上半年經(jīng)濟活動分析[1]

1、6月份及二季度經(jīng)濟活動分析（財務(wù)）一、6月份主要經(jīng)濟指標完成情況6月份礦井實現(xiàn)安全生產(chǎn)，主要經(jīng)濟指標基本完成計劃：產(chǎn)量完成月度計劃、銷售收入完成月度計劃的121.5%，生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用指標均在均衡計劃范圍內(nèi)，貨款回籠較均衡計劃減少468萬元，因收入增加導致營業(yè)稅金及附加、銷售費用較計劃增加。詳見下述說明：1、產(chǎn)量6月份生產(chǎn)原煤4.3萬噸，基本完成集團月度均衡計劃。2、銷量6月份開具提貨單1.74萬噸，完成集團均衡計劃3.75萬噸的46%，其中原煤0.55萬噸，精煤1.47萬噸，中煤0.05萬噸，煤泥-0.35萬噸，塊煤0.01萬噸。煤場調(diào)出3.12萬噸，其中原煤0.74萬噸，精煤1

2、.86萬噸，中煤0.3萬噸，煤泥0.22萬噸，塊煤75噸。3、資金收支6月份貨款回籠1096.3萬元，較集團均衡計劃1564萬元減少467.7萬元。6月份實際現(xiàn)金流入1108.34萬元（貨款回籠1096.3萬元、其他12.04萬元），現(xiàn)金流出1124.45萬元（含集團代交保險費162.5萬元、公積金62.5萬元、代付往來款8.2萬元、材料采購3.69萬）。當期結(jié)余-16.11萬元（不含集團統(tǒng)籌費用83萬）。4、銷售收入6月份煤炭銷售開票3.74萬噸，加上副產(chǎn)品少開4453噸，完成均衡計劃3.75萬噸的112%，財務(wù)核算不含稅收入1576萬元，完成集團均衡計劃1297萬元的121.5%。5、生產(chǎn)

3、成本6月份原煤生產(chǎn)成本797萬元，較集團均衡計劃847萬元節(jié)約50萬元，單位成本185.35元/噸（797/4.3），較集團計劃195.52元/噸節(jié)約10.17元/噸。節(jié)約的主要項目一是工資比計劃節(jié)約7.88元/噸，二是材料成本比計劃節(jié)約2.81元/噸。3月份洗煤成本79.54萬元，入洗量3萬噸，單位成本26.51元/噸，比計劃27.16元/噸節(jié)約0.65元/噸。其中：材料消耗20.15萬元，工資14.48萬元，計提折舊11.58萬元，電力消耗11.48萬元，其他21.85萬元（分攤技術(shù)服務(wù)費）。6、管理費用6月份管理費用發(fā)生331.65萬元，較集團均衡計劃393.84萬元節(jié)約62.19萬元，

4、較計劃節(jié)約的主要項目： 工資分配22.5萬元，較計劃50萬元節(jié)約27.5萬元；技術(shù)開發(fā)費支出82萬元，較計劃92萬元節(jié)約10萬元；由于使用以前年度余額15萬元，住房公積金計提18萬元，較計劃34萬元節(jié)約16萬元。由于年度分解計劃控制較好，6月份各項可控費用總額控制在集團均衡計劃范圍之內(nèi)，可控費用總額12.68萬元，較集團均衡計劃15.84萬元節(jié)約3.16萬元，其中招待費發(fā)生7.42萬元，比計劃6.25萬元超1.17萬元。7、銷售費用6月份銷售費用發(fā)生20.18萬元，其中港口費8.09萬元，運輸裝卸費12萬元。較集團均衡計劃14.42萬元增加5.76萬元，主因是本期集中開具上半年精煤運費入賬。8

5、、財務(wù)費用6月份財務(wù)費用發(fā)生42.13萬元，較集團均衡計劃43.5萬元節(jié)約1.37萬元。9、營業(yè)稅金及附加6月份營業(yè)稅金及附加計提44.65萬元，較集團均衡計劃30.67萬元增加13.98萬元，其中：資源稅計提19.5萬元，較計劃13.09萬元增加6.41萬元；城建稅等附加稅計提25.12萬元，較計劃17.59萬元增加7.53萬元。10、利潤6月份實現(xiàn)賬面利潤-266萬元，調(diào)減因素：使用以前年度住房公積金余額15萬元。按計劃口徑調(diào)整后實現(xiàn)利潤-281萬元。（年度計劃利潤-1561/12=-130.09萬元/月）二、上半年主要生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況上半年整體指標完成情況：欠產(chǎn)7200噸，當期凈現(xiàn)金

6、流入508.49萬（未剔除集團統(tǒng)籌），生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用、可控費用總額較計劃節(jié)約，但由于市場及精煤比例因素，銷售收入、銷售費用、利潤指標均未完成計劃。詳見下述說明：1、產(chǎn)量上半年生產(chǎn)原煤25.28萬噸，完成集團均衡計劃26萬噸的97.23%，較去年同期28.11萬噸減少2.83萬噸。2、銷量上半年累計開具提貨單19.43萬噸，完成集團均衡計劃22.5萬噸的86%，其中原煤3.93萬噸，精煤11.18萬噸，中煤2.24萬噸，煤泥1.78萬噸，塊煤0.09萬噸，次煤0.22萬噸。煤場實際調(diào)出19.64萬噸，其中原煤3.93萬噸，精煤11.36萬噸，中煤2.24萬噸，煤泥1.78萬噸，塊煤

7、0.1萬噸，次煤0.22萬噸。同比減少4.86萬噸。3、資金收支上半年貨款回籠8102.54萬元，較去年同期12838.91萬元減少4736.37萬元，完成了年度計劃18768萬元的43.17%。較去年同期減少的主因一是上半年開具提貨單19.43萬噸（產(chǎn)量25.28萬噸），較去年同期25.05萬噸減少5.62萬噸；二是提貨單平均價格422.84元/噸，較去年同期504.39元/噸下降81.55元/噸，由于受煤炭宏觀市場環(huán)境影響，上半年精煤均價547.87元/噸較去年同期666.81元/噸下降118.94元/噸，降幅達18%。未完成均衡計劃的主因是上半年開具提貨單19.43萬噸，較計劃22.5萬

8、噸減少3.07萬噸。1-6月份累計現(xiàn)金流入8118.8萬元（貨款8102.54萬元，其他16.26萬元），支出7610.31萬元（含集團代支1790.33萬元）。累計結(jié)余508.49萬元（含集團1-4月份統(tǒng)籌333萬，不含去年12月31日上交200萬）。4、銷售收入上半年實現(xiàn)銷售收入6,433.69萬元，完成全年計劃15,563.00萬元的41.34%，較去年同期的10,026.04萬元減少3,592.35萬元，減幅35.83%。主因一是精煤累計銷售10.5萬噸，較去年同期的14.8萬噸減少4.3萬噸；平均售價446.09元/噸，較去年同期的537.22元/噸下降91.13元/噸；二是原煤平均

9、售價334.78元/噸，較去年同期的405.96元/噸下降71.18元/噸，降幅17.53%。5、生產(chǎn)成本上半年原煤生產(chǎn)成本4760萬元，較去年同期實際成本總額6622（4942+1680）萬元減少1862萬元，主要因為：一是降工資、產(chǎn)量考核導致工資同比減少262萬；二是因同期按11元、15元標準提取維簡、安全費用，本年度據(jù)實列支，導致同比維簡、安全費用減少509萬；三是不考慮去年同期土地塌陷補償費計提沖回1680萬元，剔除此因素，實際同期列支土塌費426萬，上半年列支土塌費310萬元，同比減少116萬元；四是同比減少外包工程款1000萬元。較集團均衡計劃5083.5萬元減少323.5萬元，單

10、位成本188.3元/噸，較集團計劃195.52元/噸減少7.22元/噸。主要減少項目一是工資比計劃減少204萬元；二是材料比計劃減少97萬元；三是按核算產(chǎn)量提取導致土塌費比計劃減少80萬元。上半年累計洗煤成本491.99萬元，入洗量17.74萬噸，單位成本27.73元/噸。由于產(chǎn)量因素，入洗量比均衡計劃21.5萬噸少3.76萬噸，導致單位成本比計劃27.16元/噸增加0.57元/噸。同比入洗量減少4.41萬噸，洗煤成本減少222萬元，單位成本降低4.51元/噸。其中材料消耗同比減少52.45萬元，工資及社保費同比減少118.44萬元，計提折舊70萬元，同比持平；電力消耗76.9萬元，同比減少8

11、.7萬元，其他130.76萬元，同比減少41.08萬元，主因是同期一次性列支技術(shù)服務(wù)費用35.85萬元。6、管理費用上半年管理費用發(fā)生2076萬元，較集團均衡計劃2363萬元節(jié)約287萬元，較去年同期3046萬元減少970萬元。 較計劃減少主要因為：工資180萬，較計劃300萬元減少120萬元，主因一是產(chǎn)量未完成計劃扣減工資；二是本年度工資下調(diào)比例；住房公積金計提74萬元，較計劃205萬元減少131萬元，由于使用以前年度余額90萬元加之繳費比例下調(diào)4%；職工福利費支出149萬元，較計劃180.5萬元減少31.5萬元。較去年同期減少主要因為：工資同比減少210萬，一是同期列支了上年度安全獎156

12、.77萬元；二是人員及工資變動同比減少支出53.07萬元；五大保險計提774萬元，較去年同期1020萬減少246萬元，去年計劃外計提補充保險308萬元；技術(shù)開發(fā)費列支522萬元，較去年同期834萬元減少312萬元；職工福利費列支149萬元，較去年同期178萬元少支29萬元；住房公積金74萬元，較去年同期180萬元減少106萬元，因為提取比例由12%減少到8%。上半年可控費用總額59.74萬元，較集團均衡計劃95萬元節(jié)約35.26萬元，較去年同期104萬元減少44.26萬元，各單項可控費用均控制在均衡計劃范圍內(nèi)。其中：業(yè)務(wù)招待費支出28.5萬元，較均衡計劃37.5萬元節(jié)約9萬元，較去年同期44萬

13、元減少15.5萬元；小車費用支出3.5萬元，較均衡計劃6萬元節(jié)約2.5萬元，較去年同期10萬元減少6.5萬元；差旅費3.2萬元，較均衡計劃6.5萬元節(jié)約3.3萬元，比去年同期4.1萬元減少0.9萬元。辦公費2.3萬元，較均衡計劃3.5萬元節(jié)約1.2萬元，比去年同期7.6萬元減少5.3萬元。郵電通訊費1.93萬元，較均衡計劃4萬元節(jié)約2.07萬元，比去年同期2.6萬元減少0.67萬元；水電費支出20萬元，較均衡計劃31萬元節(jié)約11萬元，較去年同期28萬元減少8萬元。7、銷售費用上半年銷售費用發(fā)生105.7萬元，較均衡計劃86.5萬元增加19.2萬元，較去年同期116.28萬元減少10.58萬元。

14、較計劃增加主要因為：港口費實際發(fā)生68萬元，較計劃60萬元增加8萬元，主因是發(fā)淮鋼精煤量比計劃增加。運費實際發(fā)生37萬元，較計劃25萬元增加12萬元，主要是承擔補路損、水份運雜費較計劃增加。較去年同期減少主要因為：運費同比減少7萬元，廣告費減少5萬元。8、財務(wù)費用上半年財務(wù)費用發(fā)生218萬元，較均衡計劃261萬元減少43萬元，較去年同期358萬元減少140萬元。較計劃減少主要因為：貼現(xiàn)規(guī)模2469.9萬元，較計劃安排7500萬元減少5030.1萬元。同比減少主要因為：貼現(xiàn)規(guī)模同比減少3980.1萬元，付息期內(nèi)貸款額度同比下降1000萬元，流動資金貸款利息少支出76.95萬元，承兌貼息支出同比減

15、少63.28萬元。9、利潤上半年實現(xiàn)賬面利潤-1566萬元，調(diào)減因素：使用以前年度住房公積金余額90萬元，按計劃口徑調(diào)整后累計實現(xiàn)利潤-1656萬元。同期實現(xiàn)利潤-1635萬元。三、上半年存在問題以及下半年主要工作措施上半年1月份發(fā)生大巷冒頂事故，2月份春節(jié)放假，5月份去產(chǎn)能，影響了生產(chǎn)時間，未能實現(xiàn)時間過半任務(wù)過半，原煤欠產(chǎn)0.7萬噸，雖然當期現(xiàn)金凈流量508.49萬元，如僅以貨款回籠來分析，當期實現(xiàn)凈現(xiàn)金流量492.23萬元，但是必須看到，截止6月末，欠職工薪酬376萬元掛賬待發(fā)、往來款2750萬元（含集團供銷公司轉(zhuǎn)入762萬元）、當?shù)厮輩^(qū)房屋修繕及青苗補償250萬，延期的稅款409萬，資金困難的壓力仍然很大。下半年重點做好：從礦層面，確保安全生產(chǎn)，完成原煤產(chǎn)量計劃，這就需要生產(chǎn)技術(shù)部門加強掘進頭面協(xié)調(diào)管理，加大生產(chǎn)考核激勵力度，努力提高掘進單進水平，提前做好各項技術(shù)準備，確保接替正常。各采掘工區(qū)要對照月度計劃，超前分解，采煤工區(qū)要提高工作面單產(chǎn)水平和人工效率，掘進工區(qū)要抓好頭面的生產(chǎn)組織，確保實現(xiàn)安全生產(chǎn)，力爭超額完成生產(chǎn)任務(wù)。機電洗煤部需要做好設(shè)備維護保養(yǎng)