商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理方案計(jì)劃辦法

1、/.*銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法第一章總則第一條為推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水 平，依據(jù)境內(nèi)外有關(guān)監(jiān)管指引、本行章程，并借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)做法，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對本行實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)可能產(chǎn) 生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收 益。本辦法主要關(guān)注帶來損失的不確定性。（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。是指因借款人或交易對手未按照約定履行 義務(wù)從而使本行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場風(fēng)險(xiǎn)。是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格 和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng) 險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)。是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工 和信息科技系統(tǒng)，以

2、及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng) 險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指因本行無法以合理的成本及時(shí)籌集 到客戶和交易對手當(dāng)前和未來所需資金而對本行經(jīng)營所產(chǎn)生的 風(fēng)險(xiǎn)。除上述風(fēng)險(xiǎn)外，本行還關(guān)注外部監(jiān)管部門或本行董事會(huì)要求 關(guān)注的其他風(fēng)險(xiǎn)。第三條本辦法所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行董事會(huì)、高級(jí)管理層和全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)， 有效控制涵蓋全行各個(gè)業(yè)務(wù) 層次的全部風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為本行各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過 程。第四條本行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策，必須考慮承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是在本行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度以內(nèi)，并有預(yù)期的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)風(fēng) 險(xiǎn)調(diào)整

3、的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合本行的經(jīng) 營目標(biāo)。（二）內(nèi)部制衡與效率兼顧本行在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)和各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的具體權(quán)責(zé)， 實(shí)行前中后臺(tái)職能相對分離的管 理機(jī)制。各部門、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和全體員工之間要有效溝通與 協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散本行實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和 幣種等維度上的適度分散，防范集中風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格遵循監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)， 審慎核定單一客戶和關(guān)聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)集中度。本行實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、市場、產(chǎn)品、期限和 幣種等維度上的適度分散，并采用適當(dāng)?shù)姆绞綄?shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)的有 效分散。

4、本行統(tǒng)一管理全行的流動(dòng)性，建立分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，確保融資渠道的多元化。（四）定量與定性結(jié)合本行著力提升風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和 復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)， 推廣應(yīng)用國際先進(jìn)銀行業(yè)成熟 的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)定性分析和定量分析的有機(jī)結(jié)合。（五）動(dòng)態(tài)適應(yīng)性調(diào)整持續(xù)不斷地檢查和評(píng)估內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境和競爭格局的 變化及其對本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性影響，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理與本行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 等相一致。（六）循序漸進(jìn)本辦法立足于本行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀， 提出了未來風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā) 展目標(biāo)和前瞻性要求，是風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)性文件，本行將逐步實(shí) 現(xiàn)本辦法的要求。

5、第二章內(nèi)部環(huán)境第五條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織 架構(gòu)等構(gòu)成本行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境， 是風(fēng)險(xiǎn)管理所有構(gòu)成要素 的基礎(chǔ)。第六條風(fēng)險(xiǎn)管理文化包含了道德和行為準(zhǔn)則以及它們的 溝通和強(qiáng)化方式，通過風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、管理行為等 表現(xiàn)出來，本行致力于風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)和傳播。第七條風(fēng)險(xiǎn)容忍度是在經(jīng)營管理過程中所愿意承擔(dān)的風(fēng) 險(xiǎn)水平。本行采取定性和定量相結(jié)合的方式描述風(fēng)險(xiǎn)容忍度。第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是本行為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)所制 定的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、措施等，具有全局性、長遠(yuǎn)性、綱領(lǐng) 性、相對穩(wěn)定性，并隨內(nèi)外部環(huán)境變化實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。第九條董事會(huì)及其專門委員會(huì)、高級(jí)管理層及其專業(yè)委

6、員 會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門等構(gòu)成本行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架 構(gòu)。第十條 董事會(huì)按本行章程規(guī)定履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)， 主要包括：制定本行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本管理制度， 并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況等。第十一條 監(jiān)事會(huì)按本行章程和有關(guān)監(jiān)管指引履行風(fēng)險(xiǎn) 管理的職責(zé)，主要包括：對董事會(huì)和高級(jí)管理人員的履職情況進(jìn) 行監(jiān)督，對本行的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查監(jiān)督等。第十二條 董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)按本行章程及相關(guān)工 作規(guī)則規(guī)定履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，主要包括：審核和修訂本行風(fēng) 險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策等，對其實(shí)施情況及效果進(jìn)行監(jiān)督和 評(píng)價(jià)，并向董事會(huì)提出建議等。第十三條高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管 理戰(zhàn)略

7、，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和規(guī)程，管理本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān) 的風(fēng)險(xiǎn)。第十四條高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是本行行長進(jìn)行風(fēng) 險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及其下設(shè)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員 會(huì)按照本行章程和專業(yè)委員會(huì)工作規(guī)則開展工作。第十五條 本行設(shè)立專門部門牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等， 推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。第十六條 本行各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)均應(yīng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中承 擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，主要包括：傳播本行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，樹立全面風(fēng)險(xiǎn) 管理意識(shí)；明確員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)的職責(zé)等。第十七條 內(nèi)部審計(jì)工作按本行章程規(guī)定履行其在風(fēng)險(xiǎn) 管理中的職責(zé)，對本行風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行獨(dú)立客觀

8、的監(jiān)督、檢 查、評(píng)價(jià)和報(bào)告。第三章目標(biāo)管理第十八條 目標(biāo)設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目 標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)是實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。 本行建立目標(biāo)管理責(zé)任制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制和逐級(jí)負(fù)責(zé)制。第十九條 戰(zhàn)略目標(biāo)與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設(shè) 定相關(guān)目標(biāo)及其子目標(biāo)的導(dǎo)向。第二十條 經(jīng)營目標(biāo)是本行戰(zhàn)略目標(biāo)的具體反映， 關(guān)注于本 行經(jīng)營活動(dòng)的有效性和效率，保證本行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二一條 報(bào)告目標(biāo)應(yīng)與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致， 保證為董 事會(huì)和高級(jí)管理層、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和客戶提供準(zhǔn)確、及時(shí)、 完整的信息，本行建立包括風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度在內(nèi)的報(bào)告工作制度體 系以及信息披露制度等。第二十二條 合

9、規(guī)目標(biāo)應(yīng)與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致， 保證本行 從事的經(jīng)營管理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)和本行規(guī)章制度， 并確保 支持本行經(jīng)營目標(biāo)和報(bào)告目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理流程第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、 風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的全過程，應(yīng) 能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化相匹配。第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對影響本行各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛 在事項(xiàng)或因素予以全面識(shí)別，鑒定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，進(jìn)行系統(tǒng)分類并 查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)度量是指在通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì) 的基礎(chǔ)上，對影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)出現(xiàn)的可能性和影響程度 進(jìn)行度量的過程。風(fēng)險(xiǎn)度量通常采取定性與定量

10、結(jié)合的方法。第二十六條風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)度量的基礎(chǔ)上，綜合平衡 成本與收益，針對不同風(fēng)險(xiǎn)特性確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，采取 措施并有效實(shí)施的過程。常見的風(fēng)險(xiǎn)控制策略包括：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?。第二十七條 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是指監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指 標(biāo)和不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢，以及風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施質(zhì)量與效果的過程。第二十八條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的基礎(chǔ)上，編制不同 層次和種類的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，遵循報(bào)告的發(fā)送范圍、程序和頻率，以 滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求 的過程。第二十九條在引進(jìn)或采取新的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、程序和系統(tǒng)時(shí)， 應(yīng)對其實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、

11、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管 理活動(dòng)。第五章信用風(fēng)險(xiǎn)管理第三十條本行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng) 的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告信用 風(fēng)險(xiǎn)，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍內(nèi)。第三十一條 本行對產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，同時(shí)關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，防范其他風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)損失事件的發(fā)生。第三十二條 引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的因素包括：國家、地區(qū)、行業(yè)、 客戶、交易方式等，本行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視資產(chǎn)與業(yè)務(wù)中信用 風(fēng)險(xiǎn)在上述維度的集中情況。第三十三條 本行信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自于信貸資產(chǎn)、信用擔(dān) 保、貸款承諾、衍生產(chǎn)品交易、結(jié)算交易等業(yè)務(wù)。第三十四條 本行

12、在單一與組合兩個(gè)層面上對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn) 行計(jì)量與評(píng)估。單一信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評(píng)估對象包括借款人或交 易對象以及特定貸款或交易， 組合信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評(píng)估對象包 括本行各級(jí)機(jī)構(gòu)及國家、地區(qū)、行業(yè)等。第三十五條本行應(yīng)建立和不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的基礎(chǔ)上， 力爭使用高級(jí)法來計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn) 及其對應(yīng)的資本要求。本行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計(jì)計(jì)量方法 進(jìn)行補(bǔ)充。同時(shí)，本行重視定性評(píng)價(jià)在信用風(fēng)險(xiǎn)度量中所起的重 要作用。第三十六條 本行定期對已評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行復(fù)查，當(dāng)條件改變時(shí)及時(shí)進(jìn)行重新評(píng)估。第三十七條 本行應(yīng)建立完整的授信政策、 決策機(jī)制和統(tǒng)一 授信的業(yè)務(wù)操作程序，明確盡職要求，定期或

13、在有關(guān)法律法規(guī)發(fā) 生變化時(shí)，對授信業(yè)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行評(píng)審和修訂。第三十八條 本行對信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定涵蓋國 家、地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、以及本行各級(jí)機(jī)構(gòu)等多維度的限 額指標(biāo)。第三十九條 本行不斷完善信貸管理流程，實(shí)現(xiàn)信貸審查、 信貸審批、貸款發(fā)放等職能的分離。第四十條 本行建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序， 對單個(gè)債務(wù)人或交 易對手的合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測；對投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測，防 止風(fēng)險(xiǎn)在國別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度上的過度集中。第四十一條 本行應(yīng)建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度， 明確規(guī) 定信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率，編制不同層次 和種類的信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對

14、 于信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。第四十二條 本行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充 足率管理的要求，根據(jù)本行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為本行所 承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。第六章市場風(fēng)險(xiǎn)管理第四十三條 本行致力于建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、 規(guī)模和復(fù)雜程度 相適應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào) 告市場風(fēng)險(xiǎn)，將市場風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍內(nèi)。第四十四條本行明確銀行賬戶和交易賬戶的劃分標(biāo)準(zhǔn)、管 理要求和調(diào)整程序。根據(jù)不同賬戶的性質(zhì)和特點(diǎn)， 本行采取不同 的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制和監(jiān)測方法。第四十五條 本行對業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分 解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別交易和非交易業(yè)務(wù)中的

15、市場風(fēng)險(xiǎn)的 性質(zhì)和類別。同時(shí)，關(guān)注市場風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性。第四十六條 引發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)的因素主要包括：利率因素、匯率因素（包括黃金）、股票價(jià)格因素、商品價(jià)格因素等第四十七條 本行應(yīng)選用適當(dāng)?shù)姆椒ǘ攘裤y行賬戶和交易 賬戶中不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)， 對銀行賬戶中的可供出售類資產(chǎn)進(jìn) 行定期估值，逐步實(shí)現(xiàn)對交易賬戶的逐日評(píng)估。第四十八條 市場風(fēng)險(xiǎn)的常用計(jì)量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和運(yùn)用內(nèi)部模型計(jì) 算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等。第四十九條 本行逐步開發(fā)和使用內(nèi)部模型來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)價(jià) 值，合理選擇、定期審查和調(diào)整模型技術(shù)，對所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)行量化估計(jì)。同時(shí)，本行采用壓力測試和其他非統(tǒng)

16、計(jì)類計(jì)量方 法進(jìn)行補(bǔ)充。第五十條本行對市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定各類和各級(jí) 限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程 度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期更新限額。第五十一條本行采取市場風(fēng)險(xiǎn)對沖手段，在綜合考慮對沖 成本和收益情況下，運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品等金融工具，在一定程度 上實(shí)現(xiàn)對市場風(fēng)險(xiǎn)的控制或?qū)_。第五十二條 本行應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)有重大影響的情形制定應(yīng) 急處理方案，視情況對應(yīng)急處理方案進(jìn)行測試和更新。第五十三條本行建立市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對全行總體市場 風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行 持續(xù)監(jiān)測。第五十四條 本行應(yīng)建立和完善市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵

17、循的報(bào)送范圍、程序和頻率等，編制不同層 次和種類的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門 對于市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。第五十五條 本行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充 足率管理的要求，根據(jù)本行市場風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為本行所 承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。第七章操作風(fēng)險(xiǎn)管理第五十六條 本行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng) 險(xiǎn)特征相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程，識(shí)別、度量、控制、監(jiān)測和 報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍內(nèi)。第五十七條 本行的操作風(fēng)險(xiǎn)存在于各類業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)之中，本行對產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí) 別。第五十八條 操作風(fēng)險(xiǎn)事件包括：內(nèi)部欺詐

18、，外部欺詐，就 業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物 資產(chǎn)的損壞，IT系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。第五十九條 本行統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)口徑， 積累 各類操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率及損失額等歷史數(shù)據(jù)， 不斷完善內(nèi)外部 損失事件數(shù)據(jù)庫。第六十條本行米用自我評(píng)估和第三方獨(dú)立評(píng)估等方式對 級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)， 也可以由各級(jí)業(yè)務(wù)部門和支持保 障部門自行發(fā)起組織。第三方獨(dú)立評(píng)估主要由外部監(jiān)管部門、外 部審計(jì)部門、本行內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行。操作風(fēng)險(xiǎn)的影響程度和控制能力進(jìn)行持續(xù)評(píng)估自我評(píng)估可由各第六十一條本行應(yīng)建立和不斷完善操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，在實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上，逐步使用高級(jí)法

19、來計(jì)算本行操作風(fēng)險(xiǎn)及其 對應(yīng)的資本要求。同時(shí)，本行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量 方法進(jìn)行補(bǔ)充。第六十二條 本行應(yīng)明確業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)、 業(yè)務(wù)流程及操作 環(huán)節(jié)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施要點(diǎn)，制定和適時(shí)修訂相關(guān)程序和 操作指南等。第六十三條 本行應(yīng)建立和完善各級(jí)管理層職責(zé)明確的審 批和授權(quán)制度，并確保有效執(zhí)行。第六十四條 本行可將部分業(yè)務(wù)或操作環(huán)節(jié)外包給外部專 業(yè)機(jī)構(gòu)處理，但應(yīng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè) 務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議。第六十五條 本行可將購買保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同作 為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的方法，但應(yīng)制定相關(guān)的書面政策和程序。本行 同時(shí)關(guān)注運(yùn)用保險(xiǎn)工具將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到其他領(lǐng)域所產(chǎn)生

20、的風(fēng)險(xiǎn)。第六十六條本行應(yīng)制訂控制和緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、 程序和步驟，主要包括：風(fēng)險(xiǎn)控制的策略及方法、內(nèi)部控制制度 等。第六十七條對關(guān)鍵業(yè)務(wù)或環(huán)節(jié)，本行應(yīng)制訂應(yīng)急和業(yè)務(wù)連 續(xù)方案，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制，并定期 檢查、測試災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制有效性和適用性。第六十八條本行建立操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn) 指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行監(jiān)測分析， 及時(shí)反映本行操作風(fēng)險(xiǎn) 的暴露情況和操作風(fēng)險(xiǎn)資本的變化。第六十九條本行應(yīng)建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī) 定操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率等，編制不同層 次和種類的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告， 以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門 對于操

21、作風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。對即時(shí)發(fā)生或接到的重大突發(fā)事件，各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)要及 時(shí)報(bào)告。在應(yīng)急處置過程中，要隨時(shí)關(guān)注事態(tài)發(fā)展，及時(shí)報(bào)告后 續(xù)情況。第七十條本行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足 率管理的要求，根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為本行所承 擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。第八章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理第七一條 本行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng) 險(xiǎn)特征相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程，不斷完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 機(jī)制，及時(shí)滿足全行業(yè)務(wù)發(fā)展對流動(dòng)性的需求。第七十二條 引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括： 存款客戶支取存款、貸款客戶提款、債務(wù)人延期支付、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配、資 產(chǎn)變現(xiàn)困難、經(jīng)營損失和衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)

22、等。第七十三條 本行根據(jù)監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定， 結(jié)合本行實(shí)際狀 況制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，包括監(jiān)管指標(biāo)和內(nèi)部控制指第七十四條 本行運(yùn)用多種度量方法分析和預(yù)測本行當(dāng)前 和未來、以及在不同情景假設(shè)下本外幣資金來源與運(yùn)用變化趨 勢，持續(xù)度量本行的凈融資需求。第七十五條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量方法包括但不限于：流動(dòng)性 缺口、期限階梯、敏感性分析、情景分析等。同時(shí)，本行采用壓 力測試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。第七十六條本行對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù) 雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額。第七十七條 本行應(yīng)建立本外幣資金集中管理機(jī)制

23、和有效 的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控機(jī)制，強(qiáng)化大額資金運(yùn)動(dòng)預(yù)測預(yù)報(bào)、系統(tǒng)內(nèi)存 款和借款、系統(tǒng)內(nèi)資金拆借和系統(tǒng)內(nèi)備付金的管理，實(shí)現(xiàn)全行流 動(dòng)性的統(tǒng)一調(diào)度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理。第七十八條 在平衡安全性、流動(dòng)性和盈利性的基礎(chǔ)上，本 行應(yīng)調(diào)整和配置全行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，建立分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，優(yōu)化流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，及時(shí)通過貨幣 市場和資本市場實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理組合目標(biāo)。第七十九條本行積極開拓融資渠道，實(shí)施融資分散化和多 樣化管理戰(zhàn)略，優(yōu)化本行資產(chǎn)負(fù)債組合。第八十條本行應(yīng)建立緊急情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理 機(jī)制，制定處理流動(dòng)性危機(jī)的預(yù)案及相關(guān)部門的職責(zé)與分工。定 期對應(yīng)急處理方案進(jìn)行測試，不斷更新和

24、完善應(yīng)急處理方案。第八十一條本行建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測程序，實(shí)現(xiàn)對潛在 重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的提前預(yù)警。第八十二條本行應(yīng)建立和完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確 規(guī)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率，編制不同 層次和種類的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)能反映本 外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。第九章風(fēng)險(xiǎn)管理信息與溝通第八十三條 本行明確信息收集的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、過程，以及 各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)和人員在信息收集與加工過程中的職責(zé)，不斷 提高信息質(zhì)量。第八十四條 本行建設(shè)覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉庫 和管理信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的各種數(shù)據(jù)， 以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測等。第八十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理信息的溝通方式可分為以下四類：自上而下的縱向溝通、自下而上的縱向溝通、橫向溝通與外部溝通。