，其是一系列管理活動的總稱，如資金調(diào)動，投資，運營和分配等。所以說財務管理對于公司來說是一定不能夠缺少的，有著非常重要的作用。由于保險監(jiān)管的主要方式是財務報告和財務審計，因此二者必須在監(jiān)督過程中很好起到實際作用，但一些人為因素降低了其效力。本文對于星海分公司的財務管理問題作出解剖分