天財晨曦施工項目責(zé)任成本管理內(nèi)控系統(tǒng)

1、施工項目責(zé)任成本管理內(nèi)控系統(tǒng)天財晨曦（北京）軟件有限責(zé)任公司Tjufe & MmslSoftware (Beijing) Co丄td公司簡介天財晨曦（北京）軟件有限責(zé)任公司是天津財經(jīng)大學(xué)與一批軟件技術(shù)專家、業(yè)界高級 管理顧問創(chuàng)立的、專業(yè)從事企業(yè)智能管理軟件的開發(fā)和服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)，是天津財經(jīng)大 學(xué)的科研成果迅速轉(zhuǎn)化的重要基地。公司總部位于北京市大興工業(yè)開發(fā)區(qū)科技園，是園區(qū)內(nèi) 重點扶持的高新技術(shù)企業(yè)。天財晨曦系列企業(yè)管理軟件立足企業(yè)智能管理軟件前沿，先后推 出天財晨曦企業(yè)經(jīng)營財務(wù)智能分析系統(tǒng)、施工項目責(zé)任成本管理內(nèi)控系統(tǒng)等專業(yè)管理軟件。產(chǎn)品介紹系統(tǒng)簡介施工項目責(zé)任成本管理內(nèi)控系統(tǒng)是以建筑工程項

2、目為對象，以責(zé)任成本管理為核心，綜合反映項目動態(tài)的管理系統(tǒng)。根據(jù)責(zé)任成本管理四個階段、二十二個管控環(huán)節(jié)的要求，進一步結(jié)合項目現(xiàn)場實際情況，全面跟蹤工程項目從投標(biāo)到經(jīng)營結(jié)算的全過程，包括定額管理、編制預(yù)算、合同管理、二次分解、材料管 理、設(shè)備管理、資金管理、工期管理 二次 經(jīng)營、安全質(zhì)量管理、考核分析等13個管理環(huán)節(jié)。應(yīng)用案例該系統(tǒng)自2009年6月以來先后在石武、武咸、武黃、蘭新、京津城際延伸線、三淅、平潭、天津跨薊運河橋梁工程、濱海新區(qū)西外環(huán)高速公路、長春地鐵、南昌地鐵、龍青高速、格爾木梁場、西安地鐵、合肥地鐵、新密電廠等數(shù)十個項目部進行了應(yīng)用，取得了顯著成 效。各項目在應(yīng)用責(zé)任成本管理系統(tǒng)后

3、，均由計劃部集中上報報表轉(zhuǎn)變?yōu)轫椖坎咳珕T參與，各業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及時登記，各項結(jié)果數(shù)據(jù)實時分析。涉及計劃部、工程部、財務(wù)部、物資部、設(shè)備部、安質(zhì)部、實驗室、辦公室等主要業(yè)務(wù)部門。系統(tǒng)特點(1) 全覆蓋覆蓋成本控制的兩個階段，包括開工前階段的工程量臺帳、編制責(zé)任預(yù)算、合同審批，施 工過程中的二次分解、勞務(wù)成本控制、材料成本控制、設(shè)備成本控制、管理費用控制、工期控 制、變更索賠補差，最終形成成本分析報表與報告。(2)閉環(huán)管理以業(yè)主清單、工程量臺帳、責(zé)任預(yù)算為起點，以二次分解為結(jié)合點，形成清單閉環(huán)管理，通過制定月計劃、統(tǒng)計完成數(shù)量、統(tǒng)計實際消耗材料，根據(jù)系統(tǒng)提供的查詢分析實現(xiàn)成本 的動態(tài)監(jiān)控，為二次分解考核

4、提供數(shù)據(jù)依據(jù)。(3 )重點可控系統(tǒng)包括全面預(yù)算管理、二次經(jīng)營、四項權(quán)限上移、五項指標(biāo)評比的管理?？梢园磿r間 段分析預(yù)算執(zhí)行情況，二次經(jīng)營和方案優(yōu)化，實現(xiàn)了勞務(wù)合同、材料采購合同、設(shè)備租賃 合同、對下計價的上級審批，上級可通過網(wǎng)絡(luò)直接進行評審，可自動生成五項指標(biāo)的評比數(shù) 據(jù)，保證了分析考核數(shù)據(jù)的真實性和及時性。工程數(shù)量控制可以建立工程數(shù)量臺賬。通過投標(biāo)工程數(shù)量、施工圖工程數(shù)量、責(zé)任預(yù)算工程數(shù)量、 二次分解工程數(shù)量及實際完成工程數(shù)量的對比進行工程量的控制。勞務(wù)控制包含通過登記勞務(wù)隊伍名單、施工隊伍業(yè)績記錄、施工隊伍評價報告、效益對比分析 選定勞務(wù)隊，簽訂勞務(wù)合同并且由上級進行審批，勞務(wù)計價由上級審

5、批，對勞務(wù)隊伍進行考 核分析。材料成本控制材料控制主要通過采購計劃、材料采購、驗收入庫、出庫使用、限額領(lǐng)料、材料盤點、 材料消耗分析幾大過程來控制材料消耗。設(shè)備成本控制設(shè)備控制按照單車單機的管理原則區(qū)分自有設(shè)備與租賃設(shè)備兩類，通過建立設(shè)備臺賬、 記錄設(shè)備日記賬以及檢定維修記錄來控制設(shè)備成本。管理費用控制管理費用按照預(yù)算控制制度，通過管理費用的實際發(fā)生額與預(yù)算額反復(fù)進行對比達到控 制管理費用的目的。(4) 環(huán)環(huán)相扣上個環(huán)節(jié)不做，下個環(huán)節(jié)不允許做，如：無責(zé)任預(yù)算不允許二次分解、無勞務(wù)合同不允 許計價、無責(zé)任合同不允許工程量計量等矢鍵環(huán)節(jié)三十多項。超計、超采、超發(fā)、超付等近十 項預(yù)警措施，做到事前控

6、制，規(guī)避資源超耗、進度延遲、成本超支問題。(5) 待辦事務(wù)提醒彈出窗口加語音提示的待辦提醒，登錄即可了解當(dāng)前未完成工作。合同審批、物資審 批、計量審批、設(shè)備購置審批、撥款審批等完整的網(wǎng)絡(luò)審批流，避免審批不及時。(6) 可實現(xiàn)對接整合了各單位現(xiàn)有的信息化資源，通過在系統(tǒng)平臺設(shè)立了數(shù)據(jù)中間庫，實現(xiàn)與物資管 理軟件、財務(wù)管理軟件共享數(shù)據(jù)無縫對接。真正意義的解決了 “重復(fù)錄入”以及“兩層皮” 的問題。(7) 操作簡單大量使用導(dǎo)入、導(dǎo)出，所有表格實現(xiàn)雙擊、右鍵操作，各類數(shù)據(jù)歸類、匯總計 算實現(xiàn)智能化，盡可能減少手工錄入的工作量，提高操作效率。系統(tǒng)功能1、系統(tǒng)整體功能介紹系統(tǒng)重點突出開工前預(yù)控以及施工階段

7、的成本控制，主要包含責(zé)任成 本體系、項 目評估、合同管理、二次分解、對上對下計量、材料管理、設(shè) 備管理、資金管理、工期 管理、二次經(jīng)營管理、質(zhì)量安全管理、領(lǐng)導(dǎo)查詢、系統(tǒng)管理13個主要功能模塊。每 個主功能模塊下又包含多個子模塊，覆蓋了工程項目管理的各主要環(huán)節(jié)。開工前預(yù)控階段開工前預(yù)控主要體現(xiàn)在以下幾個方面：工程量臺帳 編制責(zé)任預(yù)算、合同審批(1) 工程量臺賬工程量臺賬主要是建立工程量管理臺賬，對工程量實行控制。ara： iii嵋嗽D(Sift. J fITEHH.托an：1 s暹計as.H34 QD”*ULTH回桂土123回便土 -TJT290:11133EE返335l7.3Mli.4Biat

8、-s社井皇井毋It1554513.33f 旳 syffwi叫口 卑科It2人666r?.3a 11.4*1.2(2) 責(zé)任預(yù)算編制以企業(yè)成本內(nèi)部定額為依據(jù)共編制工料機責(zé)任預(yù)算。責(zé)任預(yù)算成本科按人材機進行分類匯總，也可以按分項工程進行匯總。Ar： IMW：臨hLi 首：b|Q噪E 乂j1川nKH J#$HKH：算紳1妞Al強用3 Qa04fES00104211liiii12222111aD00呦幽111221313433111aa000國 itufcmgg3DvHWIQ14I gmvgQgggg（3）合同審批通過信息化的手段在系統(tǒng)中將材料采購合同、勞務(wù)分包合同、設(shè)備采購租賃合同、計價撥款相尖單據(jù)

9、提請公司進行審核O勞務(wù)、材料采購、設(shè)備采購都設(shè)置了招標(biāo)信息管理，并與合同進行矢聯(lián)。賂標(biāo)侑恵記臨拾標(biāo)記錄齒息芳務(wù)會同會鍛評審記錄韋觀場費證單管哩材料罪購已冃住遐材糾乘購合冋W說評審記錄衷設(shè)Wffi申請去f選里論證扳吉曲冋山行情說莒理設(shè)禺采臨合問苣埋（勞務(wù)合同）（材料米購）（設(shè)備米購）合格戟商茗舉謖備采囤舍同評審克3、施工階段的過程管控施工階段的過程管控是本系統(tǒng)進行責(zé)任成本管理的重點，是精細(xì)化管理最直接的體現(xiàn)。 主要包括二次分解、勞務(wù)成本控制、材料成本控制、設(shè)備成本控制、其他成本控制、資金控 制、工期控制、二次經(jīng)營管理、過程考核兌現(xiàn)等九大環(huán)節(jié)。（1）二次分解二次分解包含劃分責(zé)任工區(qū)、落實責(zé)任人，與

10、責(zé)任人簽訂責(zé)任合同，以及對責(zé)任工區(qū)及責(zé)任人進行考核。盍任工區(qū)責(zé)任臺同責(zé)任考核(二次分解)劃分工區(qū)、落實責(zé)任人費俎工區(qū)喇加/ Wfi I冋E舲工區(qū)睛母工區(qū)名臨主要施工力客IE工塔點験溟電話1)001整井朗泄123122122810022號曲亜砂111111113)003珂監(jiān)幷耳站22222Z24|)0044號爹井SUB E若333333335goas區(qū)閭亜井及鳳i直虛仃12332123gl()061號出口1312111113110007拠出口戟三豐1621099993與責(zé)任人簽訂責(zé)任合同，確定責(zé)任范圍、獎罰明細(xì)軫增H園詢弭BUII a I J:理潘單f 9ile合砸號ZK容痂is任 R整訂目斛吉

11、聞工期會間企簡椒狀:底zrh tool1號監(jiān)井只陽2013-0402374A1923對汕因為枉容劃zrhtooj2013-0402375S23A2圖舟任舍岡zrtitOT?丹宙口號三點2013-04039B76zrhM33ssn2013-04 0436族565圖肉枉舍商zrtit(M)22013-04-g3633E1231丟葩對責(zé)任人考核:h 料如 rMttgxat=r二思褊號工枉容mfr工仏密聆：A 丫日赫2014-51-2D-14-O5-M曲打即吳逸蹣規(guī)略出號單直:fclffl洵設(shè)計fit:tlfl洵兵辱fit溟際節(jié)IE(2) 勞務(wù)成本控制勞務(wù)成本控制包括定期計量計價，勞務(wù)計價的上級審批，

12、建立對上對下計量臺賬。(3) 材料成本控制系統(tǒng)在材料成本控制上嚴(yán)把計劃、采購、驗收入庫、出庫使用、限額領(lǐng)料、材料消 耗、盤點、核算等重要尖口。嚴(yán)格控制住材料消耗。采購計劃:材料采購前應(yīng)提前做好采購計劃，做到按需采購采購計劃應(yīng)按需指定，并且整體計劃不應(yīng)超出責(zé)任預(yù)算總量講劃號汁則日|aois a業(yè)辯1惑4BM刊林日AKrtH*ea-s*E.雄申tw1 2 |”5IdlWftJRgiQmnaSgQ.B&44血OOM（采購計劃單）材料米購 材料采購應(yīng)按計劃采購，超出采購計劃的單據(jù)，系統(tǒng)將進行預(yù)警提示。型1鼻苦ir姿韻0/S ?(Z014D41S-MDQ咖RHI蛀_一吐弊宙fclilA廠nAn巒lift

13、#1339S&C40tS4E4 P1G)m36610SDBHM404-2O2CMOM tC40沁/ LJeas咖J01404In334MCA3UC23mH1504102OJ4D4-2043468：5X4 土C20rtiA佢1204002014-04-203珈7CJ31unHLt iTWwr號 劉誦4 HB恥彌吟.材料出庫MM.1IMAIlgiM* * - hiMM盤點盤點分為項目庫存盤點與工隊盤點消耗考核限額領(lǐng)料單各工隊主要材料消耗考核明細(xì)查詢物資數(shù)里明細(xì)味項目材料消耗查詢材料黃金驟匸總表物貴采購價格公布表材料消耗穴總表物資吹支存查詢衷材料價差結(jié)算表甲方供應(yīng)豺斡費用報表主要村料節(jié)超情況表(材料

14、消耗查詢統(tǒng)計)(4) 設(shè)備成本控制按單車單機的管理原則，管理設(shè)備使用計劃、設(shè)備臺賬、檢定維修、設(shè)備日記賬、設(shè)備分析考核。設(shè)備臺賬設(shè)備管理基礎(chǔ)是登記自有設(shè)備臺賬租賃設(shè)備臺賬設(shè)備日記賬設(shè)備日記賬用來登記每日設(shè)備運轉(zhuǎn)工作信息。(5) 其他成本控制其他成本實行預(yù)算控制制度。U生茜需豪n #啊空覘2 W取曲打旳童覽日1 珈春閤赴拉含說遜辦人W1SA其他成本費用明細(xì):費用窯SiJE 生 2UlAllffl乙龍里璋目門貫主早U1J圳Si人聊脫YKAIII匪車料目鐘刊咸聿科目E聞金IB各注1004Q04D02工程用電燙2004Q13DQ1淆仗扎直也眩ft A:3004&27蛋全空嚴(yán)攜用4QQMMXU(6) 資

15、金控制定期要做資金收支計劃(7) 工期控制施工計劃施工計劃包括制定整體施工計劃，年度、季度、月度施工計劃施工計劃完咸工程矍饗計日元成工柱H音飼形釁邊度分析頂目完成重杳洵技朮交底書施工日志施工頃目月報表整體施工計劃年度施工計劃垂度施工計劃月施工計劃施工計劃包含工程量及對應(yīng)的材料消耗計劃。(8) 二次經(jīng)營管理二次經(jīng)營工作計劃設(shè)計變更索踣臺賬方案優(yōu)化臺帳吏更索踞費用臺賬設(shè)計變更事賂明細(xì)臺賬查詢二次經(jīng)營情況近總分析二次經(jīng)營計劃二次經(jīng)營計劃是二次經(jīng)營管理中重要的環(huán)節(jié)，也作為公司考核項目的重要指標(biāo)，定期對項目指標(biāo)完成情況進行考核JEN匚:殛莒工悄桐療臺冋金越：4八773449八刃劃期問：2012Ag23讎：k臺冋工期；33月那合同 |467784496丄程任辟單I 導(dǎo)入單位工程日保存S冊隱直中蕓更粧拘I：二皴賞工件計劃壽瀛(萬元)甘中制料調(diào)塾亙中方案憂