湖北省縣域經(jīng)濟發(fā)展調度資金管理暫行辦法

1、湖北省縣域經(jīng)濟發(fā)展調度資金管理暫行辦法第一章總 則第一條為緩解地方重點企業(yè)流動資金緊張的矛盾，支持企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，推動縣域經(jīng)濟發(fā)展，省財政廳設立了縣域經(jīng)濟發(fā)展調度資金（以下簡稱“調度資金”）。為加強調度資金管理，確保資金安全、規(guī)范和高效使用，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和財政財務制度規(guī)定，特制定本辦法。第二條調度資金是指省級財政利用財政間歇資金，年初通過調度方式借給市、州、縣（市、區(qū)，以下簡稱“市縣”）財政，市縣財政再借給重點企業(yè)短期周轉，年底收回的財政資金。第三條省財政廳負責調度資金管理制度制定、調度資金分配、撥付、回收、調度資金的使用情況監(jiān)督檢查、績效評價等。市縣政府是調度資金使用管理的責任主體，負

2、責統(tǒng)一借款、統(tǒng)一使用、統(tǒng)一歸還。包括：出具使用調度資金承諾函、確定支持方向和支持重點、審批資金安排方案、組織歸還調度資金借款等。市縣財政部門是調度資金主管部門，負責調度資金使用、回收、監(jiān)督管理等日常工作。包括：制定本地調度資金管理實施細則；代辦使用調度資金承諾函；提出調度資金使用方案，報當?shù)卣畬徟?；與企業(yè)辦理資金借款手續(xù)；撥付、回收資金；調度資金使用情況監(jiān)督檢查、信息匯總、上報；調度資金使用績效評價等。第四條調度資金安排使用原則：1、突出重點、扶優(yōu)扶強原則。調度資金重點支持包括農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)在內(nèi)的有潛力、有市場、有效益、可持續(xù)的工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群、重點企業(yè)以及擁有自主知識產(chǎn)權的知名品牌企業(yè)做大做強

3、，促進地方經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。2、統(tǒng)籌兼顧、持續(xù)發(fā)展原則。調度資金安排充分考慮地方政府的財力狀況、債務負擔率以及相關企業(yè)的償債能力，不影響地方財政正常運轉。3、公開透明、客觀公正原則。調度資金分配程序、方法公開，增強資金分配的科學性、規(guī)范性和公正性。4、?？顚Ｓ?、安全高效原則。調度資金專項用于解決重點企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營短期流動資金不足，不得用于城市、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施、企業(yè)項目建設及地方投融資平臺等。第二章 資金支持方式及范圍第五條省財政廳分配調度資金采用因素法計算確定，切塊下達。即：按照各地上一年度地區(qū)生產(chǎn)總值、規(guī)模工業(yè)增加值、地方一般公共預算收入等指標，結合各地政府債務率及上年度資金使用、回收情況測

4、算確定各地資金額度。對全國百強縣市或經(jīng)過努力有可能進入全國縣域經(jīng)濟百強的縣（市）適當傾斜。第六條調度資金支持方式：（一）流動資金借款。主要用于地方重點企業(yè)流動資金周轉。（二）短期周轉。主要用于地方部分重點企業(yè)新、老銀行流動資金貸款間隙的臨時周轉，即“過橋”資金。用于“過橋”的資金額度，不超過當?shù)厥“才拍甓日{度資金總額的30%，循環(huán)使用。單筆“過橋”資金最長期限不得超過30天，且能保證在年底前回收。第七條調度資金支持范圍：（一）擁有自主知識產(chǎn)權、知名品牌的重點工業(yè)企業(yè)；（二）農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的重點企業(yè)；（三）具有地方特色的其他重點企業(yè)。第八條使用調度資金的企業(yè)必須同時符合以下條件：（一）注冊地、納稅

5、地在湖北省轄內(nèi)，具有獨立的法人資格，成立一年以上（含一年）；（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護、節(jié)能減排政策；（三）在全省或本地具有輻射帶動作用，發(fā)展?jié)摿Υ?、產(chǎn)品有市場、經(jīng)濟效益好；（四）企業(yè)財務管理制度健全，會計信息準確完整，銀行信用良好；（五）當?shù)丶{稅大戶。第九條調度資金實行免費使用，不得對企業(yè)收取任何資金占用費。第三章資金使用程序及風險控制第十條省財政廳根據(jù)省政府決策，測算確定當年市縣支持額度，報經(jīng)省政府批準后，下達市縣調度資金使用計劃，省不指定安排具體項目和企業(yè)。第十一條市縣財政部門要按照“效益與安全”并重的原則，建立調度資金使用評價體系，主要包括企業(yè)資產(chǎn)負債、經(jīng)營狀況、盈利能力、稅收貢

6、獻、銀行信用等經(jīng)濟指標，增強資金分配的科學性，避免和減少行政干預。第十二條市縣財政部門應依據(jù)調度資金相關管理辦法以及調度資金使用評價體系，提前做好調度資金分配前期準備工作，將對本地經(jīng)濟帶動力強、財政貢獻大的重點龍頭骨干企業(yè)納入支持范圍，建立調度資金使用項目庫。有條件的地方，應加快資金周轉，放大資金使用效益。第十三條市縣財政部門根據(jù)省財政廳下達的調度資金計劃，向當?shù)卣畢R報、辦理申請使用調度資金承諾函。同時，從本地調度資金使用項目庫中，篩選確定支持企業(yè)，報同級政府批準，并將支持企業(yè)以及每個企業(yè)的資金安排額度報省財政廳備案。第十四條市縣財政部門在收到省調度資金30個工作日內(nèi)將資金落實到借款企業(yè)，并

7、與借款企業(yè)辦理借款手續(xù)，簽訂借款合同。第十五條借款企業(yè)必須按借款合同約定使用期限歸還調度資金借款。如果不按時足額歸還借款的，第二年取消其使用調度資金資格。第十六條市縣財政部門應建立企業(yè)還款保障機制，通過銀行保函、銀行承兌匯票抵押、擔保機構擔保、財產(chǎn)抵押、納入人民銀行征信系統(tǒng)管理等方式辦理資金撥付手續(xù)，確保企業(yè)按時、足額還款，切實防范、控制資金風險。第十七條省財政廳對各地調度資金于當年年底前通過國庫調度方式扣回。第四章監(jiān)督管理第十八條省財政廳對調度資金使用情況進行跟蹤監(jiān)管，定期檢查調度資金落實到位及管理使用情況，對未將調度資金在規(guī)定時間內(nèi)撥付到企業(yè)或不按規(guī)定使用的市縣，將如數(shù)收回調度資金，并取消

8、或減少其以后年度調度資金額度。第十九條市縣財政部門應明確專人負責，加強資金的管理，及時掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況和調度資金使用情況。建立資金安全預警和控制機制，一旦發(fā)現(xiàn)資金安全隱患，要及時采取措施化解風險直至提前收回借款，確保資金使用效益和資金安全。第二十條市縣財政部門應在每年7月、次年元月30日前，向省財政廳報送上半年、全年的調度資金使用效益情況以及分析報告，包括資金使用的成效、存在的主要問題及建議。各地調度資金報送相關資料情況將作為以后年度調度資金安排的重要參考因素。借款企業(yè)應按規(guī)定向當?shù)刎斦块T報送財務會計信息和調度資金的使用情況。第二十一條市縣財政部門要按照調度資金績效評價辦法規(guī)定，對調度資金管理使用情況進行績效評價，總結經(jīng)驗、分析問題、完善措施，進一步提高調度資金使用效益和效率。第二十二條省財政廳在各地績效評價自評的基礎上，采取重點抽查或交叉檢查的方式進行績效評價，并將評價結果與下年度資金安排掛鉤，建立激勵與約束機制。第二十三條任何單位和個人不得以任何形式、任何理由截留、擠占、挪用調度資金。對違反規(guī)定的行為，一經(jīng)查實，按照財政違法行為處罰處分條例(國務院令第427號)的相關規(guī)定進行處理。第五章附則第二十四條市縣財政部門應根據(jù)本辦法的規(guī)定，制定符合本地實際的具體